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1、公司财务管理制度为规范我司的资金的使用，掌握公司资金流向，特规范我司财务流程如下：1. 费用申请流程：1.1 申请金额小于 1000 元人民币，由申请人填写付款申请单 ，并由所属部门经理进行签字，部门经理签字后，由会计审核费用合理性，审核签字后交予出纳，出纳审核通过后进行付款，并在申请单盖“结清”印章后，交予财务进行存档。1.2 审批金额在 1000-5000 人民币时，部门经理签字后还需经理进行签字确认后由财务审核。1.3 金额大于 5000 时，需要总经理进行签字或者其他书面信息进行确认后生效。1.4 付款申请大于 5000 人民币时，申请人必须在支付日期前 3 天告知，金额超过 1000
2、0 人民币必须提前一周进行申请，否则财务有权不予以支付。1.5 此流程适合于管理费用，差旅费，物流人民币费用，房租等费用。1.6 注意事项：财务审核依据：发票，收据，合法合同等。流程图如下：2. 货款等付款申请流程：2.1 申请人填写付款申请单 ，并附采购合同（付款内容详情） ，由所属部门进行部门经理审核签字后，由总经理签字确认后，由财务审核付款是否符合规定及金额准确性并签字，签字后交予付款人进行付款，付款完毕后， 付款申请单及采购合同（付款内容详情）交回财务存档。2.2 付款人申请金额超过 10 万美金时，必须在支付日期前 3 天告知，超过 50 万美金时，必须提前一周申请。否则财务有权不予
3、以支付。2.3 此流程适合于货款，展会，海运费等大额费用。2.4 注意事项：财务审核依据：发票，收据，合法合同等。流程图如下：3. 费用报销流程：3.1 申请人填写费用报销单 ，并附有原始发票或收据，由所属部门经理对费用的合理性进行审核签字后交予会计，由财务会计审核费用准确性，审核完毕并签字后交予出纳进行审核并付款，付款后在申请单盖“结清”印章后，交予财务进行存档。3.2 由公司付款的项目比如车票，持票人必须在业务结束后将票据交回财务备案，票据丢失时必须填写情况说明，并将此提交给所属部门负责人进行签字审核。每月丢失票据不可超过 1 次，超过的 1 次罚款 50 元/ 次,如快递发票等。3.3
4、报销费用超过 1500 元以上者，需部门经理签字后，由经理再次签字确认。3.4 出差人员必须在返回后 5 日内将费用报销完毕，超过日期的不再进行报销。3.5 此费用适合于管理费用，差旅费报销等。流程图如下：4. 借款流程：4.1 申请人填写借款单 ，由所属部门经理对借款项目的合理性进行审核签字后交予会计，由财务会计审核，审核完毕并签字后交予出纳进行审核并付款，出纳保存借款单 。业务结束后，申请人必须根据持票据在 5 日内按照费用报销流程进行清算 ,清算完毕后出纳需将借款单返还给借款人。4.2 未写借款单时，申请人不可以直接要求出纳进行付款。4.3 借款金额在 1000 元以内需由部门经理审核签
5、字，超过 1000 元时还需通过经理审批，一 次借款不得超过 2000 元。4.3 未经严格批准, 不允许由于个人原因向公司借款,同时不允许公司向个人借款进行公 司业务付款。流程图如下：5 其他规定：5.1 财务人员需要费用申请时，必须提前一周向公司提出申请，例如员工工资，房租费用等。5.2 所有财务申请单据由出纳保管，需申请时需向出纳索要。5.3 会计人员根据以上规定进行记账，并每周汇总现金日记账情况，向上级经理汇报。在每月月底需要和部门负责人进行对账，对账完毕后需存档,并汇报当月费用。5.4 为防止单据丢失，所以原始凭证必须附在申请单的之后。5.5 此规定在公布日期起开始执行。以上XX 年 XX 月 XX 日财务部
