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1、参与本次交流的用友团队用友浙江区总经理 -李宏伟先生 浙江用友咨询顾问 -骆英豪先生 用友集团NC资金管理顾问 -陈智东先生 浙江用友NC项目经理 -罗宇翔先生 浙江用友开发顾问 -马顺风先生 浙江用友大客户经理 -李希涛女士,集团财务管理信息系统方案呈现,用友软件股份有限公司 骆英豪 2007年9月28日,主要内容,项目背景及需求分析 红狮集团财务核算信息化应用方案 红狮集团NC集团财务实施方案,结合红狮集团的现状，我们制订如下的实施策略：,U8升级实现财务集团化,与现有MIS系统的集成,业务与财务一体正式运行,业务部分集团化管理,红狮集团财务系统整体架构,主要内容,项目背景及需求分析 红狮
2、集团财务核算信息化应用方案 采购入库-应付账款管理 销售出库-应收账款管理 原燃料消耗、五金备件管理及产品成本 固定资产管理 会计总账管理 红狮集团NC集团财务实施方案,一、采购入库-应付账款管理的主要业务对象,原燃料采购,五金备件采购,说明： 主要包括石灰石、三废、煤矸石、煤炭等,说明： 主要包括五金、备品备件,其他采购,说明： 主要包括设备等固定资产采购、办公用品采购,二、两个基本主数据（供应商、物料）,管理策略： 规范供应商和物料的数据管理，其创建和维护修改需要有专人负责，需要同时考虑集团层面和子公司层面 需要进行对MIS系统的供应商和物料的主数据信息进行分析，实现和满足导出的技术要求
3、开发对接接口，实现供应商、物料两个的主数据的技术上的传递,二、两个基本主数据（供应商、物料）,接口开发,技术实现： 数据起点是MIS系统，通过接口使MIS系统和财务系统的主数据实现共享 保证财务和采购业务对象保持一致，避免差错,三、采购入库管理与核算（原燃料、备品、其他）,需要进行接口开发,主要原料,燃料（煤）,五金备件,现状,建议,取得供应商发票后交由财务部入库记账，暂估数据由计量科上报到财务,辅助材料,继续完善MIS系统的采购管理及入库的功能，特别是五金仓库的暂估处理； 实现MIS系统与NC财务系统的对接，使用已经共享的供应商、物料主数据； 对接主要是将MIS系统中原燃料入库单、五金物料入
4、库单以XML格式导入到NC系统存货核算模块中的采购入库单，需要有金额。,同上,同上,没有进行暂估处理,三、采购入库管理与核算（原燃料、备品、其他）,技术实现： 数据起点是MIS系统，通过接口使MIS系统和NC系统存货核算模块的单据实现传递 保证财务和采购业务对象保持一致，避免差错,三、采购入库管理与核算（原燃料、备品、其他）,四、应付账款确认与核销,说明： 从云天MIS中提取原燃料、五金等的采购发票数据； 通过接口开发，将采购发票传递到NC应付管理中应付单； 财务部对应付单进行复核，形成应付账款凭证； 应付账龄等的报表分析。,应付账款 确认,说明： 财务部出纳在进行款项支付时，NC系统中输入付
5、款单； 财务主管审核付款单，同意支付； 根据付款发生，及时核销供应商的应付账款余额； 供应商付款累计分析。,款项支付 与 应付账核销,五、采购入库-应付账款核算小结,集团及时掌握供应商的应付账款全貌 可以掌握整个集团的原燃料、五金备件等的库存入库和结存情况，保证账实相符 保证暂估数据的准确性 实现应付账款及时核销,采购入库-应付账款涉及内容,需要技术开发,供应商、物料主数据的链接和映射 采购入库单的导入 采购发票导入为应付单,主要内容,项目背景及需求分析 红狮集团财务核算信息化应用方案 采购及应付账款管理 销售及应收账款管理 原燃料消耗、五金备件管理及产品成本 固定资产管理 会计总账管理 红狮
6、集团NC集团财务实施方案,一、销售出库-应收账款管理的主要业务对象,熟料销售,水泥销售,说明： 熟料的销售，随行就市的价格结算,说明： 各类水泥的销售，随行就市的价格结算,二、两个基本主数据（客户、商品）,技术实现： 数据起点是MIS系统，通过接口使MIS系统和财务系统的主数据实现共享 保证财务和销售业务对象保持一致，避免差错,接口开发,三、销售出库管理与核算（熟料、水泥）,需要进行接口开发,水泥,熟料,现状,建议,销售部在MIS中输入销售提货明细表（日），并将该数据上报到财务部编制发出商品,实现MIS系统与NC财务系统的对接，使用已经共享的客户、物料主数据； 对接主要是将MIS系统中销售提货
7、明细表（日）以XML格式导入到NC系统存货核算模块中的销售出库单。,同上,三、销售出库管理与核算（熟料、水泥）,NC 动 态 会 计 平 台,NC 总 账,云天MIS,用友ERPNC,存货核算,销售出库单,销售提货明细表（日）,水泥销售管理,技术实现： 数据起点是MIS系统，通过接口使MIS系统和NC系统存货核算模块的单据实现传递 保证财务和采购业务对象保持一致，避免差错,三、销售出库管理与核算（熟料、水泥）,三、销售出库管理与核算（熟料、水泥）,四、应收账款确认与核销,说明： 从开票处的软件（金税）中提取销售发票数据； 通过接口开发，将销售发票传递到NC应收管理中应收单； 财务部对应收单进行
8、复核，形成应收账款凭证； 应收账龄等的报表分析。,应收账款 确认,说明： 财务部出纳在进行款项支付时，NC系统中输入收款单； 财务主管审核收款单； 根据收款单位，及时核销客户的应收账款余额； 客户回款累计分析。,收款 与 应收账核销,五、销售出库-应收账款管理小结,集团及时掌握客户的应收账款全貌 可以掌握整个集团的水泥、熟料等的库存销售出库和结存情况，完善与销售部的对账 保证发出商品核算的准确性 实现应收账款及时核销,销售出库-应收账款涉及内容,需要技术开发,客户、商品主数据的链接和映射 日销售提货明细的导入为销售出库单 金税发票导入为应收单,主要内容,项目背景及需求分析 红狮集团财务核算信息
9、化应用方案 采购及应付账款管理 销售及应收账款管理 原燃料消耗、五金备件管理及产品成本 固定资产管理 会计总账管理 红狮集团NC集团财务实施方案,一、原燃料、五金等消耗出库,原燃料领用出库单,NC 动 态 会 计 平 台,NC 总 账,云天MIS,用友ERPNC,材料出库单,五金件出库单,存货核算,技术实现： 数据起点是MIS系统，通过接口使MIS系统和NC系统存货核算模块的单据实现传递 需要明确领用的部门、领用的用途（生产、行政）,二、原燃料、五金领用出库成本核算,材料出库成本核算： 对材料的出库成本，根据一定的计价方法（全月、移动、计划、先进先出） 需要明确领用的部门、领用的用途（生产、行
10、政）,三、产品入库（水泥、熟料）,NC 动 态 会 计 平 台,NC 总 账,云天MIS,用友ERPNC,产品入库单,产品入库单,存货核算,技术实现： 数据起点是MIS系统，通过接口使MIS系统和NC系统存货核算模块的单据实现传递 需要明确生产的部门。产品的生产成本需要手工计算。,主要内容,项目背景及需求分析 红狮集团财务核算信息化应用方案 采购及应付账款管理 销售及应收账款管理 原燃料消耗、五金备件管理及产品成本 固定资产管理 会计总账管理 红狮集团NC集团财务实施方案,红狮集团固定资产管理,红狮集团 资产管理平台,资产台帐管理 1、资产卡片 2、资产编码体系分配 3、资产折旧计提,统一资产
11、管理标准 1、资产分类 2、使用状态 3、折旧方法,资产变动管理 1、资产评估、减值 2、资产新增 3、资产拆分合并调拨,在建工程管理 1、项目会计 2、款项支付 3、决算转资产,红狮集团固定资产多账簿,按不同会计制度，针对同一资产，使用不同的会计期间、核算币种、折旧方法、使用年限、净残值率等进行核算，最终可以提供不同要求的会计报告。资产的各项变动的可按不同会计制度或内外报告要求进行会计处理，各账簿之间可以联动；,红狮集团固定资产多账簿,整体思路一个集团可能采用多种会计制度核算资产，集团针对不同会计制度建立多个“账簿”，每个公司的资产业务在各账簿中按不同会计制度要求记录会计信息。应用场景税务、
12、财务报告分离或者内、外两套账跨国集团不同会计制度金融行业外币分账制,红狮集团固定资产多账簿,税务、财务报告分离或者内、外两套账,红狮集团固定资产的追溯调整,在“资产变动”中增加变动单“追溯调整单”，卡片变动后追溯调整至以前年度的某个日期重新进行计算折旧； 业务模型企业先将新购买的资产暂估入账，等实际价值确认后进行的调整筹办上市、政策变更等情况，需要重新评估、资产且追溯调整至以前或以前年度的某个期间,红狮集团固定资产的追溯调整,追溯调整单可对如下字段进行追溯调整处理。原值净残值（率）使用月限指定追溯到某个日期后，系统自动计算出: “调整累计折旧”“影响前期折旧”“影响本期折旧”,红狮集团固定资产
13、的追溯调整,1.注意资产追溯调整后产生两个值“影响前期折旧”“影响本期折旧” 2.“影响前期折旧”：是指追溯到以前年度的某个日期至上个会计年度末的调整累计折旧。 3.“影响本期折旧”：是指本会计年度初到上个会计期间的调整累计折旧。 4.若追溯调整今年的某个会计期间，则“影响前期折旧为0”,主要内容,项目背景及需求分析 红狮集团财务核算信息化应用方案 采购及应付账款管理 销售及应收账款管理 原燃料消耗、五金备件管理及产品成本 固定资产管理 会计总账管理 红狮集团NC集团财务实施方案,一、基础信息管理平台基础信息管理（科目）,集团组织结构,红狮 集团,子公司,子公司,孙公司,孙公司,档案资料,档案资料,档案资料,集团统一1至3级会计科目，统一核算口径，允许在控制级下新增科目,满足新会计准则的变化,多账簿管理,应用场景：总部集中对外报税,主要内容,项目背景及需求分析 红狮集团财务核算信息化应用方案 采购及应付账款管理 销售及应收账款管理 原燃料消耗、五金备件管理及产品成本 固定资产管理 会计总账管理 红狮集团NC集团财务实施方案,实施组织,红狮集团财务系统实施计划,红狮集团财务系统实施计划,
