财务决策报告模板

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1、财务决策报告模板财务决策报告模板篇一：财务决算报告模板XX 年度财务决算报告 各位股东: 受董事会委托，我向股东大会作 XX 年度财务决算报告,本报告所涉及的财务数据已经*会计师事务所审计验证, 并出具了无保留意见审计报告*号，审计报告认为：财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司 XX 年 12 月 31 日的财务状况以及 XX年的经营成果和现金流量。 一、企业生产经营的基本情况 XX 年是公司发展的重要一年，在产权治理方面，公司顺利地与控股股东进行了资产重组及业务合并事宜，实现了资产、业务、人员、财务的完全独立，成功地进行了股份制改造及增资业务，顺利地向证券会

2、提交了 IPO 材料申报工作，公司机构设置及内控制度趋于完善，公司治理结构逐步成熟；在生产经营方面，产能大幅增加，销售市场加速拓宽，生产成本大幅下降，经济效益和社会贡献大幅上升；在品牌形象建设方面，成绩也是非常显著，本年度公司获得*奖。 全年生产产品*吨，比上年增加了%；全年实现销售产品达*吨，比上年增加了%；实现营业收入*万元，较去年同期增加了%；实现毛利万元，较上年同期增加了%；实现利润总额万元，较上年同期增加%；全年营业收入、产量、销量、利润、出口创汇、税金等多项主要财务指标均创历史新高，比上年实现了跳跃性发展。 二、财务收支情况 1、产销情况 （1）产量连破历史记录，全年通过技术改造，

3、产量比上年大幅增长%； （2）因中石化市场的打开，销售大幅上升，全年产品销售基本处于供不应求的局面，全年出口创汇万美元，比上年万美元增长了%； （3）公司毛利率逐年增加，全年达到%，比上年%增加了%，主要原因是因技术进步及工艺改造，产品生产成本有较大幅度下降。 （1）XX 年 9 月份始，公司开始缴纳江西省地方教育费附加，XX 年 12 月始，开始缴纳中央教育费附加及城市建设维护税，以上税率分别为应交增值税的 2%、3%、7%；（2）销售费用的增加与销量的增加比例基本一致； （3）管理费用比上年增加了%，主要是人工费（人员工资、五险一金）的较大增长，以及新增无形资产的摊销的大幅增加所致； （4

4、）财务费用的较大下降主要系全年贷款期限的减少及利息收入的增加； （5）公司对应收帐款及其他应收款计提了减值准备，XX 年公司应收帐款比 XX 年增加不多，而 XX 年比 XX 年有很大增长，故资产减值损失比 XX 年大幅下降。 4、利润情况 （1）公司全年的毛利总额、利润总额、净利润均比上年有 30%以上的增幅，反映了公司良好的发展势头； （2）公司本年度所得税率为%，全年所得税费用万元，比上年增长了%。 5、税金情况 单位: 万元 （1）全年应交税金万元，比上年万元增长了%；全年实交税金万元，比上年万元增长了%；（2）外资企业的税收优惠政策已逐步取消，出口退税已不再享受，今后公司的税负将有较

5、大增加。 6、利润分配情况 XX 年公司董事会作出决议，分配 XX 年度以前利润3000 万元，与 XX 年新增股东一起共享分红。 三、资产情况 （1）公司资产总额呈现大幅增长趋势。截至 XX 年 12月 31 日，公司总资产 27,万元，较 XX 年末增长幅度为%。公司资产规模的扩大与公司处于业务快速发展的成长期相符合。随着公司的快速发展和业务量的扩张，公司资产规模亦将进一步提高；（2）公司资产结构中以流动资产为主，XX 年、XX 年末流动资产占总资产的比例分别为%和%，显示了公司资产较好的流动性； （3）XX 年年末货币资金余额 7,万元，较 XX 年末的 4,万元增加 3,万元，系公司经

6、营活动产生的现金净流量增加，经营积累形成的； （4）应收帐款占流动资产的%，比重较高，主要原因是公司经营规模不断扩大，公司货款回收期较长所致，公司针对客户为大型炼油企业或较大贸易公司的特性，为尽快打开销售市场，公司采用了赊销政策，这些客户信用较好， 至今尚末发生呆帐现象；1 公司新购（5）本公司固定资产原值期末较期初增加%，主要原因为 2 控股股东*公司 XX 年 1 月资产重组到本公司，置固定资产(转 载于: 小 龙 文档网:财务决策报告模板)1,元； 重组资产原值 11,134,616 元，评估净值为 8,367,元，股本作价 336,元。固定资产分类变动如下表： （6）本公司无形资产较期

7、初大幅增加，原因为控股股东于 XX 年 1 月将 100 亩土地资产重组到本公司，评估值为 24,820,000 元，股本作价 997,元。 四、负债情况 （1）年末短期借款余额为 2300 万元，均为应收帐款质押保理合同，其中交通银行借款 700 万元，工商银行借款 1600 万元；（2）从负债环比分析，公司负债总额逐年递增， XX年末较 XX 年末增 篇二：财务决算报告模板财务决算报告模板 （财务决算报告以财务指标和相关统计指标为主要依据，客观反映本年度公司资产质量、财务状况、经营成果等情况。财务决算报告主要包括以下内容：） 本公司 20XX 年度会计报表已由 XXXX 会计师事务所有限公

8、司审计，并出具 XXXXX 意见审计报告。 一、基本财务状况 （一） 、财务状况 企业资产、负债、所有者权益总额、结构和年度变化情况及原因分析； 1、会计处理追溯调整影响年初余额的变动情况及原因。 2、本年初与上年末因其他原因变动情况及原因。 3、本年度内经营因素增减情况及原因。 示例： 项目 总资产 流动资产 非流动资产 年末余额 年初余额 增加额 增长率 年末资产总额 XXX 万元，比年初增加（减少）了 XX万元。其中流动资产增加（减少）XX 万元，增加（减少）主要原因 XXX。 年末余额 年初余额 增加额 增长率 项目 总负债 流动负债 非流动负债 年末负债总额 XXX 万元，比年初增加

9、（减少）了 XX万元，其中流动负债增加（减少）XX 万元，增加主要原因是 XXX。 年末股东权益总额 XXX 万元，比年初增加（减少）了XX 万元，国有资产保 值增值率 XX%。增加（减少）原因为 XXX。（二） 、经营业绩 企业盈利情况分析，包括盈利结构，各业务板块效益贡献，效益增减变化的主要原因。 （三）财务收支状况 各项目与上年同比增减情况及原因。本年度特殊事项的说明等。 1、营业收支 2、期间费用 3、资产减值损失 4、投资收益 5、营业外收支 （四）现金流量 1、经营、投资、筹资活动产生的现金流入和流出情况。 2、与上年度现金流量情况进行比较分析，包括现金流规模和结构，流入的主要来源

10、（经营、投资或筹资） ，流出的主要用途（投资、筹资） 。 3、对企业本年度现金流产生重大影响的事项说明。 二、主要财务指标 各项财务指标与上年度情况、行业对标、集团目标值等进行比较分析。 （一） 、偿债能力指标 资产负债率 流动比率 速动比率 （二） 、盈利能力指标 主营业务利润率 成本费用占营业收入比 总资产收益率 净资产收益率 （三） 、营运能力指标 总资产周转率 存货周转率 应收账款周转率 三、特殊事项及重要财务事项说明 1、企业户数变化情况，包括合并范围子企业户数、金融子企业、境外子企业与所属上市公司户数，未纳入合并范围户数及原因， 2、会计政策变更及影响 3、对企业利润分配、担保情况

11、、资产重组、债务重组、兼并收购、改制上市、重大投融资、重大资产处置、股权（产权）转让及资产损失情况等重大事项进行详细说明和分析。 篇三：财务决算报告xxxxxx 水库除险加固工程 财务决算报告 一、基本情况 XX 年 12 月，xxx 水利厅以豫水行许字【XX】137 号文对xxxxxxxxx 水库除险加固工程初步设计进行批复。核定工程总投资 434 万元，资金来源为中央补助投资，施工总工期 12 个月。该工程由 xxx 豫北水利勘测设计院进行初步设计，xxx 水利勘测设计有限公司进行施工图设计，河南xxx 工程管理公司监理，xxx 电工程有限公司施工，xxx 水利工程质量监督站实施质量监督。

12、工程于工程于 XX 年 3 月6 日开工， XX 年 8 月 2 日完工。 共完成分部工程 6 项，主要包括：上游坝坡及坝顶工程、下游坝坡工程、输水洞工程、溢洪道工程、管理房、大坝观测设施等。 工程累计完成工程量万立方米，其中土方开挖万立方米，土方回填万立方米，砌体万立方米，混凝土万立方米。二、财务决算 根据 xxxxxx 工程造价咨询有限公司三康造审字【XX】第 078 号对 xxxxxx 水库除险加固工程出具的审计报告，财务决算情况如下： xxxxxx 水库除险加固工程项目总计划投资 434 万元，全部为国家投资。根据工程竣工审计结果，该项目工程部分价款元，除施工合同外其他合同价款 641

13、925 元，建设单位管理费元，三项合计该工程实际造价总额为 434 元。 XX 年 11 月至 XX 年 2 月，财政拨入专项国家资金资金共计 434 万元。 同期支付项目资金 194XX 元，其中：建筑安装工程资金 167XX 元，其他投资 270000 元。 至 XX 年 9 月底，尚欠工程款元（其中基建工程造价款元，其他投资价款 373300 元） 。 三、资金管理 财务管理情况：建管局成立了财务科，配备兼职会计一名，高级职称，项目资金实行专户专存。支付程序：施工企业提出结算申请监理单位审查建设单位审核建设单位负责人审批财政部门审核由县财政支付中心直接支付。 落实财政法规及内部控制情况：我们严格按照相关财经法规进行管理，工程款的支付严格按照相关程序报批，先是由施工企业填报月支付申请，附工程量验收单，经监理核定后，由总监理工程师签发支付证书，报项目法人核定后，再报财政局审批。建设管理费的支出，严格按照支出比例和支 出项目进行列支，没有超支和违规支出现象。xxx 病险水库除险加固建设管理局二一一年十二月