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1、商业银行全面风险管理系统 Enterprise-wide Risk Management System of Commercial Bank,EPSILON HAN,目录,一、实施全面风险管理的背景及意义 二、全面风险管理的理论框架与主要内容 三、经济资本的计量 四、绩效评价与资本配置 五、总结与现实发展中的主要问题 附：主动的全面风险管理系统(AERMS)的开发应用截图,一、实施全面风险管理的背景及意义,商业银行风险管理背景 2002年，Basel II公布后，现代商业银行风险管理由从前的资产负债管理向全面风险管理转变 ，一系列金融工程前沿理论与计算机技术发挥着极为重要的作用，风险管理水平有
2、了较大提升。然而，近些年来仍然发生了众多风险危机： 美国次级债危机部分银行倒闭，知名金融机构遭受巨额亏损巴林银行倒闭长期资本管理公司（LTCM）破产海南发展银行被迫关闭 国内现状：目前国内商业银行的相关研究仍然处于起步阶段，风险管理基本停留在风险控制方面，与国外先进银行相比存在较大差距。,一、实施全面风险管理的背景及意义,实施全面风险管理的意义以经济资本计量为核心的全面风险管理模式，已成为国际化商业银行增强竞争优势的最重要方式之一，其重大意义在于： 由单纯的信贷风险管理模式向信用风险、市场风险、操作风险和政策风险并举，组织流程再造和技术手段创新并举的模式。 使银行的资本水平既满足监管要求，同时
3、也足以应对非预期损失。 减少银行的资本占用，保证资本得以最有效的运用以获得最佳的效益。 评价银行的经营战略，协助使用者在风险环境下做出正确决策。,二、全面风险管理的理论框架与主要内容,资金类业务,利率 汇率,企业违约 个人违约,市场风险 经济资本计量,信用风险 经济资本计量,表外类业务,信贷类业务,投资类业务,经济资本,RAROC EVA 财务指标,经 济 资 本 考 评,经 济 资 本 考 评,资本配置优化,风险评估报告,客户 配置维度,部门 配置维度,产品 配置维度,操作风险 经济资本计量,员工操作失误 自然灾害等,二、全面风险管理的理论框架与主要内容,全面风险管理体系的主要内容 建立针对
4、企业与个人信用风险的内部评级指标体系 计量信用风险、市场风险及操作风险造成的实际损失、预期损失 获得所考察资产的非预期损失分布曲线及所需的经济资本 结合RAROC、EVA及基本财务指标对各业务进行绩效评价 实现经济资本的最优配置 全面风险管理体系的主要特点 风险管理内容：由单一的信用风险管理向多种类型风险全面管理转变 风险管理方式：由事后被动督导型管理为主向主动性风险管理转变 风险管理技术：由定性管理向定性、定量分析相结合转变 风险管理对象：由单笔贷款、特定客户、某笔业务等单项资产向资产组合转变,三、经济资本的计量,业务的主要类型（从便于风险计量的角度出发进行分类） 企业信贷类 按行业：商业百
5、货业、交通运输业、房地产业、食品业、钢铁业、电子信息业、建筑业、机械行业、纺织业、公共事业等 按贷款用途：固定资产投资贷款、流动资金贷款、房地产相关贷款、技术改造贷款、国际贸易相关贷款等 个人信贷类：个人住房贷款、个人消费贷款、个人助学贷款、其他 投资类：国库券、国债（中长期）、企业债券、央行票据、金融债券、其他 资金类：存款、回购、同业拆借、央行存款准备金 表外类业务：利率互换类业务、远期结售汇业务、外汇期权类业务,三、经济资本的计量,计量信用风险的经济资本 考察重点为信贷类业务所面临的客户违约的损失。从客户维度、行业维度与业务维度对资产进行考察。 根据下图的流程计量每个公司，个人及其资产组
6、合的总损失与预期损失，并由此计算非预期损失。,信贷类业务信用风险经济资本的计量框架,三、经济资本的计量,计量信用风险的经济资本 主要方法与相关理论关键词：广义多因子组合模型；随机过程、相关性矩阵、资产组合模型、VaR、违约阈值、违约概率等。,损失 概率密度,三、经济资本的计量,计量市场风险的经济资本 考察重点：资产负债不匹配引起的利率风险、汇率风险；提前还款导致的利息收入降低风险。 将利率敏感性资产负债按久期计算差异分为：一般利率敏感性资产负债、浮动利率债券、活期存款，分别衡量其对利率的敏感性，并在此基础上计算各项业务的经济资本。同时，考察利率互换、息票债券、零息票债券、外汇期权、外汇远期等表
7、外类业务的经济资本。,三、经济资本的计量,计量市场风险的经济资本 主要方法与相关理论关键词：缺口分析；久期凸度敏感性、Delta-Gamma、VaR、蒙特卡罗模拟。,损失 概率密度,三、经济资本的计量,计量操作风险（包含政策风险）的经济资本 主要方法与相关理论：Basel II 基本指标法与标准法；Beta系数、政策性风险系数、区域环境风险系数。 主要考虑：由于员工操作、不完善的内部系统或外部事件等所造成的非损失。,损失 概率密度,三、经济资本的计量,经济资本的加总：对各项业务所面临的信用风险、市场风险与操作风险的经济资本进行加总，可得银行所需的总经济资本。 关键词： Copula函数，风险加
8、总，相关性,Total Risk,Market Risk,Credit Risk,各风险之间的相关性,加总,Operating Risk,Else Risk,四、绩效评价与资本配置,基于上面的经济资本，计算得出风险调整后的资本收益率(Risk-Adjusted Return On Capital，RAROC)与经济增加值 （Economic Value Added，EVA），并结合基本财务指标，进行绩效评价。 不同业务的RAROC和EVA比较（其中横轴为其所占用的EC）,四、绩效评价与资本配置,对各项业务所面临的信用风险、市场风险与操作风险的经济资本进行加总，可得银行所需的总经济资本。 某种业
9、务经济资本的配置决策，需要重点考虑以下内容： 现实中的经济资本占用量 理论上的经济资本占用量 评估指标（RAROC、EVA） 资产负债结构与财务指标 经营战略 银行管理人员可以根据评估结果调整业务线，通过向风险调整收益率高的领域投入更多资源达到更高收益和效率，最终达到有效控制风险、获得与风险相适应的最大收益的目标。,五、总结与现实发展中的主要问题,可见风险管理不同于风险控制，风险管理是银行经营管理的核心，是银行风险控制的更高阶段，它包括对风险的识别、度量、控制和监测等四个部分；是全程的、全员的、动态的风险控制，是建立在丰富的业务数据、科学的管理模型以及高素质的专家队伍基础上的风险控制。我国商业
10、银行仍然停留在停留在风险控制层面，迫切需要加强以经济资本为核心的全面风险管理系统。目前，建行、光大、浦发、部分城市商业银行等已实施经济资本管理考核，对基层商业银行强化资本约束理念、提高风险管理水平、优化信贷资源配置起到了积极作用。实施中的主要问题：1.认识程度不均衡且传导与贯彻逐级弱化；2.配套措施与基础条件相对滞后形成一定瓶颈制约；3.缺乏有效风险计量手段，难以准确评估各个客户、债项的潜在风险，影响了资本管理对授信审批、贷款定价、限额管理、风险预警、准备金计提、RAROC 考核等基础管理支持作用的发挥。,附：AERMS开发应用截图表外类经济资本计量,附：AERMS开发应用截图信贷类经济资本计量,附：AERMS开发应用截图投资类经济资本计量,附：AERMS开发应用截图查询维度的选择,附：AERMS开发应用截图客户资料库与评级,附：AERMS开发应用截图绩效评价,附：AERMS开发应用截图经济资本配置,谢谢！,
