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1、 新疆金丰源种业股份有限公司新疆金丰源种业股份有限公司 Xinjiang Jinfengyuan Seeds Co., Ltd. （新疆维吾尔自治区温宿县仓前路 12 号） 公开转让说明书公开转让说明书 （申报稿） 主办券商主办券商 二零一五年二零一五年十十二二月月 新疆金丰源种业股份有限公司 公开转让说明书 2 声声 明明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让
2、系统有限责任公司（以下简称 “全国股份转让系统公 司” ）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票 的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。 任何与之相反的声明均属虚假 不实陈述。 根据证券法的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 新疆金丰源种业股份有限公司 公开转让说明书 3 重大事项提示重大事项提示 公司特别提示投资者注意下列重大事项： 一、一、自然灾害的风险自然灾害的风险 公司为农业企业，主要从事种子的选育、制种、销售和技术服务。由于种子 的生产和使用必须在特定的自然生态环境下进行，受旱、涝、冰雹、霜冻等
3、自然 灾害及病虫害的影响较大。因此自然灾害对公司的生产经营和销售有重大影响。 自然灾害和病虫害会导致公司制种基地当年生产的合格种子数量有所减少， 对来年种子生产供应和市场销售需求会产生一定的影响，从而造成公司业绩波 动。此外，自然灾害可能导致公司种子产品在当地种植时生育期延长，种子成熟 度较差，品质降低，从而影响公司种子的销售，形成库存积压，造成公司业绩波 动。例如低温灾害天气可能推迟公司主要品种的播种或出苗时间，需要生育期更 短的品种；大风、冰雹灾害造成第一次播种的幼苗大面积损失，需要补种生育期 较短的品种。 而自然灾害和气候异常可能导致公司种子产品无法达到客户的预期 产出水平， 从而产生产
4、品纠纷， 影响公司的声誉， 减少市场份额， 造成业绩波动。 二、二、产业政策和税收政策变化的风险产业政策和税收政策变化的风险 （一）（一） 农业种植业政策农业种植业政策 近年来，国家对农业种植业采取了良种补贴、粮食收储、棉花收储、农产品 目标价格改革等一系列种植业产业政策。 国家可以通过不同作物品种的收购价格 政策、良种补贴的具体操作方式引导农民的种植倾向。目前，良种补贴范围基本 覆盖了粮、棉、油等主要农作物，稳定粮食和经济作物价格，有利于国家的农产 品生产安全。上述政策的调整可能导致农民种植成本、种植结构和交易方式的变 化，从而影响公司种子市场的市场规模和经营模式，导致公司的经营风险加大，
5、业绩出现波动或者严重下滑。 （二）（二） 税收政策税收政策 公司根据国家相关产业政策和税收政策享受多项税收优惠， 如果相关政策发 新疆金丰源种业股份有限公司 公开转让说明书 4 生变化，公司不能继续享受相关税收优惠，将对公司经营业绩构成一定影响。 根据财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知 （财税2001113号） 等法律法规规定，公司报告期内免征增值税。 根据国家税务总局关于实施农林牧渔业项目企业所得税优惠问题的公告 （国家税务总局公告2011年第48号） 等规定， 公司报告期可享受棉花新品种选育、 生产、初加工、销售所得税免征企业所得税优惠政策。根据财政部、国家税务总
6、 局 关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围 （试行） 的通知 （财 税2008149号） 、 关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工有关范 围的补充通知 （财税201126号）的规定，公司报告期可享受棉花初加工项 目所得免征企业所得税优惠政策。 如果上述所得税优惠政策发生重大变化， 或者公司不再符合相关税收优惠政 策，公司的所得税费用将会上升，经营业绩将受到不利影响。评估管理措施：随 着公司盈利能力逐步增强，公司将逐步降低对税收优惠的依赖。 三、三、市场风险市场风险 我国种子行业过去一直在国家计划经济体制下封闭经营， 大多数种子企业缺 乏市场竞争意识和先进的经营管理机制，并形
7、成了企业分散、规模普遍较小、同 质化严重、竞争激烈的市场格局。随着国外一些大型种业公司进入中国市场，国 外大型种业公司的技术、资金、人才等方面的优势将对国内种业公司带来极大的 冲击。本公司近年来在育种研发、产品结构调整、与国内知名种业公司和科研机 构的合作、销售网络拓展、经营管理水平等方面取得了较大进展，公司目前的品 种结构较为合理、新品种储备较为丰富，公司的业务战略清晰，并建立了良好的 内外部业务架构以保证战略目标实施的成功。 但如果本公司不能充分发挥自身的 研发育种能力、管理、品牌、营销网络优势，抓住机遇扩大市场份额，提升综合 竞争力，公司将面临较大的行业竞争压力。 四、四、种子种子质量控
8、制质量控制风险风险 在生产环节，公司质量控制风险存在于原种提供、播种、田间管理、收获、 验收等各个环节。公司采取“公司+基地+农户”的生产方式，面临一定的生产基 新疆金丰源种业股份有限公司 公开转让说明书 5 地管理和质量控制风险，如果公司产品出现较严重的管理和质量问题，将对产品 销售、 公司信誉、 品牌等造成负面影响， 并导致公司业绩出现波动或者严重下滑。 五、五、营业收入及净利润下滑的风险营业收入及净利润下滑的风险 报告期内公司业绩有所下滑，2015年1-7月、2014年度、2013年度公司的营 业收入分别为13,458.44万元、21,546.02万元、27,985.69万元，对应期间的
9、净 利润分别为1,369.52万元、2,439.28万元、2,495.22万元，尽管公司业绩与所处 行业市场竞争秩序及下游行业景气度相关， 且随着公司自有品种销售比重的不断 加大，公司盈利能力将会有所改观，但是我们依然提请投资者关注公司存在公司 营业收入和净利润下降的风险。 评估管理措施： 公司应对业绩下滑风险所采取的措施主要为在稳定旧客户的 基础上，积极开拓新客户，扩大新疆市场份额。此外，公司在管理上不断优化， 在棉花新品种及其他类型种子品种选育上不断进行更新， 以满足市场需求不断变 化的需求。 六、六、存货发生减值得风险存货发生减值得风险 受种子行业季节性经营特点等因素影响，种子企业的期末
10、存货余额较大。一 般来说，超过存放期的种子会导致芽率下降，使得销售价格降低甚至只能作为废 品销售。同时，库存时间较长的种子一般也意味着市场对该品种的认可度下降。 因此种子库存时间过长或保管储藏不当，容易发生存货减值损失。如果公司存货 管理制度在实施时存在偏差或者市场对公司种子产品认可度下降， 将给公司带来 存货减值的风险。 评估管理措施：公司一方面不断加强自身供应链及存货管理，一方面紧跟市 场，把握好市场脉搏，严格把控库存总量及存放环境，以最大限度减少存货减值 的风险。 七、七、季节性风险季节性风险 公司种子产品的生产和销售季节性特点较为明显。 种子企业当年销售的种子 产品必须提前一年安排繁殖
11、生产，以棉花种子为例，公司在每年年初确定良繁计 新疆金丰源种业股份有限公司 公开转让说明书 6 划、落实种植地块及良繁用种，每年4-5月安排播种，当年9-10月收获籽棉并陆 续开始加工生产棉花种子至次年的3月，次年上半年销售种子并集中于4、5月份。 种子行业生产经营存在跨年度和销售季节性的特点，使公司的销售收入、成 本费用、存货情况和现金流量呈现不均衡状态。从历年生产经营状况来看，公司 在下半年所产生的种子收入和利润均较小。 种子经营的季节性特征要求公司在一 个经营周期内需要在不同时间段对公司的资源进行不平衡的配置， 公司的资金需 求特点与银行的信贷发放政策有一定的冲突，造成银行借款可能不能按
12、时到位， 影响原材料收购及加工的情况，给公司的经营造成风险。 评估管理措施：针对种业市场的季节性特点，公司将努力开拓季节性波动不 明显的业务领域及市场，努力确保全年财务数据日趋均衡。 八、八、新产品开发的风险新产品开发的风险 随着育种技术水平的提高， 推广方式不断更新， 新品种和技术更新换代加快。 而新品种的培育要求遗传特征高度稳定，因此培育一个新品种周期较长，并且新 产品能否具有推广价值，能否充分满足各种环境条件的要求，必须经过田间栽培 和生产试验，并按国家相关规定进行试验、审定才能确定。此外，世界种业研究 已从传统的常规育种技术进入生物技术育种阶段， 育种技术升级换代的速度越来 越快。公司
13、目前的育种技术主要还停留在常规育种技术阶段，而生物技术的运用 和尖端研发设备还落后于国外大种业公司。 如果公司在育种技术运用上不能有所突破并不断进步， 则可能面临育种研发 失败、竞争对手提前完成水平相似或更高水平的新品种的风险。同时，公司研发 出的新品种还面临未通过政府审定，新开发的品种未被市场充分接受、市场推广 未达到预期的风险。 九、九、依赖核心技术人员及技术泄密的风险依赖核心技术人员及技术泄密的风险 对种子企业来说，品种选育是一项知识密集、技术性强的专业工作，主要由 公司技术研发人员和外聘专家通过研究国内外技术资料， 并通过创新和反复研发 及试验获得的。公司技术团队特别是核心技术人员是否成熟、稳定，直接关系到 公司新产品的开发结果。同时，尽管公司与核心人员签订了保密和竞业禁止协 新疆金丰源种业股份有限公司 公开转让说明书 7 议书 ，加强了核心技术保密工作，但仍然不排除会有核心人员泄密或者部分员 工通过非正常渠道获取公司商业机密， 进而对公司生产经营和持续的技术创新能 力造成一定影响。因此公司的种业研发方面也存在依赖核心技术人员的风险。 新疆金丰源种业股份有限公司 公开转让说明书 8 目目 录录 声声 明明 - 2 2 重大事项提示重大事项提示 - 3 3 目目 录录 - 8 8 释释 义义 - 1010 第一节第一节 基本情况基本情况 -
