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1、随着市场经济的不断发展完善和中国融入全球金融网络程度的加深，支付 结算体系的重要作用日益显现，十国集团支付结算体系委员会（CPSS）在去年 发布的中央银行对支付结算体系的监管报告中指出：中央银行要始终对支 付结算体系的安全和效率予以最密切的关注，支付体系必须是强健的和可靠的， 即使依托其运行的金融市场发生危机时，支付系统本身绝不应当成为这种危机 的根源。银行类金融结构所指的 支付结算定义主要为 单位、个人在社会经济 活动中使用票据、银行卡以汇兑、托收承付、委托收款等 结算方式进行货 币给付及其资金清算的行为，其主要功能是完成资金从一方当事人向另一方 当事人的转移 ，银行充当的角色是 运用其技术
2、设施和遍布城乡的机构网络来 提供金融服务业务，成为媒介商品交易和国民经济各部门、各单位和个人经济 活动的纽带，是支付结算和资金清算的中介机构 。经过二十多年来的的探索改革发展，我国支付清算体系的发展取得了巨大 成就，商业银行支付结算系统被概括为“三票一卡三方式”的模式（三票是指 支票、本票、汇票，一卡是指银行卡，三方式则是汇兑、托收承付、委托收款） 。 其支付结算体系的建设框架基于凭证实物传递的模式，并随着现代科技的发展 推动了网上交易等支付工具的电子化；不断改进了支付清算系统，组织规范了 全国各地同城票据交换系统、各商业银行的行内资金汇划系统，建立了中国现 代化支付系统（CNAPS） ，大额
3、支付系统（HVPS） ，小额批量支付系统 （HEPS）的建设和推广工作。这些系统覆盖所有支付工具的应用，成为了社会 资金快速运行的重要渠道。但是，中国的支付清算系统仍存在相关不足之处，影响了资金清算的及时 高效性，造成了支付结算平台建设的发展“瓶颈” 。具体表现在：一、支付清算系统统一性及协调性不足。首先，商业银行分支机构在中央 银行分支机构开设独立账户，分别代表一个独立的支付业务处理单位，导致跨 行清算系统其实成为商业银行跨分行的系统，而四大国有商业银行之间的“联 行”自成体系，而我行及大部分股份制商业银行、城市商业银行以及信用社则 没有独立的“联行”系统，结算渠道经常梗阻，譬如我行签发跨系
4、统银行汇票 的资金清算汇兑要借助中国工商银行的“跑道” ，不利于支付清算体系的完善和 优化，也不利于监督管理。另一方面，现行商业银行与客户、中央银行与商业 银行两个层次的结算系统不具有统一性和协调性。这种做法的缺陷是按照手工 操作的模式，移植在现代化的通讯手段上，形成结算业务数据与核对业务数据 的双重发送。而且部分票据还使用信函传递，大大降低了联行业务监督的时效 性，也不利于商业银行的资金清算速度的提高和业务数据的共享，形成票据满 天飞局面，同一结算业务往返传递所需的票据近十张，甚至超过十张。浪费了 人力、物力，降低了系统的工作效率。同时，通过结算系统外传递票据速度慢， 易丢失，保密性差，给不
5、法分子提供的作案机会多。同时，也为部分商业银行 延压资金的划拨时限提供了借口。二、全国支票影像交换系统尚不完善。组建全国支票影像交换系统是金融 支付结算领域的一项重大改革，对促进市场经济发展有着十分重要的意义。但 从目前情况看，影像系统并没有真正推广及完善，仍存在一些尚待研究解决的 问题，主要包括一下几个方面： 1、全国支票业务的影像传输系统与资金清算系统相分离，而相互间缺少相 应联系及制约。目前，在全国支票业务中，传输支票影像是通过支票影像系统， 清算支票资金是通过支付系统，两个系统相互独立。形成何时提入的影像，支付系统不了解，哪日发的业务回执，影像系统不掌握。所以提入行对提入的业 务只能根
6、据提入影像的日期人工计算回执的最后期限，系统无法自动提示或强 制性制约，容易产生业务员因一时疏忽大意而造成业务逾期的情况发生。 2、影像系统接入方式不规范，集中接入进展缓慢 目前，各地接入支票影像系统的方式，多数是以当地人民银行票交所为单 位接入本省清算中心。各票交所所辖的票交机构提出提入一笔支票影像业务须 经过提出行提出行所在地票交所提出省清算分中心清算总中心 提入省清算分中心提入行所在地票交所提入行 7 个环节才能完成，期 间又是手工处理与自动化处理相混杂。一方面容易出现丢失、延误的问题;另一 方面，一旦发生问题，很难查找问题发生在哪个环节，不符合安全、快捷、便 利的原则。 “圣人见微以知
7、萌，见端已知末，故见象著而怖，知天下不足也” 。 我们 应借鉴古训，及时剖析和吸取经验、以保障支付结算系统的有效性和稳健发展。 具体可以落实到一下几个方面来改进： 一、完善我国银行支付结算系统及联行往来系统，实行流程再造。完善支付结算和联行往来的系统，根据金融电子化的要求，规范票据的传 递流程、业务的组织、会计的核算等工作，健全银行信息共享、企业资信查询、 票据查询等体系。支付结算和联行往来系统的升级可以吸收当前电子银行系统 已经取得的成果，对应该纳入而尚未纳入电子银行系统的各种子系统重新设计， 本人认为这一新系统可以由三个子系统构成：1、业务处理系统，再造三票即支 票、汇票和本票和三种结算方
8、式即汇兑、委托收款、托收承付的处理流程，按 照结算业务发展的特点升级业务系统。2、会计核算系统，整合商业银行会计核 算系统，统一管理银行对外服务业务所使用的会计业务，重构商业银行电子化 账务处理体系。3、资金清算系统，完成同城票据交换结算和联行往来结算以及 存款帐户异地存取结算。实现结算业务在系统内部上下级之间，横向业务与中 央银行之间的结算功能。在运行方面，中央银行应继续运行现有的 2500 家同城 清算所和中国现代化支付系统，并应该拥有和运行大额跨行资金转账系统。在 电子批量支付系统和银行卡联机零售支付系统方面，则应该起组织和协调各商 业银行的作用。中央银行对小额支付系统的影响可以通过制定
9、政策间接地实现， 而不应过多地直接参与系统的运行。对支付系统的监督可以通过监督清算机构 以及清算机构的参与者来进行。二、将支票影像传输系统与资金清算系统有机结合起来，并加快商业银行 集中接入支票影像交换系统的速度目前，小额支付系统已具备传输影像的功能，只是基于承载量的考虑，又 建立了一套支票影像传输系统，造成支票影像的传输在支付系统体外循环，形 成现行影像传输系统与资金清算系统相分离。解决这个问题的最好方法是完善 和提升小额支付系统配套设备和技术的设计，将影像传输通过支付系统办理， 从而实现一笔支票业务的影像传输和资金清算两个方面均在支付系统内处理， 达到相辅相成的效果，一旦出现资金支付的时间与影像传输的时间不匹配时， 系统能够自动提示，起到相互制约的作用，从根本上解决回执逾期的问题。并 让支票影像交换系统与支付系统 CCPC 的设置相协调，各商业银行以省分行集 中接入支票影像系统，使在省人行清算分中心以下的影像传输，由目前的提出行提出行所在地票交所省人行清算分中心改为提出行提出行的省 分行省人行清分中心。这样，不仅可以减少现行的人民银行县级、地市级 票交所环节，而且使手工(或跑盘)操作全部实现各商业银行系统内网络传输(对 提入业务亦如此)，业务处理环节的减少和业务处理方式的自动化，能有效地加 快业务处理速度，提高业务处理的准确性，而且业务处理过程中，一旦发生差 错也容易查找。
