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1、年季度集团 全面预算执行情况报告一、企业经营预算执行环境分析详细分析企业内外部经营环境，行业动态变化情况，同比/环比趋势情况，以及预算执行与时间进度差异分析。二、预算执行总体情况1、对企业经营和财务状况的主要特点，提质增效工作实施情况以及取得效果，主要预算指标的完成情况进行简要分析。2、主要指标预算执行情况： 单位：万元、% 快报数预算数完成进度与上年同期比较项目指标X 季度 快报数本年累 计数X 季度 预算数本年预算 数完成季 度预算 (%)完成年度 预算(%)上年同期 累计数同比变动率 或同比增减 百分比资产总额负债合计资产负债 率营业收入利润总额归属于母 公司所有 者的净利 润净资产收
2、益率（含 少数股东2项目指标快报数预算数完成进度与上年同期比较X 季度 快报数本年累 计数X 季度 预算数本年预算 数完成季 度预算 (%)完成年度 预算(%)上年同期 累计数同比变动率 或同比增减 百分比权益）净资产收 益率（不 含少数股 东权益）成本费用 利润率备注：标注“”栏为不需要填写。三、主要经济指标的执行情况分析（一）效益指标预算执行分析。1. 营业营业收入、收入、营业营业成本成本预预算算执执行情况。行情况。重点分析营业收入、营业成本预算执行情况，以及与时间进度差异原因说明。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。（业务收入按出口、进口、内销、代理服务及境外收
3、入进行分类分析）单位：万元、%X 季度 快报数本年累计 数X 季度预 算数本年预算 数完成季 度预算 （%）完成 年度 预算 （%）上年同期 累计数同比变 动率营业收入主营业务收 入 其中：出口 收入 进口收入内销收入代理服务收3X 季度 快报数本年累计 数X 季度预 算数本年预算 数完成季 度预算 （%）完成 年度 预算 （%）上年同期 累计数同比变 动率入境外收入其他收入其他业务收 入 营业成本主营业务成 本 其中：出口 成本 进口成本内销成本代理服务成 本境外成本其他成本其他业务成 本毛利率主营毛利率其中：出口 毛利率 进口毛利率内销毛利率代理服务毛 利率境外毛利率其他毛利率其他业务毛
4、利率4备注：1、项目/指标与预算报表业务损益预算表一致。2. 期期间费间费用指用指标预标预算算执执行情况。行情况。 单位：万元、%快报数预算数完成进度与上年同期比较项目指标X 季度 快报数本年累 计数X 季 度预 算数本年预 算数完成季 度预算 （%）完成年 度预算 （%）上年同期 累计数同比变 动率销售费用管理费用财务费用其中：利 息支出利息收入（1）销售费用预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。（2）管理费用预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。说明重点费用预算控制情况。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的
5、指标要做进一步分析。重点重点费费用用预预算算执执行情况行情况 单位：万元、%项目指标本年累计数本年预算数完成年度预算（%）一、合并管理费用其中：业务招待费差旅费会议费董事会费办公费二、本部管理费用5其中：业务招待费差旅费会议费办公费根据上表内容进行简要说明。（3）财务费用预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。重点说明利率变化及融资借款额变动影响。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。3. 利利润预润预算算执执行情况。行情况。重点说明利润预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。单位：万元、% 快报
6、数预算数完成进度与上年同期比较项目指标X 季 度快 报数本年 累计 数X 季 度预 算数本年 预算 数完成 季度 预算 （%）完成年 度预算 （%）上年同 期累计 数同比变动率 或同比增减 百分比利润总额净利润归属于母公司 所有者的净利 润 成本费用利润 率净资产收益率 （含少数股东权 益）净资产收益率 （不含少数股东 权益）6备注：标注“”栏为不需要填写。（二）资产运行指标预算执行分析。1. 资产负债资产负债率率预预算算执执行情况。行情况。资产总额、负债总额、资产负债率预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。 单位：万元、%
7、项目指标本年累计数本年预算数完成年度预 算（%）上年同期数同比变动资产总额负债总额资产负债率2. 三三项资产预项资产预算算执执行情况。行情况。重点说明应收账款、预付款项、存货预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。 单位：万元、%项目指标本年累计数 本年预算数完成年度预 算（%）上年同期数同比变动应收账款预付款项存货存货周转率应收账款周转率四、薪酬预算执行情况分析 单位：万元、人、万元/人指标本期实际本年预算数本期(按进 度)预算数差异额差异率集团领 导人员工资总额7指标本期实际本年预算数本期(按进 度)预算数差异额差异率平均人数 人均工资工资总额平均人数 集团本 部中层 人均工资工资总额平均职工人数集团本 部其他 人员人均工资工资总额平均职工人数集团子 企业合 计人均工资根据上表内容对预算执行情况及差异进行分析说明。五、存在的五、存在的问题问题及改及改进进措施措施针对企业预算执行存在的问题以及执行差异较大需要改进的项目，请并结合企业所处的内外部经营环境，行业动态变化情况，拟定详细有效的改进措施。
