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1、铜陵农商银行反洗钱专题培训,合规与风险管理部主讲人：倪文英,主要内容,洗钱与反洗钱的内涵 客户身份识别 客户身份资料及交易记录保存 大额交易和可疑交易识别与报告 反洗钱的培训和宣传 反洗钱的保密工作,一、洗钱的定义,通俗而言，洗钱即是将“黑钱”伪装起来，使之看起来合法的行为。,根据我国刑法的有关规定，洗钱是指明知是犯罪所得及其产生的收益，通过各种方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的行为。比如，为犯罪分子提供银行帐户、转移资金套取现金、购买有价证券等。,一、洗钱的定义,黑钱： 基于毒品犯罪所得 基于黑社会性质犯罪所得 基于走私犯罪所得 基于恐怖活动犯罪所得 基于贪污贿赂犯罪所得 基于破坏
2、金融管理秩序、金融诈骗等犯罪所得,一、洗钱的定义,一、洗钱的定义,洗钱的行为表现： 提供资金账户 协助将财产转换为金融票据、现金、有价证券的 通过转账或其他结算方式协助资金转移的 协助将资金汇往境外的 以其他方法隐瞒、掩饰犯罪所得及其收益的来源和性质的（如购买不动产、理财产品等）,什么是反洗钱？,反洗钱,是指 采取客户身份识别、大额和可疑交易报告等措施 预防和打击各种企图掩饰、隐瞒下列上游犯罪行为所得的活动。犯罪行为包括：1、毒品犯罪2、黑社会性质的组织犯罪3、恐怖活动犯罪4、走私犯罪5、贪污贿赂犯罪6、破坏金融管理秩序犯罪7、金融诈骗犯罪8、法律规定的其他犯罪行为,反洗钱法的规定,第二条 本
3、法所称的反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。,反洗钱工作要求,1、建立、健全反洗钱内控制度 2、客户身份识别 3、报告大额交易和可疑交易 4、保存客户身份资料和交易记录 5、反洗钱培训和宣传反洗钱法,二、客户身份识别,1.基本原则 2.业务流程 3.识别环节 4.识别措施 5. 基本信息采集,客户身份识别,1.基本原则了解客户“了解客户”是金融机构打击洗钱活动的基础工作，如果没有有效获得客户信息的技术和制度支持，识别并报告
4、大额和可疑交易就是不可能完成的任务，金融机构反洗钱工作也就成了空中楼阁。,客户身份识别,2.怎样识别客户？“识别客户” 重点了解客户下列情况: 1、了解客户本人的真实身份；2、了解客户的交易目的和交易性质、资金来源和用途；3、了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。,客户身份识别,3 识别客户的重要性确认客户的真实身份，可以从源头上防范洗钱风险，有效保护银行和客户的资金安全，为银行预防洗钱犯罪、防范金融风险构筑一道安全防线。,4.识别环节 （1）初次识别,客户身份识别,4.识别环节 （2）持续识别,客户身份识别,4.识别环节 （3）重新识别,客户身份识别,5.识别措施 （1）核对客户身份证
5、件或证明文件 （2）要求补充其他身份资料或身份证明文件 （3）回访客户 （4）实地查访 （5）向公安、工商等部门核实 （6）委托其他金融机构 （7）委托第三方识别,客户身份识别,6.基本信息采集 （1）自然人客户 要求：出具真实有效的身份证件、核对并登记、复印件存档、按规定采集并保存客户影像资料。 具体信息：姓名、性别、国籍、职业、住所地或工作单位地址、联系方式，身份证件或身份证明文件的种类、号码和有效期限，住所地与经常居住地不一致的，登记客户的经常居住地。,客户身份识别,6.基本信息采集 （2）机构客户 要求：营业执照（年检有效）、税务登记证、组织机构代码证、法定代表人身份证明，开户代理人有
6、效身份证件、授权委托书原件等，核对并登记，复印件及授权委托书原件存档，按规定采集并保存开户代理人的影像资料。 具体信息：名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；可证明客户依法设立或可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；控股股东或实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件或身份证明文件的种类、号码、有效期限。,客户身份识别,风险等级划分,分为低、中、高风险客户和限制类客户四个风险类别 1、低风险：开户资料完整，办理业务提供的资料完整详细，资金交易与客户身份、财务状况、经营业务相符，暂无报告过可疑交易的。2、中风险：开户资料完整，办理
7、业务提供的资料完整，但客户资料及交易已存在风险因素，但暂无潜在重大风险的。3、高风险：客户的身份信息、经营活动风险程度较高，资金交易与客户身份、财务状况、经营业务不相符，频繁发生可疑交易，甚至有确切的证据证明客户有涉嫌洗钱活动或恐怖融资行为。4、限制类：拒绝提供客户尽职调查的合理需求资料或已被人民银行等监管机构或司法机关列入限制办理业务的客户。,案例一,某单位客户的开户资料显示是一家小规模的个体经营的冷饮店，该户每周五预约提取现金20万元。为了避免因大额取现提供身份证的情况出现，有时两个取款经办人同一天分别提取部分现金，但总额均接近或超过20万元。柜面人员注意到上述有规律的大额提现情况后，采取
8、如下措施进一步识别和了解有关资金、交易及客户身份：（1）查看其资金来源，发现该客户的账户每周四会收到某大型国有企业一笔20万元的大额转账款。（2）进一步了解该客户身份，发现该客户的法定代表人是一名89岁的老妇人.（3）询问常来银行办理取款业务的两名年轻人，他们自称是该客户的财务人员，而一般小规模的个体户不会雇佣专门的财务人员。针对上述重新识别所了解的信息，银行认为客户身份和取现人身份情况异常，决定作进一步调查。,案例二,某市多家商业银行在贷款后持续客户身份识别，在检查中发现李氏兄弟利用H公司骗取银行贷款，至今尚未归还，涉嫌贷款诈骗，遂向公安机关报案。 经调查，李氏兄弟还利用亲戚朋友的名义在各银
9、行开立了多个银行账户，利用虚假购销合同，在毫无真实交易背景的情况下，将贷款资金在上述账户之间相互划转或存取现金，通过频繁交易，故意制造复杂的交易轨迹，从而达到掩饰、意图非法占有贷款资金的目的。 分析：上述案例中多家商业银行认真履行客户身份持续识别义务，识破并发现了李氏兄弟的骗贷行为，说明贷款之前的调查、贷款后的持续识别和检查对于发现骗贷、洗钱等犯罪行为是非常重要的。,三、客户身份资料及交易记录保存,基本要求： （1）客户身份资料一户一袋； （2）客户交易记录资料应分别存放在不同介质上并异地存放； （3）客户身份资料和交易记录资料应双人负责； （4）可疑交易、大额交易报告单独保存； （5）保存期
10、限客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。,保存资料,信息内容 保存年限保存客户身份资料：包括记载客户身份信息、资料以及反映金融机构开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料 客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年保存客户交易资料包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、帐薄以及有关规定要求交易记录的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料 交易记录自交易记帐当年计起至少保存5年,四、大额交易和可疑交易识别与报告,大额交易报告标准 （1）现金大额交易。单笔或当日累计20万元以上或者单笔或当日累计等值1万美元以上 （2）
11、单位大额交易。单笔或当日累计200万元以上或者单笔或当日累计等值20万美元以上的款项划转。 （3）个人大额交易。个人与个人之间，个人与单位之间单笔或当日累计50万元以上或者单笔或当日累计等值10万美元以上的转账。 （4）跨境大额交易。一方为个人，单笔或当日累计等值1万美元以上的跨境交易。,重点应建立一次性交易登记本,一次性金融交易 指为不在本机构开立账户的客户办理的单笔交易金额在人民币1万元以上或外币等值1000美元以上的现金汇款、现钞兑换和票据兑付业务。 交易种类：包括现金汇款、现钞兑换和票据兑付。现金汇款，包括提交现金汇出款项和以现金方式解付汇款。票据兑付，指以现金方式进行票据兑付；目前主
12、要包括现金本票、现金银行汇票和旅行支票。,四、大额交易和可疑交易识别与报告,2.可疑交易的识别： （1）短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。 （2）短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。 （3）法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。 （4）长期闲置的账户原因不明的突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。,（5）与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活
13、动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。 （6）没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。 （7）提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。 （8）证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，与其实际经营情况不符。 （9）保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保。 （10）自然人银行账户频繁进行现金收付其情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。,四、大额交易和可疑交易报告,应注意：,在实践中，判断何种交易属于可疑交易没有一个绝对的标准，但其相对于正常交易又具有许多不同的特征和疑点，极可能是洗钱等违法犯罪行为的表现和征兆。因此中国人民银行通过部门规章的
14、形式列举了若干可疑交易的判断标准或关注标准供金融机构参考，但标准只能帮助筛选异常交易，可疑交易的发现仍需金融机构基于了解客户基础上的主观识别。1）金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法2）金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法,可疑交易分析报告（范本）,我辖支行（分理处）发现客户资金交易异常，经初步分析为可疑交易，现将有关情况报告如下： 一、基本情况：客户姓名： ，身份证号码：51011123456783466X，家庭住址：花园东区566号楼，电话：87654321。无业。客户于2006年月日在中国银行股份有限公司成都支行（分理处）开立活期结算账号：8405880010212
15、345678，现存款余额： RMB500.00。二、交易情况：客户2007年月日从其通知存款账户中全部转入新开活期结算账户中本息合计1491683.81元，在当日取现RMB94100.00元。2007年1月26日通过电汇100万元到山西行营业部,单位:临汾市金石康元有限公司,账号:83500120101123456608”账户中。2007年2月7日又取现10万元。2007年2月24日取现297583.81元. 现账面余额只有500.00元. 三、可疑交易情况分析：经分析该客户在突然转入大笔资金后停止该账户使用, 符合人民银行20032号令的第八条第1款：短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、
16、分散转出。第八条第10款：个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付的规定，故甄别为可疑交易上报。,应关注的客户！,客户频繁办理开销户业务。 短期内大量出现来自同一地方的个人开户的可疑情形。 客户频繁进行大额现金存取，存在利用银行套现的情形。 同一人代理开立多个账户，且实际控制人未知。 客户的身份、职业与其声称的账户用途极不符合。 客户熟悉反洗钱制度，对银行的询问保持警惕避而不答。 客户被公安机关、税务机关、海关查询、冻结、扣划存款的情形。,应关注的客户！,（一）客户无经营场所或办公地址，且过账资金较大。 （二）客户声称的业务具有明显不合理性，有迹象表明客户可能从事不正当或非法活动。 （三）客户提前偿还贷款，与其财务状况不符。 （四）非主动营销客户同时申请开立多个关联账户，企业可能无实际经营业务。,五、开展反洗钱的培训和宣传工作,培训目的：1-使金融机构所有员工都树立风险意识，明确自身应当承担的责任。2-使直接负责反洗钱工作的员工了解反洗钱具体要求，掌握必要的识别客户身份、发现可疑交易的技能。宣传对象：客户以及潜在客户宣传方式：员工与客户直接接触、散发反洗钱宣传手册、在开户申请材料或合同中增加洗钱风险提示条款、设立咨询热线,
