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1、大额支付结算系统,第一节 基本概述 大额支付系统是中国人民银行现代化支付系统的接入系统，是以电子方式实时处理同城和异地的每笔金额在规定起点以上和紧急的每笔金额在规定起点以下的贷记支付业务的应用系统。大额支付业务逐笔实时发送，资金全额实时清算。 一、系统功能 黄河农村商业银行核心业务系统与大额支付系统采用直联方式，严格按照人民银行规定的业务接口标准实现相应的业务处理功能，即柜员通过核心系统相关交易完成大额支付业务处理，主要包括：贷记支付业务发起和接收、信息类报文的发起和接收、业务查询、凭证和报表打印、业务计费、账务核对等功能。,二、业务范围 大额支付系统业务可受理汇兑、委托收款（划回）、托收承付
2、（划回）、国库资金汇划等金额在规定起点（人民银行暂定为20,000元）以上或紧急的金额在规定起点以下贷记业务。 三、系统运行时间 大额支付系统按国家法定工作日运行。系统将每一个工作日分为日间业务处理时间、清算窗口时间、日终/年终业务处理时间、营业准备时间段。受理业务时间为8:30-17:00，清算窗口时间为17:00-17:30。,贷记往账业务处理流程分为业务受理、往账录入、事中监督、扣划账款、往账发送、业务状态查询等六个步骤。对于一笔往账业务，柜员只有通过相关交易查询到业务处理状态为“往账清算”时，方可确认该笔往账业务已经处理成功。 一、汇兑业务 1、业务受理 客户办理汇兑业务时，需提交填制
3、规范的电汇凭证、支票、进账单等原始汇划凭证。柜员审核凭证要素应注意下列事项：凭证内容是否齐全、正确；办理转账汇款的客户，其账户余额是否足以支付汇兑款项；汇款人的签章是否与预留印鉴相符等。,2、风险控制 （1）付款人为个人客户，如账户支付方式是凭密码支取，则需要客户输入密码，如果账户支付方式是凭密码和证件，则需要客户出示证件，输入密码和证件号码。 （2）根据客户填写的汇款凭证要素在系统内录入相关信息，并根据客户要求做附言，若客户用现金汇款时，柜员应要求客户在汇款凭证上签字并填写客户联系地址及联系方式。 （3）汇款种类选择“现金”汇款时，其手续费只能以现金方式收取。,（4）个人结算账户跨网点办理汇
4、兑往账的支取方式必须是凭密码，汇款金额无限制，但必须符合反洗钱法、金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法等法律、法规相关条款之规定。 （5）优先级别为普通的支付金额不能低于20000元。 （6）大额支付系统日切后，已录入未发送（处于复核状态或滞留状态）的往账业务必须通过“7701交易撤销”交易进行撤销，否则日终营业网点无法签退，也影响黄河银行清算中心及时对账。,（7）开通大额支付往账业务的营业网点发送超过500万元大额报文信息后，应及时向滞留机构传真大额支付系统滞留往账发送申请表，保证客户资金的及时汇划。 （8）汇兑往账业务发送后，如果查询交易处理状态为“拒绝”、“失败”等类
5、型时，录入员应进一步查明会计账务处理结果，原记账分录已冲销的，说明原报文要素内容中有 非法字符或其他原因致使往账报文信息不符合人民银行规 定的标准，导致业务发送失败，此时，柜员应重新录入往账业务信息，汇划资金。如无冲账分录，应及时联系科技中心或黄河银行清算中心查明原因后再予以办理。,二、委托收款（划回） 1、业务受理 营业网点收到收款人开户行（社）寄来的第三、四、五联托收凭证及有关债务证明后，审核内容无误，在托收凭证上填注收到日期，将第三、四联托收凭证按付款日期的先后顺序专夹保管，并登记托收业务登记簿。对于付款人为客户的，按照有关规定需将债务证明及托收凭证第五联加盖公章后，及时交付款人签收。,
6、2、风险控制 （1）对收到的委托收款凭证和有关债务证明应及时登记，妥善保管，交接手续严密。 （2）对付款人为单位的，必须得到付款人的付款通知书后方可汇划款项，不得擅自支付委托款项。 （3）对付款人无款支付或拒绝付款的应按规定退还单据。 （4）委托收款业务办理完毕，应销记托收业务登记簿。,三、托收承付（划回） 1、业务受理 营业网点收到收款人开户行（社）寄来的第三、四、五联“托收凭证”及交易单证审核无误后，在托收凭证上填注收到日期和承付期，并登记托收业务登记簿。将第三、四联托收凭证专夹保管，第五联托收凭证加盖公章，连同交易单证一并交付款人提示付款。,风险控制 （1）柜员办理托收承付资金划回业务，
7、应认真仔细核对托收承付凭证与所附单据的一致性，不得直接按托收凭证内容扣划付款人款项。 （2）承付期未满，柜员不得直接扣划付款人账户资金。 （3）托收承付业务办理完毕，应销记托收业务登记簿。 （4）对付款人逾期付款的，要按照支付结算办法规定计收逾期付款滞纳金。 （5）柜员应认真审查付款人的拒付理由，对付款人故意压票、拖延支付行为要按照支付结算办法的规定进行处罚。,风险控制1、支付系统专用凭证纳入重要空白凭证管理，使用时应严格遵守相关制度规定手工进行销号处理。 2、大额错账修改入账时，必须根据查询书、查复书等辅助证明资料内容进行处理，且需主管柜员授权。,信息服务业务 信息服务业务，指大额支付系统参
8、与者间相互发起和接收的，不需要支付系统提供清算服务的信息数据，主要包括客户账户查询业务、客户账户应答业务及查询查复，自由格式报文等。,一、大额申请退回 大额往账业务已经发送成功（查询状态为往账发送或往账清算），客户要求退回或柜员发现报文信息有误时，录入员通过“5119大额申请退回录入发送”交易，输入“支付交易序号”、“委托日期”、“报文编号”后，系统自动显示该笔往账业务信息，在“附言”栏输入退回理由，经复核柜员事中监督后发送。,如果已经记入客户账户，应使用“5120大额申请退回应答录入发送”交易向发起行发送业务退回申请应答，并注明“此笔来账已入客户账户，不能退回。”字样；对于未入客户账户的来账
9、，收到发起行的业务退回申请后，应向发起行发送业务退回申请应答，注明“可以退回”字样，并使用“5103大额来账退汇录入”和“5额支付类往账发送”交易进行退汇处理。,三、大额查询 对本网点接收或发出的大额支付业务有疑问，以及受理客户的查询事项时，需要对业务要素进行查询的，录入柜员使用“5121 大额查询录入发送”交易录入查询内容，经业务主管授权后发送，成功后系统按顺序自动生成查询书号，登记查询查复登记簿。,四、大额查复 收到支付系统参与行发来的查询书，应根据查询书内容认真查询有关账册、凭证和资料，查明原因，报主管柜员审查同意后，录入柜员根据查询书号使用“5122大额查复录入”交易录入查复书内容后，
10、复核柜员通过“5163大额查复发送”交易发送查复书，成功后系统按顺序自动生成查复书号，登记查询查复登记簿。,二、大额申请退回应答 收到付款行或付款清算行发送的大额业务退回申请报文后，根据原业务的处理情况，发送此报文将退回申请处理结果返回给申请行。对于接收到的他行发来的业务退回申请，应对要求退回的来账业务进行检查，,五、大额自由格式报文 当需要向其它支付系统参与者发送通知或传递非正式信息时，可通过“5123大额自由格式录入发送”交易传递信息。收到大额支付系统参与行发来的自由格式报文，需回复的仍使用此交易进行回复。交易成功后系统按顺序自动生成自由格式书号，登记查询查复登记簿。,六、大额撤销申请 由
11、于黄河农村商业银行支付系统清算账户余额不足，营业网点发送的大额往账业务资金不能及时清算，在人民银行现代化支付系统国家处理中心处于“排队”状态，经黄河农村商业银行清算中心书面通知后，录入柜员使用“5125大额往账撤销申请录入发送”交易，经业务主管授权后发送撤销申请，撤销已发送的往账业务信息。,四、国库资金汇划 1、业务受理 营业网点需上缴的国库资金，如税款、财政预算收入上划等业务，通过核心系统相关交易扣划客户款项，暂挂“待结算财政款项”科目，根据税票、缴款书等原始凭证汇总后填制汇划凭证，通过“4302对公和内部记帐”交易将资金转至“2241大额支付待汇划款项”科目下“大额支付待销账”账户中。,2
12、.国库资金汇划业务如果是在交换时间之后办理的，只能将资金挂在“待结算财政款项”科目下，严禁挂入其他科目。如无特殊情况不得以任何借口拒收或延解积压税款。,国库资金汇划要求： 国库经收处受理征收机关、缴款单位（人）的缴款书后，按下列程序办理预算收入的收纳和报解： 1、审查凭证 （1）预算级次、预算科目、征收机关和收款国库等要素是否填写清楚； （2）大小写金额是否相符，字迹有无涂改；,（3）缴款单位名称、账号、开户银行填写是否正确、齐全； （4）付款联是否加盖印章，印章是否清晰、齐全，与预留印鉴是否相符； （5）缴款单位存款账户是否有足够的余额。,2、办理收纳 国库经收处审查缴款凭证无误后，在缴款书
13、各联加盖有收（转）讫日期的业务印章 缴款单位(人)以转账方式缴纳预算收入款项的,第一联收据联退缴款单位（人）；第二联付款凭证联由缴款单位（人）开户行作借方传票，与另填制的“待结算财政款项”科目下的“待报解预算收入专户”的转账贷方传票办理转账。,缴款单位（人）以现金缴纳预算收入款项的，国库经收处出纳专柜将现金收妥后，填制现金收入贷方传票（现金缴款单），将缴款书第一联收据联加盖现金收讫章后和第六联存根联退缴款单位（人）；第二联付款凭证联作“待结算财政款项”科目下的“待报解预算收入专户”的转账传票的附件。,于同城票交前，国库经收处应将已收纳的缴款书汇总金额与“待结算财政款项”科目余额核对一致后，连同
14、缴款书第三、四、五联划转国库。,4、办理退票业务 收到同城票据交换后的退税及退票理由书，资金退回原缴税账户，将退税的税票和退票理由书复印后，税票原件及退票理由书复印件退回缴款单位（人），待缴款单位（人）重新办理入库业务。,商业银行、信用社代理国库业务管理办法规定：代理支库应加强对同级财政预算拨款的监督和管理，发现有下列情况之一的，一律拒绝受理： （一）凭证要素不全的； （二）擅自涂改凭证的； （三）大小写金额不符的；,（四）小写金额前不写人民币符号的； （五）大写金额与“人民币”字样间留有空白的； （六）前后联次填写内容不一致的； （七）拨款金额超过库存余额的； （八）“预算拨款凭证”第一联及信、电汇凭证的第二联未加盖拨款专用印鉴，或所盖印鉴与预留印鉴不符的； （九）拨款用途违反财经制度规定的；,（十）拨往非预算单位又无正式文件或书面说明的； （十一）超预算的； （十二）预算级次有误或所填科目与政府预算收支科目不符的。,商业银行、信用社代理国库业务管理办法规定：国库经收处收纳的预算收入，应在收纳当日办理报解入库手续，不得延解、占压和挪用；如当日确实不能报解的，必须在下一个工作日报解。,
