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1、国有资产清查 数据填报操作规范,2016年3月25日,清查流程,准备工作,明细表,盘点单,清查报表,汇总报送,资产清查需要利用资产清查系统完成。在编报报表前，需要根据清查基准日导入资产卡片信息，并调整资产管理信息系统中有关内容。包括：会计制度、折旧信息、无价值、一卡一物一码、记账日期等。,行政事业单位录入固定资产及无形资产卡片形成基础数据库，其中部分信息自动导入到固定（无形）资产盘点单。,行政事业单位录入资产清查明细表，其中固定资产损益清查明细表、无形资产损益清查明细表由固定（无形）资产盘点单自动生成。,行政事业单位录入清查报表，其中部分报表由单位录入，部分由清查明细表自动生成。,清查流程,学
2、校资产清查： 各专项组分别提交资产卡片及需要填报的表格，包括电子版材料及专项组组长签字加盖并公章的纸质材料。 领导小组办公室审核后录入系统。 二级事业单位资产清查： 包括口腔医院组，对外投资组中的各研究院。 二级事业单位使用各自的账号密码登录行政事业单位资产管理信息系统（http:/202.205.108.74/zcgl），在系统中完成资产清查工作。 用户名密码均为组织机构代码证号（不含横线，共9位）。 电子材料，包括本单位的资产卡片、固定（无形）资产盘点单、资产清查明细表、资产清查报表、资产清查汇总表等自行进入系统提交。 纸质材料经报表编制人员、资产管理部门负责人和单位负责人审查、签字并加盖
3、单位公章后，由相关专项组提交资产清查领导小组办公室。,系统界面,清查准备,盘点方式,资产清查报表目录,报表体系关系图,资产清查报表,单 户 表,汇 总 表,清 查 报 表,清 查 明 细 表,第一类，流动资产类,第二类，固定资产类,第三类，无形资产类,第一类，总体情况,第二类，固定资产情况,第三类，无形资产情况,第四类，在建工程情况,第五类，管理情况,固定（无形）资产盘点单,资产负债清查表（流动资产组填写）、机构人员情况表（人事组填写）、资产盘盈财产损失表（系统根据盘点单生成）,固定资产情况表、车辆情况表、大型设备情况表（以上三张表由设备家具组填写） 、房屋构筑物情况表（房屋土地组填写）,应收
4、票据清查明细表、应收账款清查明细表、预付账款清查明细表、其他应收款清查明细表、存货清查明细表、应付票据清查明细表、应付账款清查明细表、预收账款清查明细表、其他应付款清查明细表、借入款项清查明细表（流动资产组填写）,固定资产损益清查明细表（系统根据盘点单生成）,无形资产损益清查明细表（系统根据盘点单生成）,无形资产情况表（无形资产组填写）、占有使用土地情况表（房屋土地组填写）,在建工程情况表（在建工程组填写）,出租出借情况表（可能涉及房屋土地组、后勤组、无形资产组）、事业单位对外投资情况表（对外投资组填写）、产权待界定资产情况表（可能涉及房屋土地组）,单户表录入完毕后，系统自动生成,固定（无形）
5、资产盘点单,需要填写资产盘点单的专项组： 设备家具组：设备、家具 房屋土地组：房屋、土地 图书资料组：图书资料 文物陈列品组：文物、陈列品 无形资产组：专利权、著作权等无形资产 后勤组：动植物、部分房屋构筑物 威海校区组：威海校区所有固定资产及无形资产,固定（无形）资产盘点单填写流程,将填写完成盘点结果的盘点单 导入系统，完成盘点。,固定（无形）资产盘点单字段,注：灰色部分中的导出信息不可修改。红色字体标明的字段为必填字段。,固定（无形）资产盘点单填写说明,3.产权是否清晰：产权归属清晰，无产权纠纷的固定（无形）资产填写“是”，否则填写“否”。 16-19.清查数：填列数量、原值、累计折旧（累
6、计摊销）、清查净值。清查数与账面数的差额为清查出的损溢数。 20.盘点结果：按无盈亏、盘盈、盘亏选择填列。 21.损溢类型：按无盈亏、盘盈、盘亏、其他原因造成损失、毁损、贪污、盗窃、诈骗损失、司法败诉强制执行损失、技术淘汰、挂账、待报废选择填列。 22.使用状况：按在用、出租出借、闲置、毁损待报废、其他选择填列，2016年已处置的资产使用状况填写为损毁待报废。土地房屋类卡片，使用状况填写 存在出租出借 或 不存在出租出借。 其他注意事项：需填写的字段存在审核公式的限制，具体请查看清查报表编制说明。例：资产分类为非土地、房屋、构筑物、土地使用权时，16栏清查数_数量必须为整数。,固定（无形）资产
7、盘点单填写说明,盘盈新增的资产的填写。 另行建立资产盘点单EXCEL文件，按资产条目逐行填写信息。 将资产名称、资产分类、取得方式、取得日期、价值类型等资产基本信息填写完整，具体填写方法请查看清查报表编制说明。 资产编号不可填写。 数量、原值、净值填入清查数，不要填入账面数中。 盘点结果、损益类型均填写盘盈。 注：2015年底购置后未及时报账，2016年后入账的资产不计入盘盈新增。,其他需注意的情况,报表的录入金额单位为“元”，保留两位小数。 清查报表中涉及固定资产和无形资产的部分，盘点单完成所有资产盘点后才能进行后续填报工作。 包含第二类固定资产情况表、第三类无形资产情况表的所有表格，及第五类管理情况表中的出租出借情况表、产权待界定资产情况表。,其他需注意的情况,出租出借情况表中的条目必须与资产盘点单中使用状况填写为“出租出借”或“包含出租出借”的条目相对应。 其中，房屋构筑物、土地等一项资产可以产生多条记录。 产权待界定资产情况表中的条目必须与资产盘点单中产权是否清晰填写为“否”的条目相对应。,
