现代支付清算系统

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1、(一) 现代支付清算系统的构成1现代支付清算系统是对在一定的法律法规约束下，由合法的金融机构或金 融组织向社会各类经济主体提供支付工具、支付方式并负责组织支付工具的清算 交割的组织机制的概括， 分支付和清算 （外汇与有价证券交易中还有交割）两个 层次。中文常用“结算”一词来对支付和清算这两个环节进行概括和综合。 信息技术在金融体系中的应用就是从支付清算系统的电子化开始的，经过 近半个世纪的发展， 不仅是发达国家， 包括很多发展中国家的支付清算系统也已 经高度电子化了。 信息技术在支付清算系统中的应用包括以下几个方面：一是应 用柜台终端， 实现帐务处理的电子化； 二是清算系统的电子化； 三是发展

2、电子转 帐、电脑家庭银行、企业银行等电子划拨系统；四是研制开发电子支付卡（如磁 性卡、 IC 卡、激光卡等）及其应用软件和硬件设备。这些应用改变了支付清算 的业务处理方式，创造了新的支付工具和支付方式。一、 支付工具（方式）传统支付要么是“钱货两清” ，要么是“票货两清”， “钱”和“票”都是有 形的支付工具， 随着支付清算系统电子化的增强，支付工具朝无形化、 电子化发 展，很多支付活动通过电信操作完成，如电话转帐，因此，这时用“支付方式” 的称谓较之“支付工具”更合适。为满足不同类型支付需求，金融机构为客户提 供了多种不同用途的支付工具（方式） ，以便客户能够选择成本低、安全度高、 使用便利

3、的支付工具和支付方式，有效完成支付活动。(一) 支付工具（方式）的分类一般可按以下几种标准对这些众多的支付活动和支付工具（方式）进行分类。 1以主要服务对象和金额大小为标准，分为零售支付和批发支付 零售支付一般是指个人与个人、个人与企业或个人与政府机构之间的支付 （企业、单位之间的小额支付也属此范围），相对批发支付而言，总的特征是支 付笔数多，平均单笔支付价值低。 零售支付既可能是源自双方交易的一次性支付， 也可能是源自契约关系的重复支付；既可以是面对面的， 也可以是远距离的。 零 售支付的多样性导致了零售支付工具的多样性，以满足不同的支付需求。 不同类 型的卖主和消费者会偏好不同类型的支付安

4、排、仅接受或使用特定的支付工具， 因此，不同支付工具的有效替代性并不强。 常见的零售支付工具（方式）有现金、支票、各种银行卡、直接贷记、直 接借记、旅行支票等。 批发支付一般是指企业之间、企业和政府之间的支付，相对于零售支付而 言具有支付笔数较少，平均单笔支付价值高的特点。 常见的批发支付工具（方式）有支票、汇票、委托收款、大额实时电子资 金转帐等。 2以是否用现金为标准，分为现金支付和非现金支付 这两种支付方式的差别不仅体现在所使用支付工具和适用对象的不同上， 更体现在实现方式和监管力度上。 现金支付使用的工具是法定流通的纸币（或银行券）和硬币。收付活动可 在收付款双方间直接发生和完成，无须

5、中介支持。现金收付具有方便、快捷、匿1摘自季冬生，信息技术与金融发展 ，中国金融出版社，2004，第 5368 页名等特点，适宜于小额、面对面交易。但现金支付的匿名性容易引发逃税、小金 库、灰色收入等削弱政府财政和监管的问题，而且，当发生大额交易时，现金收 付的便利性就消失了， 要是再加上“远距离”这一条件，安全性问题又突出出来。 非现金收付要由金融机构提供包括支付工具的提供、基础支付帐户的开立、 代收、清算、交割在内的支付清算服务，收付实现不仅涉及收付款双方，还涉及 双方开户银行及相关的清算系统，要经过两个层次的收付才能最终实现。 第一个层次是收付款双方借助具有办理转帐结算资格的金融中介机构

6、（传统 上是商业银行），以在商业银行开立的结算帐户为基础，收授支付工具，如签发 支票或商业汇票。 第二个层次是收付款双方开户行的代收、代付。收款人要等到支付工具上 表明的货币量真正记录到自己在银行的结算帐户上，才能算真正收到资金。 如果 收付款双方在同一家银行的同一个营业部开户，只需银行在接受收款人或付款人 委托后，同时借记付款人的结算帐户、贷记收款人的结算帐户就可以了。如果双 方不在同一家银行或在同一家银行的不同营业部开户，款项的收付就不仅涉及不 同的开户网点了， 还涉及特定的清算系统， 要经过特定的清算处理环节、通过银 行间的代收、 代付完成。 清算系统既有由中央银行管辖的，也有由金融机构

7、或金 融行业组织管辖的。 过去支付和清算是层次分明的，但是，随着支付清算系统电子化程度的提 高、 处理能力的增强，很多银行内部的清算系统现在也都具备了直接支付的能力。 非现金收付以簿记或电子脉冲传递的方式转移大额资金，极大地降低了货 币使用的成本， 为大额资金收付提供了便利，同时，在收付款人的开户行也都有 资金收付人、 收付时间、 收付金额的记录， 为加强货币流通监管和税收监管创造 了条件。当然，有关信息的使用要受相关法律的约束。 3以支付实现介质为标准，分为纸基支付和电子支付 传统的资金收付都是建立在票据交换的基础之上的，无论是现金还是非现 金收付都是如此， 纸币、支票、汇票、 本票都被视为

8、以纸为基础的支付方式（the paper based system） 。随着信息技术在支付清算系统中的应用，无纸化的、电子 支付系统越来越多，如电子资金转帐、电子贷记、电子借记、电子现金等。尽管 电子支付能否最终取代纸质支付尚不得而知，但电子支付实现的支付金额已远远 超过纸质支付。 4以支付实现渠道为标准，分面对面支付、柜台支付、固定电话支付、手 机支付、 ATM 支付、 POS 支付、电脑银行支付、网上银行支付等。多种支付渠 道的并存与交叉可以为客户提供更好的3A（任何时间、任何地点、任何方式； Anytime, Anywhere,Anyway ）支付服务。(二) 支付工具（方式）的发展趋势

9、虽然电子支付媒介的出现没有从根本上改变法定货币的本质,但是却带来了 新的、更便利的支付工具（方式） 。 在批发支付服务市场上, 提供专门服务的企业银行业务、电子数据交换 (EDI)、大额实时资金转帐系统等已经被开发出来。 在零售支付市场上，虽然实现支付金额远不及批发支付市场，但其在支付 笔数上占绝对优势， 又直接面向社会公众， 因此，零售支付工具和支付方式的创 新不仅种类繁多，且社会影响力巨大。国际清算银行在1999 年发布了一份对比 利时、德国、意大利、荷兰、瑞士、瑞典、日本、澳大利亚、美国、英国、法国、加拿大这 12 个国家 19901997 年间零售支付方式变化的比较研究报告，对主要 零

10、售支付变化的动态及其原因进行了分析。 1传统支付方式的境遇 尽管信息技术的发展在零售支付从现金支付向电子化非现金支付的转移中 是一项基本的决定因素， 但人们对支付工具和支付方式的选择还受其他一些因素 的影响，如收入消费水平、受付款人对特定支付工具和方式的偏好、使用成本、 可获得性等。因此，尽管，二三十年前人们就提出了“无现金社会”的发展设 想，但即使在支付清算系统电子化程度非常高的发达国家，该目标的实现似乎也 还遥遥无期，以致当电子现金出现时，各国中央银行已经不再如临大敌了。 研究表明2，尽管在大多数国家作为一种零售支付工具，现金的使用呈长期下降趋势， 但是各种反映现金支付的指标显示，自 20

11、 世纪 90 年代以来， 这种趋 势不再明显， 也不具普遍性。 尽管 20世纪 90 年代以来所有国家人均非现金支付 工具的使用都增加了，但大多数国家现金GDP 比率的变化是温和的。当然，不 同国家之间也存在明显的分歧， 原先该比率较低的国家如加拿大、美国和日本比 率上升较显著，而澳大利亚、德国、意大利和英国较温和。其他国家该比率要么 稳定，要么下降。 现金需求的稳定性可能与现金支付的低价值、无信用风险性、 匿名性、直接 支付性和终结性有关。 从现金的实际使用情况看，现金仍然是面对面支付中最重要的零售支付工 具。在日本，现金在个人零售支付中是占首位的。在美国大约80的零售交易 是以现金支付的。

12、 当然，由于涉及现金的零售支付总的说来是低值的，现金支付 实现的价值量相对于笔数来说还是小得多。日本的现金 GDP 比率高达 12，瑞 士 8，澳大利亚、加拿大、法国、瑞典和英国该比率较低， 在大约 35之间。 支票也是如此。 90 年代，当很多发达国家支票的使用数量和实现价值都在 大幅度下降的情况下， 美国的支票使用量和实现价值却再分别以22.7%和 18.64% 的幅度增长3。支票在美国还将继续占据支配地位不仅因为固有习惯还有其他原因如支票在结算期间会给个人和商业团体带来利息，这种因收入延迟获得的 收入被称为“浮动” (float)。 有趣的是，信息技术的应用也在某种程度上支持着这些传统支

13、付方式的存 续，如 ATM 减少了在营业柜台存取款的麻烦、便利了现金的存取， 从而使现金支 付方式的便利性得以增强；支票卡便利了欧洲支票的流通。我国工商银行2003 推出的“支票直通车”业务也是利用信息技术支持支票使用的例证：办理“支票 直通车”业务后，销售单位在受理购物 ( 消费)单位提交的转账支票后， 通过与银 行计算机系统连接的支票受理终端，实时核验支票的有效性。 确认无误后， 银行 计算机系统将立即按票面金额自动扣除购物单位的账户存款。如果是销售商品的 应允许购物，当时就可以提走所购商品；如果是餐饮、服务的应允许消费，待销 售单位将受理的转账支票交到开户银行后，银行将于交票当日将款项计

14、入其账户 中。对于享受这项金融服务的商家来说，可通过使用工行免费提供的支票受理终 端，加快资金与商品的周转速度，即时掌握转账支票的真实有效性，避免空头支 票等结算风险； 同时扩大了客户范围， 餐饮、消费企业等类商家可以放心接待用 转账支票进行消费的客户。对于消费者来说，“支票直通车”业务使他们可以更2Bank for International Settlements （ 1999） ，Retail Payments In Selected Countries:A Comparative Study， http:/www.bis.org 3Sujit Chakravorti and Timot

15、hy McHugh（2002） ， Why do we use so many checks?, 3Q/2002,Economic Perspectives 加灵活方便地购物消费，在结算方式上有了更多的选择。42卡支付的发展 卡支付是当今零售支付发展的主流，发卡机构不限于银行， 经常使用的“银 行卡”与“信用卡”称谓是交叉的概念，银行卡中有信用卡，也有借记卡等非信 用卡；信用卡有银行发行的，也有非银行机构发行的。 信用卡在 1915年就在美国出现了。最早发行信用卡的机构不是银行，而是 一些百货商店、饮食业和汽油公司。这些商户为招徕顾客、推销商品、扩大营业 额，在一定范围内有选择地发给顾客一些类

16、似金属徽章的信用筹码，后来演变为 用塑料制成的卡， 作为客户购货消费的凭证， 使顾客可以在发行筹码的商号及其 分支机构赊购商品、约期付款。银行卡的历史可追溯到1952 年，美国加州富兰 克林国民银行作为金融机构首先进入发行信用卡的领域。银行作为买卖双方以外 的第三者发行信用卡， 使信用卡由过去仅限于买卖双方之间的信用工具发展成为 一种银行信用形式， 这不仅使信用卡的使用范围、使用地域扩大， 而且使信用实 力增强。 各种银行卡功能各异，一般分为贷记卡（信用卡）和借记卡两大类。信用 卡包括收费卡（ charge cards ，有短期、固定期限的信用安排）和周转信用安排 卡（cards with revolving credit arrangements） 。收费卡中的贷记金额必须 在月末足额偿还。 周转信用安排卡在期末有一个最低部分偿还限，累积信用的差 额按照持卡者的信用额度收费。 在一些系统中， 累积的信用额度如果在期末被全 部偿还的话， 信用额度的使用也是免息的， 利息只来自未付信用余额和以后的信 用。借记卡的使用须有足额存款，不能透支，支