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1、国有企业业务招待费管理办法（2015 修订版）第一章 总则第一条 为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司（以下简称 “ 公司” ） 的业务招待费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。第二条 本办法适用于公司所属各职能部室。第三条 业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、 商务谈判、 考察调研、 学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水） 等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、 临时突击项目出现误餐时所发生 的工作餐和茶水饮料等必要性支出。第二章 业务招待费的使用原则第四条 业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财 经纪律规定。第五条
2、公司在控制业务招待费的同时，要本着 “ 热情、 文明、节俭、周到 ” 的原则接待来宾。第六条 招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务 活动不相关人员一律不得 参与用餐。第七条 不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名胜区、私人会所等地招待 用餐。第八条 业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经 济合作、企业经营管理起 到积极的作用。第三章 业务招待费的预算管理第九条 业务招待费实行年度预算管理。公司各部室结合下年度工作计划安排， 编制本部室业务招待费预算，填写业务招待费预算申报单（见附件1）， 经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。 经理办公室汇总业务招待费预 算数额，报分管领导审核后，
3、将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。第十条 经理办公室按不超过当年主营业务预算收入5 的标准对业务招待费 实施总额控制，并与各部室沟通确认可列支的业务招待费预算数额。财务资产 部负责将业务招待费预算汇总至公司年度综合预算。第四章 招待标准及审批权限第十一条招待用餐的菜品以供应家常菜为主，不得使 用鱼翅、燕窝等高档菜肴 和用野生保护动物制作的菜肴， 不 得提供香烟和高档酒水， 不得使用私人会所、 营业性娱乐场所、营业性健身场所、农家乐、高消费餐饮场所等场地。第十二条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理， 采购时由经理办公室 分管领导根据年度预算及规定标准审批。第十三条来访外单位的住宿费、日
4、常伙食费、交通费、 参观游览费等，一律 不得在业务招待费中列支。第十四条业务招待费使用申请统一由总经理审批。第五章 业务招待费的申请、 控制和报销第十五条业务招待费的使用采取事前申请和事后费用报销方式。(一) 事前审 批： 业务招待承办部门应提前提报书面申请，填写业务招待费审批单（见 附件 2） ，说明招待类型、主要内容、时间、地点、陪同人员、预计费用等事 项，经部 室主管领导、 总经理分别审批后方可办理筹备事宜。因特殊 情况来不 及办理申请手续的，必须电话请示，电话请示的内容同业务招待费审批单 所填内容一致，电话请示后必须在业务发生后3 个工作日内补办申请手续。 (二 ) 事中控制：严格按照
5、批准的业务招待费审批单规定的陪客人员和招 待标准等内容执行。业务招待就餐执行中应由陪同人员签字备案，内部工作餐 执行中应由就餐的本公司人员签字备案，使用业务招待费内部人员签字表 （见 附件 3）第十六条事后报销：业务招待活动结束后7 个工作日 内，经办人将业务招待 费原始票据按财务规定查验、粘贴，与经审批的业务招待费审批单和相关证 明材料一并作为报销凭证，提报经理办公室审核无误后， 依据财务报销流程进 行报销。第十七条业务招待费报销遵循 “ 谁经手谁报销 ” 的原 则，不得由他人代报业务招 待费。第十八条单笔金额超过1000 元以上的业务招待费支出，原则上不得以现金方 式支付。第六章 监督检查
6、和责任追究第十九条财务资产部应会同经理办公室， 对公司业务招待费的使用和管理情况 进行监督检查。第二十条财务资产部应严格审核业务招待费开支，对 于未经事前审批的业务招 待事项以及超范围、超标准的业务招待费用，一律不予报销。第二十一条财务资产部应严格审查票据是否合法、金额是否准确、单据是否齐 全、审批是否完整。财务资产部有权拒绝不符合报销流程或审批权限的业务招 待费的报销。第二十二条公司每年在职工代表大会上， 由经理办公室做业务招待费使用情况 报告，并对公司使用业务招待费情况进行通报。第二十三条违反本办法规定，有下列行为之一的，追究有关人员责任：(一 ) 擅自提高业务招待费列支标准的。(二 ) (三 ) (四 )未经批准擅自使用业务招待费 的。 接待过程中存在铺张浪费、 奢侈奢华行为的。违规扩大业务招待费使用范 围， 或报销与公务无关的招待费用的。(五 ) (六 ) (七 ) 虚报招待人数，套取 业务招待费的。使用虚假发票、 不合规发票报销业务招待费的。其他违反本办 法的行为。
