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1、商业银行经营学重点200941907720 2011/11/28 考试题型：单选 10*1 多选 5*2 名词解释 5*4 判断 10*1 计算 6*1 简答题6*4 论述/案例分析10*1 第一章导论1，银行产生于意大利，威尼斯银行成立于1857 年。为同高利贷斗争，1694 年英国政府成立第一家股份制银行-英格兰银行。2，银行的组织形式：决策系统（股东大会和董事会以及董事会以下设置的各种委员会）、执行系统（总经理和副总经理） 、监督系统（监事会和董事会中的审计委员会） 、管理系统（全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理） 。3，建立商业银行的基本原则：有利于银行也竞争、有利于
2、保护银行体系的安全、使银行保持适当规模。4，银行的功能？信用中介、支付中介、金融服务、信用创造和调节经济。5，银行的组织形式？（ 1）单一银行制（2）分支银行制（3）集团银行制6，论述中国银行业运作模式的发展方向（分业、混业、优缺点）第二章商业银行资本1，银行资本金的构成？银行资本金构成的表述是建立在双重资本金的基础上的，它包括：股本（普通股和优先股）、盈余（资本盈余和留存收益） 、债务资本（资本票据和债券）和其他来源（储备金）。2，普通股和优先股的特点？银行普通股是一种主权证书。银行普通股构成银行资本的核心部分，它不仅代表对银行的所有权，而且具有永久性质。普通股持有人享有对银行有所有权（税后
3、利润分配、制定章程、大政方针制定），普通股东却不是吸引的外源资本。优先股也是一种股票，但它兼具普通股与债券的特点。一般而言银行优先股按固定股息率取得股息，剩余财产分配也优于普通股股东，但无表决权。3，债务资本的概念？债务资本也称为后期偿付债券，也称次级债券。是 20 世纪 70 年代被西方发达国家银行广泛使用的外源资本，2000 年我国各大银行也开始尝试以发行次级债券来补充资本金。这类资本也成为补充资本。这类资本具有特殊性，即所有者的求偿权排在各类银行存款所有者之后，并且其原始加权平均到期期限较长。4，关于资本充足性的概念和测定指标？所谓银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定
4、的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合总体经营目标或所需新增资本的具体目的。测定指标： （1）资本于存款比率（2）资本于总资产比率（3）资本与风险资产比率5，巴 塞尔 协议 的三 大 支柱 ：1、最低 资 本要 求（ Minimum Capital Requirements ） ：即最低资本充足率达到8%，而银行的核心资本的充足率应为 4%。目的是使银行对风险更敏感，使其运作更有效。其中信用风险资本计提包括：标准法 ;基础内部评等法 ;进阶内部评等法2、监察审理程序（ Supervisory Review Process） ：监管者通过监测
5、决定银行内部能否合理运行，并对其提出改进的方案。3、市场制约机能，即市场自律（Market Discipline ） ：要求银行提高信息的透明度，使外界对它的财务、管理等有更好的了解。6，巴塞尔协议的资本充足率的计算方法？第三章负债与经营管理1，传统存款业务的种类和特点？传统的存款业务包括：（一）活期存款（二）定期存款（三）储蓄存款2，存款的规模控制？存款的多少，是一国银行规模的控制和实力的标志，尤其是发展中国家长期处于资金紧缺状态，银行存款越多越好似乎成为一般共识。但从科学的角度，并非越多越好，尤其在中国目前面临流动性过剩的情况下。3，短期借款的渠道？一，同业借款二，向中央银行借款三，转贴现
6、四，回购协议五，欧洲货币市场借款六，大面额存单第四章现金资产业务1，现金资产的构成？一，库存现金二，在中央银行存款三，存放同业存款四，在途资金2， 基础头寸所谓基础头寸， 是指商业银行可以动用的全部可用资金与在中央银行的超额准备金之和。可用头寸所谓可用头寸，是指商业银行可以动用的全部可用资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。3 现金资产管理原则？一，总量适度原则二，适时调节原则三，安全保障原则4，现金调拨临界点的确定？由于银行从提出现金调拨申请到实际收到现金需要有一个或长或短的过程，特别是对于那些离中心库较远的营业网点，必须有一个时间的提前量。 决不能等现金库存用完了以后才申请调拨。同时，
7、为了应付一些临时性的大额现金支出，也需要有一个保险库存量。于是就有了一个问题，即应当在什么时候、在多大的库存量时调拨现金。这就是现金调拨临界点的问题。现金调拨临界点=平均每天正常支出量 *提前时间 *保险库存量 (（预计每天最大支出 -平均每天正常支出） *提前时间第五章贷款业务1贷款的五级分类？（理解概念、给案例要分析得出）2判断贷款业务规模适度的指标？一，贷款/存款比率二，贷款 /资本比率三，贷款集中度比率四，中长期贷款比率3贷款的价格构成？影响贷款价格的因素？成本加成法的应用？贷款价格的构成包括：贷款利率、贷款承诺费、补偿余额、隐含价格影响贷款价格的因素包括：资本成本、贷款风险程度、贷款
8、费用、贷款人的信用及与银行的关系、银行资产收益率、贷款供求状况。成本加成法：成本加成法，又叫宏观差额法。它是以借入资金的成本加上一定的利差来决定贷款利率的方法。这种方法的特点： 不考虑承诺费、服务费和补偿费等因素。 价格的主要依据资金总成本及一定的利润目标来确定。贷款利率 =成本加成率 +利率加成4担保贷款的种类？保证与保证贷款、取得质押权与质押贷款、 抵押与抵押贷款。5抵押物的选择原则？一，合法性原则二，易售型原则三，稳定性四，易测型6贷款中信用的“5C”？品格 （Character ）能力（Capacity ）资本（Capital ）担保（ Collateral ）环境条件（ Condit
9、ion ）7处理不良贷款的措施？一，督促企业整改，积极催收到期贷款。二，签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全。三，落实贷款债权债务， 防止企业逃废银行债务。 四，依靠法律武器， 收回贷款本息。五，呆账冲销第六章银行证券投资业务1， 银行投资证券的种类？一，国库券二，中长期国债三，政府机构债权四，市政建设或地方政府债权五，公司债权2， 证券投资的策略？一，流动性准备方法二，梯形期限策略三，杠铃结构方法四，利率周期期限决策方法3， 运用证券避税的组合原则？在存在投资利息收入税负，从而使两种债券出现税前利息率与税后收益率不一致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收益率高的应税证券，以其利息
10、收入抵补融资成本，并将剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，从而提高证券投资盈利水平。第七章租赁和信托1， 租赁与其他信用形式的比较？一，现代租赁与银行贷款的比较。（1）从信用范畴上讲，贷款是银行信用，而租赁是租赁信用。（2）对承租人来说，现代融资租赁是完全融资，而贷款则是一种不完全融资。（3）贷款是企业对银行的负债，贷款增加，企业的负债比率也随之提高。二，现代租赁与分期付款的比较。 （1）分期付款是商业信用，而现代租赁是租赁信用（ 2）分期付款的所有权、使用权都归买方，而租赁所有权归出租人（3）分期付款显示于资产负债表， 现代租赁不在资产负债表反应， （4）租赁为全额融资（ 5）分
11、期付款期限较短。2， 融资租赁与经营租赁的区别？区别融资性租赁经营性租赁当事人出租人、承租人，供货商去租人、承租人承租目的长期使用、添置设备短期使用、接受服务物件的类型寿命较长的设备更新较快的设备物件的选择根据承租人向供货商选定在去租人现货中选择物件的使用可以像自有设备一样使用对承租人有一定的限制要求租赁期限时间较长时间较短租赁合同中途不可解约、期满后多种选择中途可以解约，期满可以退租承租人特定的承租人不特定的多个承租人维修和保养有承租人负债由出租人负责3,融资租赁的概念、特征、及主要形式？融资租 赁，又称 金融租赁 或财务租 赁，是 指出租 人根据 承租人对 供货人 和租赁 标的物 的选择
12、，由出 租人向供 货人购 买租赁 标的物 ，然后租 给承租 人使用 。特征 ：设备 的所有 权与使用 权分离 ；租期 分期归 流；资金 与物质 运动的 紧密结 合；至 少有出 租人、承 租人、 供货商 三方的 关系和两 个以上 的合同 ，合同 具有不 可撤销 性；承租人对设备保养、维修、保险和过时风险承担责任。主要形式：1，直接租赁 、转租赁 和回租租 赁； 2，单一投 资租赁和 杠杆租 赁； 3，国内租 赁和国际租赁 ；4，动产租赁和不动产租赁；5，企业租赁 、混合租赁和厂商租赁。第八章表外业务1， 表外业务的概念、种类、 特点？表外业务，是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表
13、，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。广义的表外业务可分为两大类：一种是或有债权 /债务，即狭义的表外业务；二是金融服务类业务。2， 备用信用证的概念？备用信用证， （Standby Credit letter,SCL）是银行担保业务的一种主要类型，通常是为投标人中标后签约、借款人还款及履约保证金等提供担保的书面保证文件。3， 备用信用证与商业信用证的区别？商业信用证备用信用证开证行付款责任第一位第二位要求受益人提交单据受益人履约证明申请人违约证明开证行风险每证必付较大风险备而不用，风险较小使用范围国际货物买卖工程投标资金融通4， 票据发行便利的概念？票据
14、发行便利（Note Issuance Facilities ，NIFs ）是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，属银行的承诺业务。借款人根据事先与商业银行等金融机构签订的一系列协议，可以在一定期限内 （一般期限为 5 至 7 年） ，以自己的名义周转性发行短期融资票据，从而以较低的成本取得中长期资金。承诺包销的商业银行依照协议负责承购借款人未能按期售出的全部票据，或承担提供备用信贷的责任。第九章结算业务1， 结算工具包括？汇票、支票、本票。支付结算方式？汇款、托收结算、信用证结算、保函结算方式。2， 代理融通的概念？代理融通业务又称代收账款或应收账款权益售与，指的是商业银行接受客
15、户委托，以代理的身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一种代理业务。第十章略第十一章商业银行资产负债管理策略？1， 利率敏感缺口和利率敏感比率这两个指标？（判断缺口，利率敏感的变化方向，计算）2， 持续期的概念？（持续期缺口，计算）第十二章商业银行的绩效评估1， 绩效评价体系包括哪四大类？1，盈利性指标2，流动性指标3，风险指标 4，清偿力和安全性指标2， 绩效体系要理解（哪些体现营利能力的）3， 杜邦分析法？两因素： 资产收益率 （ROE）=纯利润 /净值*100%=（纯利润/资产） *（资产 /净值） *100%=ROA*EM 三因素：资产收益率（ ROE ）=纯利润 /净值*10
16、0%= （纯利润/资产）*（资产 /净值） *100%=ROA*EM=( 纯利润 /总收入 )*(总收入 /资产) *（资产 /净值） =银行利润率（ PM）*资产利用率（ AU）*股本乘数（ EM）四因素：资产收益率（ ROE ）=纯利润 /净值*100%= （纯利润/资产）*（资产 /净值） *100%=ROA*EM=( 纯利润 /总收入 )*(总收入 /资产) *（资产 /净值） =银行利润率（ PM）*资产利用率（ AU）*股本乘数（ EM）=（纯利润 /税前利润） *（税前利润 /总收入） *(总收入 /资产 ) *（资产 /净值） =睡前支出管理效率 *资金运用和费用控制管理效率*资产管理效率 *风险因素第十三章商业银行经营风险与内部控制1，风险的类型？（ 1）流动性风险（ 2）利率风险（ 3）借贷风险（ 4）投资风险（ 5）汇率风险（ 6）资本风险
