第六章-工程合同的风险管理

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1、,工 程 合 同 管 理,第六章 工程合同风险管理,第一节 风险管理概述 第二节 工程合同风险因素分析 第三节 工程担保与管理 第四节 工程保险与管理 第五节 工程合同风险管理案例,第一节 风险管理概述,一个事件 发生概率 造成影响,什么是风险？,第一节 风险管理概述,一、风险的概念建设工程项目从项目构思、项目建议书、可行性研究至批准立项开始，经过勘察、设计、招标投标、工程施工直到工程竣工验收、交付使用至项目结束，在整个全寿命期的决策、实施及使用过程中，由于建设工程项目资金投入多、规模范围大、工期长、工程项目涉及各方参与者众多等特点，决定了工程项目在实施过程中，其技术、经济、环境、合同等各方面

2、都有可能会产生变化，存在着不确定性因素，这些变化和不确定性因素使得原定的计划、方案、实施等方面都会受到干扰，原定的目标就有可能降低经济效益或者导致项目失败。这些不确定的内、外部干扰因素，人们称之为工程项目风险。,第一节风险管理概述,风险即不利的情况或损失发生的可能性。,风险是项目的一种固有和难以避免的特点（尽管风险的程度可能大不相同）。,所有的项目管理都是风险管理。,项目经理的目标就是与项目可能碰到的各种各样的风险作斗争。,第一节风险管理概述,客观性： 风险的存在取决于决定风险的各种因素的存在。 突发性： 风险的产生往往给人以一种突发的感觉。 多变性： 风险会受到各种因素的影响，在风险性质、破

3、坏程度等方面呈现动态变化的特征 相对性： 风险往往蕴藏机遇， 无形性： 风险不像一般的物质实体，能够非常准确地被描绘出来。,风 险 的 特 性,自然风险、社会风险 经营风险、技术风险,积极风险 消极风险,可控风险 不可控风险,工期风险、费用风险 质量风险、市场风险 信誉风险,项 目 风 险,第一节风险管理概述,第一节风险管理概述,不同人对风险环境所采取的态度： 为了实现较高期望而愿意冒风险的人士通常被称冒险型人； 既不愿意冒大的风险，又不愿意放弃有较高回报的可能性的人士为中性型人； 不愿意承担任何风险的人士为保守型人士； 风险态度的决定于人们的经验、知识背景、财务能力、技术能力、管理能力、整体

4、经济环境以及政策环境等； 风险态度会发生变化不是一成不变的，会随上述因素的变化而变化。,二、风险管理 风险管理就是人们根据自己的知识、经验对可能存在的风险进行识别、分析及评价，并根据具体的情况采取相应的措施来避免风险造成的影响，在主观上做到有备无患，或在客观上无法避免已出现风险影响时，能够采取有效的措施处置好风险所造成的影响，以减少风险所带来的损失。风险管理的主要内容有风险识别、风险分析与评价和风险处置。,第一节风险管理概述,第一节风险管理概述,风险管理的作用是把可能遭受的损失降到最低限度，并保证项目的正常实施，这是项目管理不可缺少的重要活动。,人们的认识能力所限、信息本身的滞后特性、项目的各

5、种不确定性以及地域差别，环境的复杂，工程施工中的的政治风险、社会风险、经济风险、自然风险、人为风险、市场风险、合同风险和治安风险等发生的概率和因风险造成损失的频率较高。,建筑企业大多露天生产、劳动密集、“点多、线长、面广”，生产流动性大，安全生产的风险较多存在。,第一节风险管理概述,加 强 风 险 管 理,提高施工管理的风险意识，增强对工程项目的监管和风险管理的力度,突出施工技术措施和质量安全操作规程的落实，项目所有人员都要认识到风险的危害性，提高遵章守规的自觉性。,施工过程中及时对风险因素进行评估、预测、防范，减少风险的发生和发生风险时能采取有效的弥补措施。,第一节风险管理概述,风险研究与管

6、理是企业最重要工作之一,风险管理事关企业的存亡 风险管理直接影响企业的经济效益 做好风险管理有助于提高重大决策的质量 风险管理能减弱企业年利润和现金流量的波动 高度的风险意识会使企业在遇到困难、发生危机时，临危不乱，及时采取有效的补救措施 有助于确立企业的良好信誉 风险管理还有助于加强企业的社会地位，有助于其履行社会责任，有助于企业发展与其他合作者的友好协作关系,第一节风险管理概述,现代工程项目风险管理的特点,现代工程项目自身的特点 工程的参加单位和协作单位多 工程实施时间长，涉及面广（需要大量地占有信息，了解情况），受外界环境的影响大 现代建设项目科技含量较高，是研究、开发、建设、运行的结合

7、 市场竞争激烈和技术更新速度加快 新的融资方式等的不断出现 项目所需资金、承包商、技术、材料和设备、咨询服务的国际化 项目管理必须服从企业战略，满足用户和相关者的需求,第二节工程合同风险因素分析,一、风险的分类,1、项目环境系统的风险 （1）政治风险。 （2）经济风险。 （3）自然风险。 （4）社会风险。 （5）技术风险。 （6）管理风险。,第二节工程合同风险因素分析,政治风险,政局的不稳定性，战争状态、动乱、政变，国家的对外关系，政府信用和政府廉洁程度，政策及政策的稳定性，经济的开放程度或排外性，国有化的可能性、国内的民族矛盾、保护主义倾向等。,经济风险,国家经济政策的变化，产业结构的调整，

8、银根紧缩，项目的产品的市场变化；项目的工程承包市场、材料供应市场、劳动力市场的变动，工资的提高，物价上涨，通货膨胀速度加快、原材料进口风险、金融风险，外汇汇率的变化等。,自然风险,地震、风暴、特殊的未预测到的地质条件，如泥石流、河塘、垃圾场、流砂、泉眼等，反常的恶劣的雨、雪天气，冰冻天气，恶劣的现场条件，周边存在对项目的干扰源，工程项目的建设可能造成对自然环境的破坏，不良的运输条件可能造成供应的中断。,包括宗教信仰的影响和冲击、社会治安的稳定性、社会的禁忌、劳动者的文化素质，社会风气等。,社会风险,由于现有的认识水平、技术水平、科学知识及其他现有条件的限制，仍然发生了无法预见、无法克服的技术困

9、难，导致研究开发全部或部分失败，因而引起的财产上的风险。技术开发风险仅指因技术上的随机性因素导致技术开发工作失败的可能性，它不包括因不可抗力和当事人违约而造成技术开发工作失败的可能性。,技术风险,管理运作过程中因信息不对称、管理不善、判断失误等影响管理的水平。,管理风险,第二节工程合同风险因素分析,第二节工程合同风险因素分析,项目环境系统信息收集,项目环境系统需收集的初始信息,第二节工程合同风险因素分析,项目环境系统信息的收集渠道,外部渠道 国家、行业宏观政策与信息的发布平台和网络； 新闻、媒体报道几及专业机构的出版物； 商业伙伴（客户、供应商）提供的战略信息； 私人商业与社会网络等。 内部渠

10、道 内部会议纪要及战略分析报告； 以往战略决策的成功案例及重大偏差； 企业自身的战略规划、计划等决策信息； 企业战略规划方面的内部控制机制。,第二节工程合同风险因素分析,2、项目实施过程风险,在项目实施以及运行过程中这些工程活动可能遇到的各种障碍、异常情况，如技术问题，人工、材料、机械、费用消耗的增加。 （1）在项目目标设计和可行性研究过程中的风险。 （2）在设计和计划工作过程中的风险。 （3）在工程施工过程中的风险。 （4）项目结束阶段的风险。,第二节工程合同风险因素分析,3、项目行为主体产生的风险,业主和投资者。 承包商（分包商、供应商） 项目管理公司（如监理工程师） 运营单位可能存在的问

11、题 其他方面,第二节工程合同风险因素分析,项目法人/业主应承担的风险 不可抗力的社会或自然因素造成的损失和损坏。 不可预见的施工现场条件的变化，而引起的损失或损坏。 工程量变化而导致的价格变化的风险。 设计文件有缺陷而造成的损失或成本增加，由承包商负责的设计除外。 国家或地方的法规变化导致的损失或成本增加，承包商延误履行合同后发生的除外。,第二节工程合同风险因素分析,承包商应承担的风险 在工程项目施工合同中，一般规定由承包商承担的风险如下： 投标文件的缺陷，指由于对招标文件的错误理解，或者勘察现场时的疏忽，或者投标中的漏项等造成投标文件有缺陷而引起的损失或成本增加。 对业主提供的水文、气象、地

12、质等原始资料分析或运用不当而造成的损失和损坏。 由于施工措施失误、技术不当、管理不善、控制不严等造成施工中的一切损失和损坏。 分包商工作失误造成的损失和损坏。,第二节工程合同风险因素分析,4、管理过程的风险,高层战略风险 环境调查和预测的风险 决策风险 项目策划风险 技术设计风险 计划风险 实施控制中的风险（1. 合同风险 2. 供应风险 3. 新技术、新工艺风险。4. 由于分包层次太多，造成计划执行和调整实施控制的困难。5. 工程管理失误 6. 运营管理风险）,第二节工程合同风险因素分析,管理过程风险产生原因,人为因素：是指企业员工由于缺乏诚信道德，而导致的舞弊行为，或缺乏知识而导致的错误和

13、重大损失。 流程风险：是指交易流程中出现错误而导致损失的风险，例如：在销售流程中（包括定价、记录、确认、出货等环节）出错而导致损失的风险。 信息系统风险：是指因信息系统故障、数据的存取和处理、系统的安全和可用性、系统的非法接入与使用而导致损失的风险 。 外部事件风险：是指火灾、天然灾害、市场扭曲等事件。,第二节工程合同风险因素分析,管理过程风险信息收集,第二节工程合同风险因素分析,背景：,三鹿牌婴幼儿配方奶粉重大食品安全事故发生后，三鹿集团于2008年9月12日全面停产，并最终破产被收购。反思三鹿毒奶粉事件，我们不难发现，造成三鹿悲剧的，三聚氰胺只是个导火索，而事件背后的运营风险管理失控才是真

14、正的罪魁祸首。,管理过程风险案例,人为因素,第二节工程合同风险因素分析,第二节工程合同风险因素分析,5、项目目标的风险,工期风险 费用风险 质量风险 生产能力风险 市场风险 信誉风险 人身伤亡、安全和健康事故以及工程或设备的损坏 法律责任 对环境和项目的可持续发展的影响和损害等。,第二节工程合同风险因素分析, 人身伤亡、安全、健康以及工程或设备的损坏。,工期风险, 即造成局部的(工程活动、分项工程)或整个工程的工期延长，不能及时投入使用。,费用风险, 包括：财务风险、成本超支、投资追加、报价风险、收入减少、投资回收期延长或无法收回、回报率降低。,质量风险, 包括材料、工艺、工程不能通过验收、工

15、程试生产不合格、经过评价工程质量未达标准。,生产能力 风险, 项目建成后达不到设计生产能力，可能是由于设计、设备问题，或生产用原材料、能源、水、电供应问题。,信誉风险, 即造成对企业形象、职业责任、企业信誉的损害。, 即可能被起诉或承担相应法律的或合同的处罚。,安全健康,法律责任,第二节工程合同风险因素分析,市场风险:是指因市场等外界条件变化而使企业产生经济损失的风险。 市场风险包括： 产品价格风险 燃料、能源风险 股票指数风险 利率、汇率风险 竞争风险,市场风险,第二节工程合同风险因素分析,市场风险信息收集,第二节工程合同风险因素分析,法律风险：是指企业因违反法律、法规或规定，或侵害其他利益

16、相关者的权益，而导致企业遭受经济或声誉损失的风险。 法律风险包括： 法律纠纷风险 员工道德操守 重大协议与合同的遵守与履行 法律纠纷 知识产权,法律风险,第二节工程合同风险因素分析,法律风险信息收集,第二节工程合同风险因素分析,现代工程项目风险管理过程与方法,第二节工程合同风险因素分析,风险管理的主要工作,风险管理计划编制,风险识别,风险分析,制定风险对策,风险控制,第二节工程合同风险因素分析,风险管理计划,方法论 确定实施风险管理的方法、工具和信息来源 角色与责任 确定风险管理各项工作的责任人及团队组成 预算 风险管理也需要成本 时间安排 管理过程的节奏感、留出影响决策的时间 风险临界值 由

17、何人、以何种方式对风险采取行动的标准 风险报告制度 风险管理过程中结果报告的程序和格式 风险管理计划的修订与完善,第二节工程合同风险因素分析,风险识别:,1.概念:是在风险事故发生前,运用各种方法系统地、连续地认识所面临的各种风险，以及分析风险发生的潜在原因。 2.意义:只有对所有可能损失的风险作出正确的识别，才不会失去对风险控制的机会。 3.手段:可依靠观察、经验、掌握有关知识、调查研究、实地踏查，采访或参考有关资料、听取专家意见、咨询有关法规等手段。 4.风险识别的操作要点： 1）必须要各种方法相结合，相互补充。 2）应尽量向风险管理部门以外的人，征求意见，以求得对项目的全面了解。 3）要讲究经济上的合理性。 4）必须负责准确记录风险识别 的结果，并整理保存。,