国库信息处理系统业务培训

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1、国库信息处理系统 业务培训中国人民银行国库局20062006年年4 4月月国库信息处理系统业务培训国库信息处理系统业务培训一、概念和术语二、系统结构图三、系统功能介绍四、系统业务处理流程五、系统运行时序六、上线准备七、常见问题国库信息处理系统业务培训一、概念和术语lTIPS lTIPS中心 l节点 l管理国库和普通国库 l清算国库和清算银行 l日间对账和日终对账 l节假日 l三方协议 l公共数据 l收支管理机构国库信息处理系统业务培训 TIPS概念lTIPS(Treasury Information Process System) 是指依托已有的人民银行与商业 银行之间的网络平台和清算渠道，利

2、用信 息和网络技术，通过财政、税务、海关、 商业银行（信用社）接口，进行财政、税 务、海关、国库、银行信息交换和业务处 理，并对信息实行集中存储和管理的系统 。 国库信息处理系统业务培训 TIPS中心概念l即国库信息处理系统运行中心，设在人民 银行总行，负责TIPS系统的运行、管理、 协调，以及数据集中处理，并承担系统公 共数据的维护、系统运行监控等工作。国库信息处理系统业务培训 节点接入l指参与联网机构网络接入TIPS的方式，分 多点接入和一点接入，多点接入的节点， 对应多个机构；一点接入的节点，对应一 个机构。国库信息处理系统业务培训管理国库l管理国库：指TIPS系统中负责维护业务运 行参

3、数，并对业务进行管理的国库。l管理国库职责主要有两个，一是维护系统 中本级和辖属普通国库参数，二是管理和 协调相关财政、税务、海关和银行的相关 业务，包括开通申请，基础参数下发，代 码统计手工校验、异常处理等。l目前TIPS系统支持分库和中心支库作为管 理国库，成为管理国库的另外一个必要条 件是：系统中必须具有辖属普通国库。国库信息处理系统业务培训普通国库l普通国库是指TIPS系统中具有业务处理功 能，但无管理权限的国库，包括县区支库 以及代理国库。国库信息处理系统业务培训 清算国库l从资金管理角度出发，系统将国库分为清 算国库和非清算国库，其中，将负责与商 业银行（信用社）进行资金清算的管理

4、国 库作为清算国库。清算国库是管理国库的 一个子集。国库信息处理系统业务培训 清算银行l清算银行：特定区域内，商业银行与国库 集中办理国库资金清算的机构。国库信息处理系统业务培训 日间对账和日切对账l与商业银行资金对账分为日间对账和日切对账l日间对账日间对账是指清算国库在系统日间状态下与清 算银行的对账。日间对账不得少于一次。商业银行依据对账结果，向清算国库划缴资 金，并在附言中注明对账日期和对账批次。国库信息处理系统业务培训l日切对账日切对账是在日切窗口关闭后，TIPS 系统自动进行的所有清算国库与清算银行 之间的对账。对当日状态不明的实时扣税 业务、超期的批量扣税业务作作废处理。商业银行收

5、到日切对账报文后，依据对 账结果，向清算国库划缴资金，并在附言 中注明对账日期和对账批次。 国库信息处理系统业务培训 节假日管理l节假日管理：用于对系统节假日的维护。 在TIPS系统中，在已设置为节假日的自然 日内，系统不作日切处理，节假日中所发 生的业务，自动汇总纳入下一工作日处理 。 国库信息处理系统业务培训 三方协议l三方协议：纳税人、收支机构、商业银行 三方签订的委托缴款协议书。 l开通实时或批量扣税业务的税务机关、商 业银行（信用社），须在业务开通前签订 税务机关、纳税人、纳税人开户银行三方 协议书，明确税款扣缴的权利和义务。 国库信息处理系统业务培训 公共数据l公共数据：由TIPS

6、统一管理、下发的各接 入系统通用的各类代码表。 lTIPS系统中公共数据主要包括：税务机关 、银行、节点、国库代码及相关明细数据 ，以及预算科目、退库原因、更正原因、 清算国库代码、税种、税目等代码。 国库信息处理系统业务培训 收支管理机构l收支管理机构：是指与国库有业务往来的 税务机关。 国库信息处理系统业务培训二、系统结构图l网络拓朴图 l业务管理架构国库信息处理系统业务培训系统结构联网拓扑图T I P S中 心全国性国有 、股份制 商业银行 总行银行分支 机构海关总署海关省级人民银行 (分库)地市级人民银行 (中心支库)县区级人民银行 (支库)(省)国税国税分支机构(省)地税地方性 商业

7、银行 地税 分局银行分支机构地税分支机构地税 分支机构(省)财政财政分支机构县区级人民银行 (支库)国库信息处理系统业务培训系统结构国库业务管理架构TIPS中心总库分 库分 库中心支库县区 支库代理 国库区县 支库代理 国库管 理 国 库 层普 通 国 库 层国库信息处理系统业务培训 三、系统功能介绍 税务发起的联机扣税业务实时扣税、实时冲正、批量扣税、止付银行发起的联机扣税业务银行端申报缴款、银行端缴款核销类业务自缴核销、退库、更正、免抵调、撤销对账类业务信息核对、对账、报表下载辅助类业务登陆、签退，连接测试、三方协议验证、自 由格式报文、运行参数通知 、包或交易状态 查询、强制退出通知、故

8、障通知停运通知、 状态变更通知等参数设置公共代码、基础参数国库信息处理系统业务培训四、业务处理流程l税务发起的联机扣税业务l银行发起的联机扣税业务l对账及后续处理l自缴核销业务l退库业务国库信息处理系统业务培训 税务发起的联机扣税业务流程税务机关国库信息 处理系统商业 银行1、纳税人进行纳税申报2、税务机关根据纳税申报形成扣税信息，并将信息发送至TIPS3、TIPS系统将扣税信息转发至商业银行4、商业银行根据扣税信息扣款，并将扣款回执发送至TIPS5、TIPS将扣款回执转发至税务机关国库信息处理系统业务培训 银行发起的联机扣税业务流程税务机关国库信息 处理系统商业 银行1、纳税人到银行进行申报

9、缴款或查询缴款2、银行向TIPS发送申报请求3、TIPS系统将申报请求转发至税务机关4、税务机关将申报回执发送至TIPS5、TIPS将申报回执转发至商业银行6、纳税人确认后，进行扣款7、商业银行将扣款回执发送至TIPS8、TIPS转发扣款回执至税务机关国库信息处理系统业务培训对账业务流程清算银行国库信息 处理系统国库会计 核算系统 TBS支付系统 同城清算系统财政部门税务部门1、清算国库通过TIPS系统向清算银行发起对账2、银行根据对账结果将资金划转国库3、资金信息勾对4、TIPS下载税票信息，并导入TBS5、TBS日终后，上传入库凭证和报表6、税务财政对凭证报表进行下载查询国库信息处理系统业

10、务培训 自缴核销业务流程图1 纳税人申报247365 税务机关开具纸质缴款书 税务录入缴税信息，发送TIPS系统 纳税人到银行缴税 商业银行将资金划缴国库 国库进行销号处理 国库下载入 库商业 银行国库会计 核算系统 TBS税务 部门国库 信息 处理 系统 国库向税务部门发送入库信息 国库上传入库信息至TIPS89国库信息处理系统业务培训退库业务流程税务机关国库信息 处理系统商业银行国库会计 核算系统 TBS1、税务机关向TIPS系统发送退库信息， 同时将退库纸制凭证送交国库2、国库根据凭证在TIPS系统中进行销号， 销号后下载退库信息至TBS3、国库将退库资金划转商业银行4、TBS日终后，将

11、退库报表和凭证导出，导入TIPS5、税务机关通过TIPS下载入库凭证和报表。国库信息处理系统业务培训 五、系统运行时序T I P S商 业 银 行税 务 机 关1：000：0024：00实时扣税银行端批量扣税请求销号类业务18：0020：00批量扣税回执T日日间状态T1日日间状态T1日日切状态日切时点21：00日切结束21：10扣税业务处理扣税业务处理更新、辅助交易更新、辅助交易 运行控制运行控制银行端缴款核对日切后对账对账回执信息核对报表、凭证下载国库信息处理系统业务培训六、上线准备l业务准备技术准备技术准备国库信息处理系统业务培训 业务准备l提交联网业务申请报告，履行了审批手续 ，并已获得

12、TIPS中心批准。l准备基础数据，并由管理国库汇总上报 TIPS中心。l组织三方协议签订。l制定较完善的业务管理制度和操作规程， 设置了业务处理的岗位，已对上岗人员进 行了业务培训，并测试合格。国库信息处理系统业务培训l已制订相关的应急预案，能及时解决系统 和业务中出现的各种异常情况。l按照业务要求，开发完善接口系统。l准备联调和模拟测试环境，保证业务处理 成功率。l资金汇划渠道畅通，保证国库资金按有关 规定及时汇划国库，并确保资金安全。国库信息处理系统业务培训 技术准备l完成网络的联通，安全认证，系统的开发，各项 业务功能已实现，系统能安全、可靠、稳定运行 。 l组织当地接入单位根据接口规范

13、开发接口软件。 l准备当地城市网和与数据中心之间的内联网。 l准备网间互联MQ前置服务器。 l协助总行信管中心发放CA证书。 l组织当地接入单位进行接口软件测试。国库信息处理系统业务培训 七、常见问题l国库与商业银行对账不符，应如何处理？国库与商业银行（信用社）对账，分为 日间对账和日切对账，对账的原则是以 TIPS发送的对账信息为准，若对账不符， 商业银行应以TIPS为准进行账务调整。日间对账，出现商业银行的扣款记录比 对账通知多的情况，对于实时扣款交易， 可以暂不处理，等待后续的对账；对于银 行端缴款交易，银行应立即向TIPS发送 2108银行申报扣税回执。国库信息处理系统业务培训日切对账

14、，对于实时扣款交易仍存在商业银 行的扣款记录比对账通知多的情况，则商业银行 应将多出的部分撤销。对于银行端缴款交易，银 行应立即向TIPS发送2108银行申报扣税回执。若日切对账出现TIPS比商业银行多（逻辑上 不可能出现），并且多出的交易税票付款人账号 不存在的极端情况，应及时与国库、征收机关沟 通核查。 l 对账金额为0时，商业银行也需要回复吗？TIPS统中当日没有发生业务的商业银行（信 用社），在日间或日切对账时，也应根据TIPS发 出的对账报文，回复相应的对账相符或对账不符 报文。国库信息处理系统业务培训l自缴核销、退库、更正和免抵调库业务中 ，如果电子信息和纸质凭证信息不符，应 如何处理？国库部门在接到纸质凭证进行销号时， 若发现纸质凭证与收到的电子信息不符， 应以纸质凭证为准，在TIPS系统中录入凭 证的各个要素，导入TBS入库。 lTIPS系统是否支持预算外收入入库？系统支持联机扣税方式下的预算外收入 入库。国库信息处理系统业务培训谢谢大!家