企业财务自查报 告

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1、-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 企业财务自查报告企业财务自查报告（一）一、本级工会财务规范化自查情 况XX 供电公司工会财务工作在上 级工会的正确领导下，在公司党政领导 的高度重视和大力支持下，在公司工会 财务、经费审查人员的共同努力下，紧 紧围绕工会工作大局，开拓进取，按照 省公司”三抓一创”的总体要求，全面落 实”依靠”方针，突出维护职工权益，在 财务管理上求规范，在经费、资产管理 上求实效，保证了经费足额及时拨缴， 圆满完成了上级工会上解经费的目标任 务，为工会开展好各项职工活动奠定了-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 坚实的基础。二、

2、县供电企业财务规范化自查 情况XX 供电公司工会结合公司工会 财务的实际情况，以查找问题，摸清情 况，完善制度，夯实基础，服务全局为 目标，在布置、安排、落实和督促等各 个工作环节精心筹划，有条不紊地开展 了工会财务自查工作，现将自检自查情 况报告如下：XX 供电公司工会委员会下设 5 个基层分工会，工会财务专职工会会计 一名，专职工会出纳一名。现有会员 000 人，年会费收入 22730 元，收缴率 为 xx0%.为了充分发挥工会组织的各项 职能，推进企业两个文明建设。多年来， 公司工会把工会财务工作当作强化工会 物质基础的一项重点工程，把发挥和调 动职工的积极性和创造性，促进企业改 革、发

3、展和稳定，作为工会财务工作的 着眼点，坚持工会财务工作为工会重点 工作服务、为基层工会组织服务、为职-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 工群众服务的方针，在收好、管好、用 好工会经费中严格执行工会财务制度， 不断提高工会财务工作的质量和管理水 平，在强化工会经费收缴、深化财务改 革、加强财务管理等方面作了卓有成效 的工作，为公司的蓬勃发展提供了强有 力的财力支持和物质保证。三、综合自查评价公司工会自成立以来，公司领导 班子对工会经费的收缴工作一直非常重 视和支持，为工会经费收缴工作提供了 有力的后盾。工会也在建立激励机制和 约束机制上下功夫，一是每年都将工会 经费收缴工

4、作纳入年度方针目标考核之 中，对不能按时上解经费的单位，在年 终评先中实行一票否决，对基层的促动 很大，收到了满意的效果。二是主动与 公司人力和财务部门加强工作联系，按 照每月劳资和财务报表中的工资总额对 工会经费进行核定，并以此为依据对基 层单位进行核收，提高了经费收缴的准 确性。三是利用签订集体合同的机会，-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 通过平等协商，把拨交工会经费写入合 同条款。通过上述措施，几年来我们对 基层工会经费的收缴率达到了 xx0%,每 年都能按照上级工会下达的经费指标， 及时足额完成工会经费的收缴和上解任 务。特别是近两年来，我们还抓住电力 行业快

5、速发展和职工收入水平提高的良 好机遇，积极主动的争取公司行政的理 解与支持，努力壮大工会的物质基础， 实现了工会经费与全局职工工资总额的 同步增长。四、自查发现较为突出的共性问 题会计基础工作有待进一步完善， 如会计记账方法不规范，会计科目设置 和应用不规范，收支单据和报销手续及 会计档案管理不规范。五、工作建议加强工会财务人员培训，完善会 计基础工作。企业财务自查报告（二）一、 整改活动开展情况-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 5 公司根据贵局下发的20xxxx9 号关于在深圳辖区上市公司全面深入 开展规范财务会计基础工作专项活动的 通知 （以下简称通知 ）要求，以及

6、调查问卷 、 常见问题中对相关具 体问题的描述，我司 20xx 年 11 月 20 日前开展了第一阶段的自查工作，认真 分析了自查中发现的问题，确定了具体 整改期限，明确整改责任人。对深圳证 监局走访过程中提出的问题，我们已严 格按照要求整改。在对相关问题整改中 我们咨询了公司外聘会计师事务所的意 见、建议。本次整改以会议、邮件、现 场检查等形式督促、跟进整改进度，落 实整改情况。二、 自查发现的问题及整改情 况根据通知的目标和要求，各 公司的财务会计基础工作应达到以下要 求：（一）各公司应当建立符合规定 和适应公司自身发展的财务管理组织架-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读-

7、 6 构，做到岗位职责清晰，授权明确合理， 不相容职务相互分离，相互制约；财务 会计人员具备相关专业知识和专业技能， 具备会计从业资格；公司对财务会计人 员后续教育有制度性安排。（二）各公司应当根据相关法律 法规的规定，建立健全符合公司自身经营特点的财务管理和会计 核算制度体系并不断予以完善，明确制 度的制定和修订流程以及应当履行的决 策程序。制度中应包含责任追究条款， 对需要进行责任追究的范围、责任认定 的具体标准、处罚措施以及责任追究机 构和程序等做出明确的规定，责任追究 应与绩效考核挂钩。各公司应当建立财务会计相关负 责人管理制度，对财务负责人和会计机 构负责人的任职条件、职责、权限、考

8、 核等做出规定。财务会计相关负责人管 理制度应经公司董事会审议批准。（三）各公司应加强财务信息系 统的建设和管理，()保证财务信息系统-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 7 的独立性，不得与控股股东、实际控制 人共用财务信息系统，也不得向控股股 东、实际控制人提供任何能够查询、修 改公司财务信息系统的权限；公司的财 务信息系统应当符合会计电算化相关规 定的要求，满足公司的实际需要；公司 应加强对财务信息系统用户及其权限的 管理。（四）各公司应当加强会计核算 基础工作的规范性，凭证填制符合要求， 会计档案归档及时、保管安全；应当切 实提高会计核算和财务信息披露水平， 能独立编

9、制合并财务报表和报表附注； 应当根据企业会计准则及相关规定， 结合公司所处行业特征和自身生产经营 特点，制定明确、恰当的会计政策，并 在财务报表附注中详细披露，不得以 企业会计准则中的原则性规定代替 公司的会计政策。根据上述通知要求（一） ，我们 在自查中依托财务管理组织架构，明确 了各岗位职责、优化了工作流程，根据-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 8 各岗位业务变化，及时进行了修订更新； 对集团内各公司会计人员基本情况进行 统计，了解会计人员是否具备从业资格； 在 20xx 年 12 月份公司组织安排了”财 务部门 2011 年度教育训练计划”.根据上述通知要求（二） ，自查 中公司根据 深圳证券交易所股票上 市规则 、 中华人民共和国会计法 、 企业会计准则 、 会计基础工作规范 、 会计电算化管理办法 、 会计档案 管理办法 、 企业内部控制基本规范 等相关法律法规及公司章程的规定，具 体制定了公司内部相关制度、具体业务 实施细则，如：财务负责人制度等。 此次整改中又补充完善了会计人员继 续教育管理制度 、 会计档案管理办法 等制度。