反洗钱知识讲座

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1、 反洗钱知识讲座人民银行合肥中心支行反洗钱处 刘燕一、反洗钱工作重要性的认识做好反洗钱工作是维护我国国家利益和 人民群众根本利益的客观需要。做好反洗钱工作是严厉打击经济犯罪的 需要。做好反洗钱工作是遏制其他严重刑事犯 罪的需要。做好反洗钱工作是维护金融机构信誉及 金融稳定的需要。二、洗钱概述（一）洗钱的定义 （二）洗钱的危害 （三）洗钱的特征 （四）洗钱的基本过程 （五）洗钱的主要方式（一）洗钱的定义所谓洗钱，是指将犯罪所得及受益通过 交易、转移、转换等各种方式加以合法 化，以逃避法律制裁的行为。(二）洗钱的危害动摇社会信用，诱发金融危机社会财富大量流失包容、袒护和丛恿刑事犯罪（三）洗钱的特征

2、独立的刑事犯罪洗钱方式和手段的多样化洗钱的专业化洗钱过程的复杂性洗钱对象的特定性洗钱的目的在于为非法资金或财产批上 合法外衣(四）洗钱的基本过程处置阶段:亦称放置阶段。是指将犯罪收入投入 到清洗系统的过程。是洗钱的第一阶段。离析阶段：也叫培植阶段，主要是通过用复杂 多层的金融交易，将非法收益及其来源分开， 以掩盖查帐线索和罪犯身份。融合阶段：又叫归并阶段，是洗钱链条的最后 阶段。（五）洗钱的主要方式利用金融机构 1、伪造商业票据 2、通过证券和保险业洗钱 3、用支票开立帐户进行洗钱 4、利用银行存款的国际转移进行洗钱 5、信贷回收 6、利用期货、期权洗钱(五）洗钱的主要方式（续）利用一些国家和

3、地区对银行或个人资产 进行保密的限制 被称为保密天堂的国家和地区有以下特征 1、有严格的银行保密法 2、有宽松的金融规则 3、有自由的公司法和严格的公司保密法（五）洗钱的主要方式（续）通过投资办产业的形式 1、成立空壳公司 2、向现金密集行业投资 3、利用假财务公司、律师事务所等机构进 行洗钱（五）洗钱的主要方式（续）通过市场的商品交易活动 购置贵金属、古玩以及珍贵艺术品，也是 洗钱者选择的一种方式（五）洗钱的主要方式（续）其他洗钱方式 1、走私 2、利用“地下钱庄”和民间借贷转移犯罪收 益三、反洗钱在行动（一）反洗钱法律制度建设情况 （二）反洗钱工作开展情况 1、人民银行成立了专门的反洗钱工

4、作机构 2、发现和查处了一批与洗钱有关的违法犯 罪活动 3、建立了支付交易报告制度 4、参加了反洗钱的部际协调工作（二）反洗钱工作开展情况（ 续）5、加强了反洗钱国际合作，认真履行反洗 钱国际义务四、金融机构反洗钱义务建立反洗钱内控制度金融机构应根据自身的业务特点和面临风险的 具体情况，制定履行法定反洗钱义务的工作程 序、业务流程、责任制度、管理体制、内部评 估和稽核制度等内部控制制度。二是金融机构负责人应对本机构反洗钱内部控 制制度的有效实施负责。三是金融机构应设置反洗钱机构。建立客户身份识别制度客户身份识别的一般要求。反洗钱法第16条规定，金融机构在与客户建立业 务关系或为客户提高规定金额

5、以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金 融服务时，应要求客户出示有效客户身份证件或者其他身份证明文件，进行核对 并登记。 代理人身份识别。反洗钱法第16条规定，金融机构不仅需要核对并登记被代 理人的身份证件或者其他身份证明文件，还需要核对并登记代理人的身份证件或 者其他身份证明文件。 受益人身份识别。通过第三方识别客户身份。反洗钱法第17条规定金融机构可以通过第三方履 行客户身份识别义务，但前提是确保第三方已经采取本法规定的客户身份识别措 施，并且金融机构应当承担客户身份识别的最终责任。 客户身份重新识别。 、客户要求变更姓名或名称、身份证件或者身份证明文件种类、身份证号码、注册 资本、

6、经营范围、法定代表人或者负责人的； 、客户行为或交易出现异常；四、金融机构反洗钱义务(续）金融机构反洗钱义务（续）客户身份识别制度 、客户姓名或名称与国务院有关部门、机构和司法机关依法要求金融机构协查或者 关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资分子的姓名或者名称相同的； 、客户有洗钱和恐怖融资活动嫌疑的。 、金融机构获得的客户信息与先前已掌握的相关信息存在不一致或相互矛盾的； 、先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点的； 、金融机构认为应重新识别客户身份的其他情形。可疑交易行为识别。 、客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件的； 、对向境内汇入资金的进外机构提出一起后，仍无法完

7、整获得汇款人姓名或者名称 、汇款人帐号和汇款人住所及其他相关替代性信息的； 、客户无正当理由拒绝更新客户基本信息的； 、采取必要措施后，仍怀疑先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性； 、履行客户身份识别义务时发现 的其他可疑行为。 金融机构反洗钱义务（续）客户身份识别制度客户身份识别制度的禁止性条款。 银行业履行客户身份识别时的注意事项 （1）对未在银行开立帐户但已按规定留存过身份证复印件的客户，如频繁办理有留存身份证复印 件要求的一次性金融业务，银行可在核对客户身份证件并做好工作记录（这里的记录不应仅 限于登记身份证号码）的基础上，不再重复留存客户身份资料。但银行应采取必要的管理措

8、施和技术手段，确保业务办理人员能在办理业务时立即查询到该客户已留存的身份资料，确 保能按照监管部门要求立即提供客户已留存的身份资料。 （2）在银行开户的客户向本人银行卡存款时，银行可不按金融机构客户身份识别和客户身份资 料及交易记录保存管理办法第七条的规定要求客户留存身份证件复印件；客户在未带卡的 情况下向本人银行卡存款时应视情况需要留存身份证复印件，但出现金融机构客户身份识 别和客户身份资料及交易记录保存管理办法第二十二条规定的情形（也就是需重新识别客 户的情形时，应留存身份证件。） （3）通过公民身份联网核查系统查询不能作为免除留存客户身份证件复印件义务的条件。金融机构反洗钱义务建立客户身

9、份资料和交易信息保存制度 客户身份资料和交易信息保存制度是指金融机构依法采 取必要措施将客户身份资料交易信息保存一定期限 建立大额交易和可疑交易报告制度 大额交易和可疑交易报告制度是反洗钱制度的核心内容 对于发现和甄别与违法犯罪活动有关的交易线索有重要作用。 开展反洗钱宣传培训五、金融机构从业人员的职责熟悉和了解反洗钱工作的三大原则了解洗钱的危害和过程熟悉和了解反洗钱的法律、法规和规章在实际工作中，认真落实反洗钱工作义 务六、金融机构大额交易和可 疑交易报告管理办法制定管理办法主导思想防范和打击洗钱活动并重从国情出发，借鉴港澳和国际成熟反洗钱经验。首先 是立足国情 充分考虑信息采集、处理成本和

10、反洗钱工作效率的关 系 充分发挥高科技信息处理的优势 六、金融机构大额交易和可 疑交易报告管理办法报告主体 管理办法规定报告主体是“金融机构”，即包括了 商业银行、城市信用社、农村信用合作社、邮政储汇 机构、政策性银行，也包括证券期货、基金管理公司 、保险公司及保险资产管理公司、信托投资公司、金 融资产管理公司等。 报告内容基本报告内容：管理办法针对银行业金融机构制 定的四条大额和18条可疑标准规定的资金交易都须报 告 六、金融机构机构大额和可 疑交易报告管理办法报告内容（续）精简掉的报告内容 个人和机构存款的续存、转存（包括定期存款到期后，不直接提取或划转，而是全 额在同一账户续存；活期存款

11、在同一账户全额转为定期存款；定期存款在同一账 户全额转为活期存款）。 自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间转换的大额交易。 各级党的机关、国家机关、中国人民解放军和武警部队、中国人民政治协商会议全 国委员会和地方委员会发生的大额资金交易。 金融机构同业拆借、在银行间证券市场进行的证券交易； 金融机构在黄金交易所进行的黄金交易； 金融机构内部调拨资金； 国际金融机构和外国政府贷款转贷业务项下的交易； 国际金融机构和外国政府贷款项下的大额债务掉期交易 商业银行、城市信用社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收 、错帐冲正、利息支付； 中国人民银行确定的其他情形 六、金融机构机构

12、大额和可 疑交易报告管理办法报告标准大额交易标准 n 现金交易：单笔或者当日累计人民币交易20万元以 上或者外币交易等值1万美元以上 n 非现金交易对公：单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币 等值10万美元以上 对私：单笔或者当日累计人民币200万元以上或者 外币等值20万美元以上 n 跨境交易六、金融机构机构大额和可 疑交易报告管理办法报告标准（续）可疑交易的标准 n 短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与 客户身份、财务状况、经营业务明显不符。 n 短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近 大额交易标准。 n 法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其

13、经营业务明 显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织 的汇款。 n 长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账 户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。 n 与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离 岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短短期内明显增多，或者 频繁发生大量资金收付。 n 没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付 。 n 提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。 n n 六、金融机构机构大额和可 疑交易报告管理办法报告标准（续）可疑交易的标准 客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银 行账户转入。 n

14、客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途可 疑。 n 客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经 营状况不符。 n 外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后， 在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。 n 外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的直 接外债，从无关联企业的第三国汇入。 n 证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，与 其实际经营情况不符。 n 六、金融机构机构大额和可 疑交易报告管理办法报告标准（续） 证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金。 n 保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退 保。 自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存 取现金且情形可疑。 n 居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开具旅行支 票、汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅 行支票、汇票带出或者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票。 多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一 人或者少数人操作人或者少数人操作 数据报送六、金融机构机构大额和可 疑交易报告管理办法可疑交易识别六、金融机构机构大额和可 疑交易报告管理办法可疑交易识别七、案例分析谢 谢！