社会保险与商业保险

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1、社会保险与商业保险主要内容 社会保险概述 社保主要内容 社保与商保的主要区别 社保与商业保险需相互结合社会保障体系的构成1、社会保险制度面向工资劳动者，包括：基本养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等。2、社会救助制度面向贫困者，包括：对无依无靠无生活来源的社会孤老 孤儿、无劳动能力的残疾人、贫困户及灾区的灾民等实行的资助。社会保险概述 是国家通过立法，建立社会保 险基金，使劳动者在年老、患病、 工伤、生育等暂时或永久丧失劳动 能力或因失业而中断劳动，不能获 得劳动报酬的情况下，从社会（国 家）获得物质帮助和补偿的一种制 度。社会保险交费 交费期最少15年 领取年龄：男：60周岁

2、女：55周岁 本地人不能退保，只得等到退休年龄领取 没有单位的本地人，可到社保中心办理大约400元/元社会保险分类 养老保险 医疗保险 工伤保险 生育保险 失业保险基本养老保险保障范围本市行政区域内的企业和与之形成劳动关系的城镇劳动者。包含本市及外埠城镇劳动者（非农业人口）。基本养老保险费的缴纳个人缴纳部分 企业缴纳部分缴费工资基数缴费比例8缴费工资基数：企业全部被保险人 缴费工资基数之和缴费比例25.5%本人上一年月平均工资 （最高不得高于社会平均 工资3倍，最低不得低于社 会平均工资的60%）基本养老保险个人帐户本人身份证号码构 成缴费基数的11% 当年存入活期 累计存入1年定期号 码利

3、息继 承个人缴费及其利息月领养老金个人缴费年限累积满15年新人新办法基本养老金构成基础养老金个人帐户 养老金退休时上一年本市职 工月平均工资的20%个人帐户储存额120基本医疗保险 社保医疗的特点 社保医疗的参保范围 社保医疗的基本知识社会医疗保险特点n n保障职工基本医疗需求保障职工基本医疗需求n n低水平、广覆盖低水平、广覆盖n n减轻财政、企业负担、增加个人减轻财政、企业负担、增加个人 自负比例自负比例社保参保范围基 本 医 疗 保 险 的 覆 盖 范 围城镇企业机关事业单位社会团体民办非企业单位国有企业集体企业外商投资企业私营企业在住院期间和门诊特定项目发生 的统筹基金起付标准以上至最

4、高 支付限额以下，不属于统筹基金 支付部分的医疗费用在住院期间和门诊特定项目发生 的起付标准以上至最高支付限额 以下的主要医疗费用基本医疗保险帐户支付项目个人帐户统筹帐户在定点医疗机构门诊或持外配处 方到定点零售药店购药的费用；统筹基金起付标准以下的医疗费 用；由三部分组成：一是职工个人 缴纳的基本医疗保 险费；二是用人单位 缴纳的基本医疗保 险费按一定比例划 入个人帐户部分； 三是个人帐户 储存的利息收入。 个人帐户医保卡统筹基金由用人单位缴费中除去划入个人帐户的 剩余部分构成。主要用于支付属于基本医疗 范围以内的、统筹基金起付标准以上、最高 支付限额以下的住院医疗费和门诊特定项目 的医疗费

5、。 基本医疗保险用药范围通过制定基本医疗保险药品目录（ 简称药品目录）进行管理。 药品目录中的西药和中成 药分为“甲类目录”和“乙类目录”。 甲类目录的药品是临床治疗必需，使用广泛，疗效好，同类药 品中价格低的药品。 乙类目录的药品是可供临床治疗选择使用，疗效好，同类药品 比甲类目录药品价格略高的药品。 甲类药 按社保规定支付 乙类药 先自负一定比例再按社保规定支付认识药品服务项目类挂号费、院外会诊费病历工本费等、出诊费、检 查治疗加急费等。非疾病治疗项目类1、各种美容、健美项目以及非功能性整容、矫 形手术等。2、各种减肥、增胖、增高项目。3、各种健康体检。4、各种预防、保健性的诊疗项目。5、

6、各种医疗咨询、医疗鉴定。统筹帐户不可以支付的项目文娱活动费以及其他特需生活服务费用基本医疗保险不予支付的 生活服务项目和服务设施费用就（转）诊交通费、急救车费空调费、电视费、电话费、 婴儿保温箱费、食品保温箱费、 电炉费、电冰箱费及损坏公物赔偿费陪护费、护工费、洗理费、门诊煎药费膳食费工伤保险l 2003年4月27日国务院颁布工伤保 险条例2004年1 月1日起执行新工伤保险条例特点：工伤保险条例扩展了工伤保险制度的适用范围 。解决了工伤保险费的缴纳主体问题，也就是谁来买 单的问题。解决了工伤保险基金的来源和安全性问题。工伤认定方面有几个亮点。工伤与工伤保险 工伤：指职工在工作过程中因工作原因

7、受到事故 伤害或者患职业病。工伤保险：也称职业伤害保险，是指劳动者由于工作 原因在工作过程中遭受意外伤害，或接触粉尘 、放射线、有毒有害物质等职业危害因素引起 职业病后，由国家或社会给负伤、致残者以及 死亡者生前供养亲属提供必要的物质帮助的一 项社会保险制度。工伤保险的保险责任 因工作遭受事故伤害或者 患职业病具体为以下十种情形：（一）在工作时间和工作场所内，因工作原因受到事故伤害的 （二）工作时间前后在工作场所内，从事与工作有关的预备性或 者收尾性工作受到事故伤害的（三）在工作时间和工作场所内，因履行工作职责受到暴力等意 外伤害的； （四）患职业病的；职业病：企业、事业单位和个体经济组织的劳

8、动者在职业活动中，因接触粉尘、 放射性物质和其他有毒、有害物质等因素而引起的疾病为职业病。我国 把职业病分为10大类115项病种。10大类职业病包括有：尘肺、职业性放 射疾病、职业中毒、物理因素所致职业病、生物因素所致职业病、职业 性皮肤病、职业性眼病、职业性耳鼻喉口腔疾病、职业性肿瘤和其他职 业病。 常见的职业病危害和职业病有：1、接触各种生产粉尘，可引起尘肺 病。 2、接触各种有毒化学物可引起职业性中毒：正己烷、苯、甲苯、 二甲苯、二氯乙烷、三氯乙烯、三氯甲烷、有机锡、磷酸三甲苯酯、五 氧化二钒、铅、汞、锰、硫化氢、一氧化碳、二氧化碳、二甲基甲酰胺 、砷化氢、农药、老鼠药等。 3、接触噪声

9、可引起职业性耳聋。 4、接触高频、微波、振动、高温、高压、射线也可引起相应的职业病 。 5、长期超时、超强度地工作，不良姿势，精神长期过度紧张也是劳动 者患相应职业病的重要因素。 工伤保险待遇工伤医疗待遇伤残待遇死亡待遇分分 析析 工伤医疗费用达到社保部门认定的工伤医疗费用达到社保部门认定的 伤残等级的，由社保给付；未达到伤残伤残等级的，由社保给付；未达到伤残 等级的由企业负担。等级的由企业负担。 团体意外医疗保险理赔中团体意外医疗保险理赔中60%60%左右左右 都是因为工伤，且没有达到伤残等级。都是因为工伤，且没有达到伤残等级。 企业虽然缴纳了工伤保险费，但还要负企业虽然缴纳了工伤保险费，但

10、还要负 担相当的医疗等费用。担相当的医疗等费用。方面工伤保险商业保险保障对象境内各类企业、个体工商户各类企、事业单位、社会团体、民办非企 业单位保障范围（1）有明确的时间、地点、事故性质 、事故原因等要求 （2）保障范围固定（1）可以保障全天二十四小时，任何地点 、任何形式、任何原因（除故意）的 意外事故和疾病；（2）可以根据用人单位需要扩大或者缩 小保障范围保障程度有明确规定，不可以随意变更根据企业和员工需求而定，非常灵活交费形式由用人单位按月缴纳，强制执行由用人单位或者用人单位与员工一起缴纳 ，可以选择月缴、季缴和年缴等多种 形式。可以根据企业经营状况选择续 保或退保。对用人单 位影响（1

11、）用人单位要承担部分经济赔偿责 任 （2）用人单位承担一定的管理成本 （3）出现事故，可能影响用人单位评 优等（1）可以完全解脱因用人单位要承担部分 经济赔偿责任 （2）用人单位承担一定的管理成本 （3）出现事故，可能影响用人单位评优等团体意外保险对工伤保险的补充生育保险生育保险缴费比例 生育保险待遇 如何申请生育保险待遇生育保险概念 生育保险是国家通过立法，在 劳动者因生育子女等原因而暂时中 断劳动时，由国家和社会及时给予 物质帮助的一项社会保险制度。失业保险失业保险的缴费比例 享受失业保险待遇的条件失业保险概念 失业保险是指国家通过立法强制实 行的，由社会集中建立基金，对因失业 而暂时中断

12、生活来源的劳动者提供物质 帮助的制度。 失业保险的缴费比例 企业缴费比例为2%，个人缴费比例为1% （农民工不缴纳个人部分）。 失业保险不设立个人账户哪些失业人员可以享受 失业保险待遇 按照规定参加失业保险，所在单位和个 人已按照规定履行缴费义务满1年的； 非因本人意愿中断就业的； 已办理失业登记，并有求职要求的。 非本人意愿中断就业的是指 下列人员 终止劳动合同的； 被用人单位解除劳动合同的； 被用人单位开除、除名和辞退的。社会保险与商业保险的区别 性质、作用不同 保险费的筹集办法不同 保险金支付办法不同 管理体制不同 区别之一 性质、作用不同社会保险具有强制性、互济性和福 利性，其作用是通

13、过法律赋予劳动者享 受社会保险待遇而得到生活保障的权利 ；而商业性保险是自愿性的，赔偿性和 盈利性的，它是运用经济赔偿手段，使 投保的企业和个人在遭到损失时，按照 经济合同得到经济赔偿。 区别之二 立法范畴不同社会保险是国家对劳动者应尽 的义务，是属于劳动立法范畴；而 商业保险是一种金融活动，属于经 济立法范畴。区别之三 保险费的筹集办法不同社会保险费按照国家或地方政府规 定的统一缴费比例进行筹集，由国家、 集体和个人三方共同负担，行政强制实 施；而商业保险实行的是自愿投保原则 ，保险费视险种、险情而定。 区别之四 保险金支付办法不同社会保险金支付是根据投 保人交费年限（工作年限），在 职工资水平等条件，按规定付给 ，支付标准以保障基本生活为前 提；而商业保险金的支付是按照 经济合同给付。 区别之五 管理体制不同社会保险由各级政府主管社会 保险的职能部门管理，其所属社会保 险管理机构不仅负责筹集、支付和管 理社会保险基金，还要为劳动者提供 必要的管理服务工作；而商业保险则 由各级人民保险公司进行自主经营， 属于企业行为。