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1、再保險理論與實務 第一單元再保險之基本原理林建智博士 政治大學風險管理與保險學系Date1壹、再保險之意義 再保險者，保險之保險也 ，亦即保險人將其所承保的 危險責任之一部或全部，移 轉由他保險人承擔之契約行 為。 承接危險責任之一方，稱 為再保險人；將危險責 任移轉之一方，稱為原保 險人或被再保險人。Date23. 就法律觀點而言，再 保險為危險移轉之契約行 為。亦即是獨立於原保險 契約以外之契約。惟其承 保標的乃原保險契約之理 賠責任，故性質上屬責任 保險。Date34. 就經濟觀點而言 ，就超過承保能量 (capacity)以上之風險 ，原保險人必須謀求 分散(spread)與移轉 (t
2、ransfer)，以求經營 上之安全。Date45. 就業務觀點而言，再保險人具 有下列數種特徵： 保證人(Guarantor) 合夥人(Partner) 銀行家(Banker)Date5貳、再保險之功能 就原保險人而言： 擴大承保能量 穩定損失經 驗 增加盈餘保障 健全財務基 礎 加速業務發展 便利業務移 轉 提供技術協助Date62. 就再保險人而言： 節省行銷與營業成本 利用核保技術與人員 拓展海外與新興市場 危險之平均與分散（交換業務）Date73. 就被保險人而言： 獲取較安全之保險保障 簡化安排保險之程序 增強經營之安全與信用Date8參、再保險之法律定位 再保險之學說 獨立原則（
3、無直接請求權） 合夥契約 共算法律行為 同種保險 責任保險：原始責任與修正責任Date92. 法律爭議 再保險契約之法律 適用 再保險業務之屬性 （營業分類） 再保險與禁止兼營 原則 財務再保險與ART 之屬性Date103. 結論： 於我國法制下，再保險契約之權 利義務關係，除該契約另有約定外 ，應適用一般保險契約法之規定。 再保險者，乃保險之一種，其保 險標的以原保險契約理賠責任為基 礎，故性質上屬責任保險。 保險業務經營範圍仍應秉持專業 分工原則。Date11肆、基本原則 1. 保險利益原則 保S20：凡基於有效契約所生 之利益，得為保險利益。 MIA1906 S9：保險人就其承 保標的
4、具有保險利益，並得為、再 保險。 再保險利益與限度：以原保險責 任之範圍為限。Date122、損害填補原則 再保險責任之成立：應以原保險 理賠責任確認為準。 再保險人與原被保險人並無契約 當事人關係(privity of contract)。 填補範圍：依契約 之內容而定。 (DIC,Dual Rating)。Date133. 最大誠信原則 再保險之核保，重視 人之因素。如操守 、技術與信用。 告知義務之適用：多 半於臨時再保險。 商業習慣：優惠賠款 、錯誤遺漏與商務仲裁 。Date144. 同一命運原則 係指保險命運而非商業上命運。 非比例再保險必非全然適用。 於低自留額之場合，亦少有適用
5、。再保險主導核保與理賠。 Follow the Settlement？利益衝突 ？如優惠賠款、錯誤遺漏與代位權 之行使。Date15再保險理論與實務 第二單元再保險之型態林建智博士 政治大學風險管理與保險學系Date16壹、再保險之締約方式 臨時再保險 合約再保險 預約再保險Date17 臨時再保險對於某一危險，保 險人要否再保險，再保 險多少，全視其本身所 承受危險累積之情況即 自留多寡而定，逐次向 再保險人接洽。強調 臨時、自主與 彈性。Date182. 臨時再保險之運用 危險性質惡劣 維護合約績效 再保險或交換業務 合約無法消納 新種業務Date193. 合約再保險係在當事人之間， 先行
6、就再保險交易所需 支各項事宜，如承保範 圍、再保佣金等重要內 容，訂定契約，作為未 來承接業務之依循。此 種合約，雙方均有遵守 之義務，故又稱義務 再保險。Date204. 合約再保險之運用 提供自動繼續之保障 處理作業較為簡便 專業再保險市場 再保險經紀人之居間Date21貳、再保險型態 1. 比例性再保險以保險金額為 再保險責任之基礎 2. 非比例性再保險 以損失金額為 再保險責任之基礎Date221. 比例性再保 險： 比率再保險 (Quota Share) 溢額再保險 (Surplus)Date232. 非比例性再保險 ： 超額賠款再保險（ 危險基礎） 超額賠款再保險（ 事故基礎） 超
7、額賠款率再保險 （累計基礎）Date243. 差異比較 性質：危險責任、賠款分攤 分攤基礎：保險金額、損失 金額 再保險費計算：比例、計價 賠款分攤：比例、超過負責 利害關係：一致、不一致Date254. 舉例說明某保險人承受火險業 務，簽單TSI為50000 ，現擬將每一危險單 位責任限額訂為10000, 安排方案如下：Date26甲案：80% quota share treaty with maximum gross acceptance 50000 ceding commission 40 % 乙案：Risk excess cover of 40000 excess of 10000 p
8、remium adjustable at 20% of original gross premiumDate27假設 （1）該公司之OGP為1000000, 佣金率15OGP，實際費用率為20 OGP。（2）總賠款為500000，其中10 個賠案超過XL之10000，攤回賠款 為150000。Date28甲案： OGPI 1000000 Com. 150000 Exp. 200000 Re Premium 800000 R/I Com. 320000 Claim 500000 R/I Recovery 400000 Net Profit 70000 Date29乙案： OGPI 1000000
9、 Com. 150000 Exp. 200000 Re Premium 200000 R/I Com. 0 Claim 500000 R/I Recovery 150000 Net Profit 100000 Date30再保險理論與實務 第三單元比例性再保險林建智博士 政治大學風險管理與保險學系Date31壹、比率再保險 一、意義 原保險人將每一危險之保 險金額，按照約定之比率 (quota)，與再保險人分享 (share)相同業務。 通常必須附每一危險之限 額表(table of limit)。Date32二、優點： 當事人間之立場為同 一命運(follow the fortune) 審慎
10、核保之要求 再保險處理流程較為簡 易Date33三、缺點與限制 原保險人缺乏自留 上之彈性 無法有效地達成危 險之平均化Date34四、運用層面： 新種業務 巨型業務（航空、商業火險） 特殊業務 轉再保業務 集團企業Date35貳、溢額再保險 一、意義： 盈科而後進 酒杯塔理論（酒種 、酒杯、酒力） 自留具有彈性 危險之平均化Date36二、特點 每一危險（明確化） 自留額（彈性化） 線之使用（平均化） 分層之使用（分散化）Date37三、自留額之釐定： 考量因素：危險、業務性質、保 單件數、保費適當性、核保能量、 再保險價格、投資策略 自留限額表（危險分類） 決定單一危險 運用：地區限額Da
11、te38四、優點 自留彈性 業務質量齊一 利用分層分散Date39五、缺點 程序繁複 逆選擇分出公司 無法避免累積損失Date40再保險理論與實務 第四單元非比例性再保險林建智博士 政治大學風險管理與保險學系Date41一、意義 對於原保險人賠款超過一 定額度或標準時，就超過部 分予以負責。 以原保險人之損失為責任 基礎，故又稱損失再保險。 責任高低並非與保險金額 （保費）成比例，故名之。Date42二、產品發展 單一危險 (per risk) 集體危險 (per occurrence) 累積危險 (accumulation) Date43三、機能 一般承保用XL (Working, Underwriting WXL/R) 異常災害用XL (Cat. XL)Date44四、保費計算 費率因素 保費結構：純保費、附加費用 方法：經驗、損失暴露 固定費率 變動費率Date45五、功能 穩定核保成果 擴大承保能量 確保獲利水準 提供巨災防護 降低處理成本 搭配特殊分散Date46六、限制 保費釐定之精確 賠款結算之準確 承保能量之考量 專業人才之培養 再保關係之維繫Date47問題研析 Date48
