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1、营业中断险风险评估操作手册人保财险营业中断险风控课题组 2012年10月 沈阳目 录险种简要介绍1风险评估操作手册2风险评估案例3险种简要介绍保障企业在遭受物质财产损失时， 由于重置或修复受损财产造成“营 业中断”而带来的利润损失。具有从属性，它的承保需以企业 投保财产险或机器损坏保险为前 提和基础。不包括企业的财务及经营损失什么是什么是 营业中断险？营业中断险？险种简要介绍主险保险 责任范围 内的风险 因素在保险地 址和保险 期限内的 物质损失营业中断利润减少近因分析险种简要介绍1营业利润2维持费用3审计师费用保险金额险种简要介绍营业 利润险种简要介绍注意：有关数额或比率(如营业收入、利润率
2、、费用率等 ），必要时应根据营业趋势及情况的变化，或损 失发生前后业务受影响情况，或如未发生损失原 会影响业务的其他情况予以调整，使调整的数额 尽可能合理地接近在出险后有关期间如未发生损 失原可取得的经营结果。险种简要介绍保单年度营业收入20102011险种简要介绍保单年度营业收入20102011事故 发生2.18.31险种简要介绍营业收入营业额 下降营业额趋 势调整保单年度20102011事故 发生2.18.31险种简要介绍维持 费用被保险人为维持正常的营业活动而发生的、不随被保险人 营业收入的减少而成正比例减少的成本或费用。费用固定费用半变动费用变动费用管理工资、租 金、广告费、 利息、专
3、业费用工人工资、电 费水费、电话 费、办公用品进货费用、运 杂费、外包服 务费维持费用险种简要介绍审计师 费用审计师费用的支付需要视出险后委托的审计业 务量的大小和复杂程度而定，因此，一般承保 时只估算一个限额，如100万元、200万元等。 发生索赔时，被保险人按照要求提供有关账表 、账表审计结果或其他证据所付给其聘请的注 册会计师的合理的、必要的费用。险种简要介绍v例：福耀集团2009年年度报告险种简要介绍保险期间最大 赔偿期恢复期赔偿期保险单的责 任起讫日期 ，与主险一 致。自发生灾害事 故导致损失之 日起，保险人 负责补偿合理 损失的最大期 限。 从受灾时起到 营业完全恢复 到灾前水平的
4、 期间。保险人负责赔 偿的期间，一 般是指从出险 之日起至恢复 正常营业之日 终止的这段期 间。关于期限险种简要介绍恢复期大于最大赔偿期限赔偿期等于最大赔偿期限险种简要介绍恢复期小于最大赔偿期限赔偿期等于恢复期(2010/04/28)目 录险种简要介绍1风险评估操作手册2风险评估案例3风险控制系统模板介绍营业中断 风险重点考虑影响营业中断的时间性因素物质损失险 的风险营业中断险 的特有风险总体框架v 第一部分 基本信息v 第二部分 风险评估 1. 生产运营风险 2. 扩展风险v 第三部分 风险综合评价 1. 风险隐患说明 2. 风险评估 3. 防灾防损建议 4. 承保建议2011年禁止及 限制
5、承保业务重点关注物质损 失险的风险评估 结论，对其中存 在风险隐患的地 方，着重了解若 此隐患发生事故 可能导致营业中 断的可能性和时 间长短。现场查勘前应在核心业务系统 中查询历史承保赔付情况。若 存在赔付记录，应了解每个案 件的起因，特别是引起营业中 断的关键环节和关键设备，在 现场查勘的时候应重点了解企 业是否对上述关键环节、关键 设备进行了必要的防范，如在 关键环节上增设了监控措施， 对关键零部件配备了备件等。物质损失险 情况是否属于禁止 限制承保业务近三年营业 中断赔付记录 第一部分 基本信息营业利润维持费用审计师费用 保险金额的 确定方式 维持费用的 项目及金额 以往三年的 营业利
6、润和 约定维持费 用的情况最大赔偿期免赔额/免赔期第一部分 基本信息第二部分 风险评估生产运营风险是否有完整独立的财务记录及会计账册？所有会计资料是否存放良好且有备份？第二部分 风险评估生产运营风险生产线类型什么是生产线？为什么要考察？如何判断？单一多样但集中多样且独立第二部分 风险评估生产运营风险什么是关键设备？ 指企业生产中承担 关键工序的设备， 如果发生故障，可 能会导致停车，使 生产线或生产系统 停工，造成巨大的 经济损失。关键设备如何认定是否属于 关键设备？ 通过事先了解投保 企业的工艺流程和 现场询问被保险人 等方式确定。第二部分 风险评估生产运营风险设备类型是否有备件制造商/ 维
7、修商供应商数 量及水平预计最长 恢复时间关键设备是否属于标准设备， 设备的配件可以由哪 些制造商提供备件仓库设备铭牌、 设备清单、 维保合同维保合同、 以往配件采 购情况包括与设备供应商 联系、下订单、生 产、配送、安装、 试车等所有环节第二部分 风险评估生产运营风险销售情况行业景气度库存情况市场竞争力产品及市场情况第二部分 风险评估生产运营风险是否建立有效的生产中断应急预案？进行抢修联系维修商寻找其他同 类型可替代 的生产线或 生产场所第二部分 风险评估扩展风险通道堵塞条款 公共事业设备条款 供应商条款 顾客/供应商/承包商条款CBICBI 扩展条款扩展条款遗失账册条款 错误和遗漏条款 （列
8、明数量）其他其他 扩展条款扩展条款对核保人员提出项目 承保的参考意见 对客户提出改善项目 风险状况的参考意见 预计最长恢复时间 预计最大可能损失 风险评估等级对报告中的风险 选项进行说明承保建议防灾防损建议风险评估风险隐患说明第三部分 风险综合评价目 录险种简要介绍1风险评估操作手册2风险评估案例3风险评估工作流程企财险定价面临的困惑现 场 查 勘验 险 报 告P2P3验 险 准 备P1第一部分 验险准备包括投保企业营 业中断险的承保 赔付记录，以及 同行业其他企业 在我司的承保赔 付记录。1.物质损失保险 合同条款； 2.保险金额，包 括营业利润、维 持费用、审计师 费用； 3.最大赔偿期；
9、 4.免赔期； 5.是否投保扩展 类条款。通过公开信息 了解该企业及 其所在行业的 景气情况（如 行业协会、海 关进出口信息 、行业限制或 扶持政策等）收集投保 基本信息历史承保 赔付情况企业及行业 景气情况第二部分 现场查勘收集 财务报表评估 扩展风险评估 运营风险案例分享案例分享v 背景资料 某中外合资企业（外资比 例约60%），以生产温室 薄膜为主，产品销往国内 和海外市场，包括美、加 、澳及东南亚等国家。其 母公司在全球多个国家设 有工厂。 该企业投保包括财产一切 险附加营业中断险在内的 一揽子保险，营业中断险 扩展供应商条款、遗失账 册条款、错误和遗漏条款 。案例分享v 重要文件存放
10、情况 企业配有备份服务器， 并有UPS。 所有重要文件、合同和 备份资料都存储在财务 部里，没有外部存储地 点。案例分享v 生产线及关键设备 企业有两条独立的生产 线，生产线虽然为国外 生产，但可由国内维修 商进行维修,并存有备 用零件。 模具机作为关键设备， 如果发生全损需要3个 月时间进行修复置换。 需特别关注的是，该企 业生产的薄膜尺寸巨大 ，无法在其集团内的其 他工厂生产。案例分享v 产品情况 高峰季：由于国内和海 外客户的不同需求，产 品销售没有季节性特点 。 仓储：企业按订单生产 ，现场没有产成品仓储 。案例分享v 市场趋势情况 企业产品一半供给国内 市场，一半销往海外市 场。 根
11、据企业管理者介绍， 企业经营状况良好，竞 争主要来自国内，但客 户需求旺盛，市场持续 增长。案例分享v 应急预案 企业目前没有订立应急预案，在发生危 机时，员工的岗位和职责不清。案例分享v 扩展CBI风险（供应商） 原材料来源于不同的供 应商，包括希腊、欧洲 和美国，所有的原材料 都有不止一家认可的供 应商，发生紧急状况时 还可以向当地的供应商 采购。 主要供货商供货最长时 间为2周。 企业存储了2-3个月的原 材料。案例分享建筑物：生产区域生产线：关键设备公共设施：电力和压缩空气外部：原材料和运输v 预计最长恢复时间 置换生产区域需要 6个月时间，重建 整个企业需要一年 时间。 企业称，发生全损 时，可以由法国或 希腊的集团内其他 工厂代为生产，但 鉴于该企业的薄膜 产品尺寸巨大，其 他工厂能否替代有 待进一步考察。第三部分 验险报告营业中断险风险评估报告（案例）
