《财务处理模块基本操作1》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务处理模块基本操作1（50页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、4.2 账务处理模块基本操作（总账系统） 一、系统初始化系统初始化是指将通用会计软件转成专用会计软件、将 手工会计业务数据移植到计算机的一系列准备工作，是使用 会计软件的基础。系统初始化工作的好坏，直接影响到会计电算化的效果 。游戏规则+基础数据系统管理模块1.操作员管理2.账套管理3.权限管理财务软件模块1.部门、职员档案2.客户、供应商档案3.外币币种及汇率、结算方式4.设置凭证类别5.设置会计科目6.录入科目期初余额【任务】以系统管理员（Admin）身份启动与注册系统管理。操作：双击桌面“系统管理”图标，系统管理员（Admin ）身份登录（一）设置操作员1.增加操作员操作员：指有权登录系
2、统进行操作的人员，每次登录系 统，都要进行操作员身份的合法性检查。路径：权限操作员【任务】增加操作员提示：设置操作员管理只能由系统管 理员完成，其他人员无权使用该项功 能（账套主管也无权设置操作员）。操作员编号在系统中必须惟一 ，即使是不同的账套，操作员编号也 不能重复。操作员密码，系统管理员给每 位操作员设置了初始密码，操作员登 录系统时可以自己修改操作密码。提问：操作员忘记时的处理？回答：系统管理员重置密码。2.修改操作员属性选中操作员，单击“修改”按钮；操作员编号不能修改。3.删除操作员未使用：选中操作员，单击“删除”按钮；所设置的操作员一旦被引用，便不能被删除提问：操作员中途离职怎么办
3、？回答：在修改中“注销操作员”。（二）账套管理系统最多可以建立999套账。账套管理包括账套的建立、修改、备份和恢复。系统管理员负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理系统中 所有的账套，可以进行账套的建立、备份和恢复，但不能修改账套。提问：那谁来修改呢？回答：各套账的账套主管。1.建立账套【任务】建立账套（1）账套信息账套号：888账套号为3位，账套号惟一，且必须输入。账套名称：北京正保科技有限责任公司账套路径：（默认）启用会计期：2012年3月（2）单位信息单位名称：北京正保科技有限责任公司单位简称：正保科技单位地址等：可不设（3）核算类型本位币代码：RMB本位币名称：人民币账套主管：张三
4、用户必须选择输入企业类型：工业行业性质：新企业会计准则是否按行业预置科目：选中（4）基础信息存货是否分类：否客户是否分类：是供应商是否分类：否有无外币核算：有若选择各项分类核算，则必先设置各项分类方案，然后才能设置相应的基础档案 。（5）业务流程（6）分类编码方案科目编码级次：4-2-2-2其他科目编码级次采用默认值。提示：一级以外的编码级长可以修改。在编码规则级长是2时，二级科目最多设99个明细。 （7）数据精度所有小数位数均设置为2位。（8）系统（模块）启用（总账、固定资产、 工资、购销存、核算模块；启用日期2012.3.1 ）解释1：编码方案（编码规则）应收账款北京张龙1122 01 0
5、1赵虎02河北王朝02 01张龙的本级编码：01全编码：11220101编码规则由级次和级长和两部分组成。级次：编码共分几级。级长：每级的编码长度。编码总级长：为每级编码级长之和。解释2：系统启用时间（1）在建立账套时，由系统管理员启用子系统；（2）也可在账套建立完成以后，以账套主管的身份进入系统管理，再根据需 要启用相应的子系统。2.修改账套账套主管负责所选账套的修改工作。并非所有内容都可修改。例如：修改单位地址为“北京市海淀区甲1号”。 3.删除账套-系统管理员操作备份账套的同时可同步删除账套。 4.备份与恢复账套-系统管理员操作备份提示：先在硬盘建立存放账套数据的文件夹。（三）操作员权限
6、设置【任务】设置以下人员权限。张三-账套主管建账时指定李四-账套主管权限菜单中设置王五-出纳具有“现金管理”的全部操作权限-某类权限具有“总账-出纳签字”权限-某类内具体权限1.首先单击操作员；2.其次选择账套和年度；3.最后分别设置主管权限和具体权限。主管：直接选中即可；具体权限：需先点击增加按钮才行。 左侧：模块大类权限 右侧：类内明细权限 双击：授权 要点提示：1.一个账套可以设定多个账套主管。账套主管自动拥有该账套的所有权限。2.系统管理员可以设置账套主管和其他操 作员的权限；3.账套主管只有设置本账套操作员的权限 （需以账套主管身份登录系统）。（四）基础档案设置（部门、职员、客户、供
7、应商）（外币 、结算方式）登录财务模块：张三正保科技2012.3.1【任务】设置外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：5。路径：基础设置财务外币种类注意：设置第二种外币时，需先单击增加按钮。 （五）会计科目设置 【要点解释】（1）科目编码-全编码=本级编码+上级编码；二位级长 不足补零。符合编码规则。（2）科目名称-本级名称（3）科目类型输入一级科目时必须选择输入。选择的类型与科目代码的 第一位必须一致。输入二级或二级以下科目时，自动设置为与一级科目一致 。（4）助记码-可不输入。（5）账页格式：金额式、外币金额式、数量金额式、数量 外币式。 （6）辅助核算。包括部门核算、个人往来核
8、算、客户往来核算、供应商往来 核算、项目核算五种。（外币、数量、银行账与日记账）设置辅助核算后，数据录入时，需要输入不同的附加内容。辅助核算设置在最底层（末级）科目上，但为了查询或输出 方便，有些科目也可以在末级和上级同时设置辅助核算，但当上 级科目设置辅助核算时，其末级科目必须设置相应的辅助核算。某一科目可同时设置两种辅助核算，但个人往来、客户与供 应商往来不能一同设置。辅助核算一经定义并使用，不要随意修改，以免数据混乱。（7）科目性质（余额方向）：一级科目必须选择输入。资产类科目、成本类：借方负债类、所有者权益类：贷方损益类中的费用类：借方；损益类中的收入类：贷方只能在一级科目设置科目性质
9、，下级科目与一级科目的相同。 （8）外币核算：一个科目只能核算一种外币，只有外币核算要求的科目 才允许设定外币币名。 （9）数量核算 （10）日记账、银行账库存现金：日记账，银行存款：银行账和日记账。 2.修改与删除会计科目（1）单击“修改”图标可以修改光标指向的会计 科目。（2）单击“删除”图标删除光标指向的当前会计 科目。注意：有下级科目或已输入初始余额或已用来 填制凭证的科目不能删除。【任务】修改管理费用-工资费科目属性为部门核算。 3.指定会计科目指定会计科目是指定出纳专管的科目。 指定科目后，才能执行出纳签字，也才能查 看现金或银行存款日记账。【任务】指定现金总账科目、银行总账 科目
10、、现金流量科目。（六）录入期初余额-更换菜单1.总账期初余额录入对于没有设置辅助核算的科目，可以直接录入期初余 额。年初建账，则输入的期初余额就是年初余额。年中建账，则应输入建账月份的期初余额和年初到此 时的借贷方累计发生额，系统会自动倒算出年初余额。【任务】“库存现金”科目的期初借方余额为5000元， 借方累计发生额2000元，贷方累计发生额1000元，则系统 自动计算出年初余额4000元。实收资本科目的期初余额为904000元。 2.明细科目余额录入-自动汇总期初余额和累计发生额的录入要从最末级科目开始，上 级科目的余额和累计发生数据由系统自动计算。【任务】“银行存款工行存款”科目的期初借
11、方余额 为300000元，借方累计200000元，贷方累计100000元；【任务】库存商品A商品，数量100件，金额为 100000元；库存商品B商品，数量100件，金额为200000元；3.辅助核算科目期初余额录入。在录入期初余额时，对于设置为辅助核算的科目，系统会自动地为 其开设辅助账页。在输入期初余额时，这类科目总账的期初余额是由辅助账的期初明 细汇总而来的，也就是说不能直接输入总账期初数。【任务】录入期初余额：应收账款-北京世纪学校300000元；其他应收款-张老三1000元；应付账款-北京万科2000元。提示：当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时，可按ESC键取 消输入。红字余额
12、应输入负号。 4.试算平衡。期初余额录入完毕后，应该试算平衡。期初余额试算不平衡，不能记账，但可以填制 凭证；如果已经记过账，则不能再录入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。 五种分类方式：1.记账凭证；2.收款凭证、付款凭证、转账凭证；（考试采 用）3.现金凭证、银行凭证、转账凭证；4.现金收款凭证、现金付款凭证、银行收款凭 证、银行付款凭证、转账凭证；5.自定义凭证类别。五类限制类型：1.借方必有：制单时，凭证的借方必有限制科目.2.贷方必有：制单时，凭证的贷方必有限制科目。3.凭证必有：制单时，凭证借贷至少一方必有限制科目 。4.凭证必无。制单时，凭证借贷两方必无限制科目。5.无限制。 限制科目：限制科目由用户输入，可以是任意级次的科目 。科目之间用逗号分隔，数量不限，限制科目直 接录入，逗号应在英文状态下录入，也可以参照输 入，但不能重复录入。限制科目为非末级科目，则在制单时，其所有 下级科目都将受到同样的限制。已使用的凭证类别不能删除，也不能修改类别 字。 【系统初始化小结】
