《外贸企业出口退税申报系统应用电子口岸出口报关单电子数据用户帮助手册》由会员分享，可在线阅读，更多相关《外贸企业出口退税申报系统应用电子口岸出口报关单电子数据用户帮助手册（23页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、附件 2001:2000 第 1 页 共 24 页 本文档用于出口退税申报系统用户操作指导 申报开发组 报开发组 用于出口退税申报系统用户操作指导申报开发组 章 们先讲一下之前出口退税申报工作的瓶颈。纳税人在货物出口后，通过电子口岸对报关单电子信息进行查询与确认，经纳税人确认后的数据作为出口退税审核重要依据，由海关提供给国家税务总局，国家税务总局再进行一系列的清分处理，最终进入到出口退税系统，作为重要的审核依据对纳税人申报的出口明细数据进行审核。但是，由于纳税人在办理出口退税申报业务时无法获得经确认的报关单数据，只能根据纸质报关单相应的数据项目开展申报数据采集工作，给纳税人申报带来了较大的负担
2、：1. 采集工作量大；2. 申报数据的准确性无法保证；3. 可能出现遗漏采集数据造成出口退税逾期未申报补税，给企业带来一定的经济损失；4. 各地普遍反映原采集规则下的 9 位报关单编号经常出现数据重复的问题；如果能够充分利用电子口岸报关单数据，纳税人通过电子口岸对报关单进行确认操作的同时，可以将纳税人自身的报关单数据下载，并应用于出口退税申报中，将会大大降低出口退税申报采集工作量，同时保证出口退税申报数据的质量，保证不会出现附件 2001:2000 第 2 页 共 24 页遗漏报关单未申报的情况。此外，由于下载的报关单号码为 18 位号码，解决了 9 位报关单编号出现重复的问题，同时又不会增加
3、企业的工作量。基于以上考虑，国家税务总局与海关电子口岸就为纳税人提供报关单下载功能进行协商，双方达成共识，通过电子口岸下载报关单数据，并充分利用下载数据为企业出口退税申报工作服务。第 2 章 包括两大部分：1. 数据获得；（涉及的系统有：中国电子口岸）2. 数据应用；（涉及的系统有：生产企业出口退税申报系统、外贸企业出口退税申报系统以及小规模纳税人出口免税申报系统。第 3 章 . 企业通过电子口岸对本期报关单数据进行确认；2. 企业通过电子口岸将本期确认的报关单数据下载至本地；3. 企业通过申报系统读入下载到本地的报关单数据；4. 在申报系统对读入的报关单数据进行处理，形成出口退税申报数据；5
4、. 开展出口退税申报。附件 2001:2000 第 3 页 共 24 页第 4 章 明可以下载的数据范围，可以通过什么条件进行下载，下载时存在哪些限制，文件格式是什么，数据文件可否直接查看并使用，具体的操作流程有哪些？ 载 数 据 范 围在出口退税申报业务中，需要海关数据包括出口报关单、进口报关单、加工贸易手册登记数据（包括进料加工、来料加工、电子账册、电子化手册数据） 、加工贸易手册核销数据。目前，只能下载出口报关单数据。 载 数 据 条 件下载操作针对纳税人自身的报关单数据，并且已经确认的数据进行下载，未确认的数据无法下载。提供报关单数据的单票下载和批量下载。单票下载：纳税人可以通过输入
5、18 位报关单号，进行单张报关单数据下载。批量下载：纳税人可以通过设定出口日期或报送日期范围，进行该区间范围内的出口报关单批量下载，或输入部分报关单号码（开头、结尾编号） ，批量下载包含这部分附件 2001:2000 第 4 页 共 24 页报关单号码的数据。 载 数 据 处 理为了避免纳税人查询数据过大，影响运行效率，在下载时限制下载数据的大小，一次最多只能下载 1000 张报关单，大小不超过 4M。 （超出限制时需要缩小日期范围，当1 天的报关单超出限制时可以设定日期和报关单尾号（0 10 次下载）报关单数据下载后直接保存在纳税人本机上，下载数据格式是 载结束后，电子口岸提供本次下载数据的
6、相关信息，如下载 数据、保存路径、下载时间等信息。允许纳税人多次下载，下载报关单不收取任何费用。 载 数 据 加 密电子口岸基于数据传输安全考虑，为避免企业下载报关单数据在下载过程中以及在用户本机上应用之前出现数据被窃取等原因造成企业出口报关单相关数据泄露情况，下载时根据用户的 信息对报关单数据进行加密处理。下载到本机数据，没有经过解密处理时，是无法查看具体下载内容。在出口退税申报系统中，当企业进行数据读入时，出口退税系统根据连接的电子口岸 ，对数据进行解密处理。 载 操 作 流 程第一步 登录电子口岸企业用户通过 ，点击进入中国电子口岸执法系统（） ，连接读卡器并插入电子口岸 ，在执法系统页
7、面输入 密码，点击“确认” ，提交验证登录。第二步 成功登录系统后，在主界面中点击“出口退税”按钮，进入出口退税子系统。第三步 进入出口退税子系统，点击页面左侧导航栏的“数据下载” ，展开后点击“出口报关单”子菜单，右侧刷新出“出口报关单”页面。第四步 在“出口报关单”页面的查询条件中输入本次要查询下载报关单的条件，条件可以是出口日期、报送日期范围或出口报关单号，并可修改下载文件保存路径。第五步 输入条件后，点击“查询”可以查看本次查询到结果，点击“下载”将满附件 2001:2000 第 5 页 共 24 页足查询条件的报关单数据下载到本地保存。第 5 章 及的系统有：生产企业出口退税申报系统
8、、外贸企业出口退税申报系统、小规模纳税人出口免税申报系统。各系统对应处理业务流程一致，具体应用包括：1. 报关单应用功能参数设置；2. 出口报关单数据读入；3. 出口报关单数据检查；4. 出口报关单异常数据处理；5. 出口商品汇率配置；6. 海关贸易性质配置；7. 出口报关单数据确认；8. 出口报关单确认数据后期处理；附：电子口岸出口报关单数据应用功能流程图（下图）附件 2001:2000 第 6 页 共 24 页出口报关单数据恢复出口报关单数据读入出口报关单数据查询报关单应用功能参数设置电子口岸卡信息配置离岸价折算运、保、杂费配置18 位报关单执行日期配置出口报关单异常处理出口商品汇率配置海
9、关贸易性质配置出口报关单数据确认出口明细申报表退运已办结税务证明代理出口证明申请表含金产品免税证明表补办出口报关单证明补办收汇核销单证明补办代理出口证明出口报关单数据检查报关单读入方式确认关联号规则附件 2001:2000 第 7 页 共 24 页第 6 章 进行报关单应用相关功能参数设置，其中包含：电子口岸卡信息配置、报关单读入方式、离岸价折算设置、运保杂费配置、18 位报关单执行日期配置、确认关联号规则配置，设置将影响到读入数据、确认数据环节。首次使用，企业必须根据自身的业务需要进行选择性设置。之后，只有发生变更时需要进行相关参数的修改，否则可以略过此步骤。 子 口 岸 卡 信 息 配 能
10、 说 明配置 号和密码是为了在读入出口报关单 件时，验证报关单文件信息与连接当前计算机的 信息一致，不然无法解析。 作 步 骤打开菜单“系统维护系统配置系统参数设置与修改” ，进入系统参数设置与修改界面，点击选项卡“功能配置 I”，第 4 个设置项。如图展示：附件 2001:2000 第 8 页 共 24 页直接填写或修改正在连接当前计算机的 的卡号和密码。卡号一般为 13 位数字，密码为 8 位数字或字母（以掩码*形式显示） 。 关 单 读 入 方 能 说 明系统在读入电子口岸报关单数据是，可以选取多个报关单文件或选取报关单文件所在文件夹两种方式进行读入。 作 步 骤打开菜单“系统维护，进入
11、“系统参数设置与修改”界面，点击选项卡“功能配置 第 3 个设置项，选取报关单文件（可多选）或选取报关单所在文件夹。附件 2001:2000 第 9 页 共 24 岸 价 折 算 设 能 说 明离岸价折算是指在数据确认时是否将报关单数据中成交方式为非 成交金额扣除运保杂费折算为离岸价金额。 作 步 骤打开菜单“系统维护系统配置系统参数设置与修改” ，进入系统参数设置与修改界面，点击选项卡“功能配置 I”，第 5 个设置项。如图展示：离岸价折算，则选中“将出口报关单中非 折算为 ” ；不折算，则取消勾选“将出口报关单中非 折算为 ”。 、 保 、 杂 费 配 能 说 明在执行“离岸价折算”的前提
12、下，当运、保、杂费标志为 1（费率）时，需要配置附件 2001:2000 第 10 页 共 24 页此项。分别将运、保、杂费配置为百分比或千分比，如遇特殊情况配置为其他并输入其他值（当输入其他值时，系统将运、保、杂费金额他值） 。含义指的是报关单数据中运、保、杂费金额代表比率，而非实际金额。 作 步 骤打开菜单“系统维护系统配置系统参数设置与修改” ，进入系统参数设置与修改界面，点击选项卡“功能配置 I”，第 3 个设置项。如图展示：运费 X 代表 X%时，在运费处选百分比；代表 X时，在运费处选千分比；其他情况时，在运费处选其他并在输入框中填写其他值。保费、杂费同运费。8 位 报 关 单 执
13、 行 日 期 配 能 说 明执行日期前的仍按原报关单录入规则（9 位报关单号+0+项号）进行填写，执行日期后的按照 18 位报关单号+0+项号进行填写。在确认数据时，系统将根据企业配置的执行日期自动处理报关单号为 12 位或 21 位。附件 2001:2000 第 11 页 共 24 页18 位报关单执行日期以国家税务局规定的日期为止，要求与出口退税审核系统中的 18 位报关单启用日期一致。 作 步 骤打开菜单“系统维护系统配置系统参数设置与修改” ，进入系统参数设置与修改界面，点击选项卡“业务方式” ，第 5 个设置项。如图展示：直接填写或修改国家税务局发布的执行日期。 认 关 联 号 规 则 配 能 说 明系统在数据确认时自动生成关联号，企业可以根据自身的实际情况通过参数设置来决定生成的关联号规则，如（1）申报年月+4 位流水号；（2）申报年月后 4 位+批次+4位流水号。6
