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1、第 1 页环保型车辆美容（清洗）服务连锁公司环保型车辆美容（清洗）服务连锁公司 投资与经营预测投资与经营预测一、编制依据一、编制依据本财务预测按环保型车辆美容（清洗）服务连锁点的（4050）方案中有关统计数据及预测进行编制。同时，社会统筹等预算依照上海市开业指导服务中心编制的“4050”项目政策知识问答中的相关政策；技术数据根据昆明市车辆清洗管理处检测报告 等技术资料进行编制。二、二、 清洗连锁公司设置规模及计划营业时间清洗连锁公司设置规模及计划营业时间1、根据广泛的市场调查研究及相关资料分析，拟在上海市区和郊县设置清洗服务连锁点 1,000 个，每个站点配置员工 10 人，实行三班二十四小时
2、工作制。2、布点及计划营业时间时时 间间当月布点数当月布点数当月营业点数当月营业点数 第一年 1 月30 2 月30 3 月3030 4 月3060 5 月3090 6 月30120 7 月40150 8 月40180 9 月40220 10 月40260 11 月40300 12 月40340 第二年 1 月40380 2 月40420第 2 页3 月50460 4 月50500 5 月50550 6 月50600 7 月50650 8 月50700 9 月50750 10 月50800 11 月50850 12 月50900 第三年 1 月50950 2 月501,000三、三、 经营预测
3、：经营预测： 单个连锁点经营效益预测1 营业收入1 洗车收入第 1 年按平均每天清洗 45 辆；第 24 年按平均每天清洗 50辆；第五年按平均每天清洗 55 辆；按行业收费价格每辆 10 元计，则单 个连锁点日和年实现洗车收入为： 单位：元时时 期期日洗车量日洗车量日营业额日营业额月营业收入月营业收入年度营业收入年度营业收入 第一年 第 1 月0第 2 月0第 312 月4545013,500135,000 第二年5050015,000180,000 第三年5050015,000180,000 第四年5050015,000180,000 第五年5555016,500198,0002 美容收入
4、车辆经过清洗后，按每天洗车量的 40%计需要打蜡等美容服务，目前车辆美容市场收费为：自带蜡收费 10 元，反之按 20 元收费，连锁点统一按 10 元收费，则单个连锁点日和年实现车辆美容收入为：第 3 页单位：元时时 期期日洗车日洗车 量量日美容日美容 量量日营业日营业 额额月营业收入月营业收入年度年度 营业收入营业收入 第一年 第 1 月0第 2 月0第 312 月45181805,40054,000 第二年50202006,00072,000 第三年50202006,00072,000 第四年50202006,00072,000 第五年55222206,60079,2003 其他收入车辆清
5、洗连锁点一旦开业后，由于其规模效应与品牌效应的作用，届时，可以逐步增加一些诸如座套清洗、贴防晒膜，代售遮光纸等车辆辅助用品、公用电话等相关服务，计划该部分的收入第一年每月1,000 元；第二年每月为 1,500 元；第三年每月为 2,000 元；第四年每月 2,500 元；第五年每月 2,500 元；从上述可以得出单个连锁点未来五年经营收入如下表： 单位：元 时期时期日洗车日洗车 量量日营业日营业 额额日美容日美容 量量日营业日营业 额额每月其每月其 他收入他收入月度月度 合计合计年度年度 合计合计 第一年 第 1 月00第 2 月00 第 3 12 月45450181801,00019,90
6、0199,000第二年50500202001,50022,500270,000 第三年50500202002,00023,000276,000 第四年50500202002,50023,500282,000 第五年55550222202,50025,600307,200合计：1334,2002 营业税金及附加：根据国家税法规定：营业税金及附加比例按 5.5775%缴纳，未第 4 页来五年缴纳税金为： 单位：元时时 期期年营业收入年营业收入比比 例例缴缴 纳纳 税税 额额 第一年 第 1 月05.5775%第 2 月0 第 312 月199,00011,100 第二年270,00015,060
7、第三年276,00015,396 第四年282,00015,732 第五年307,20017,1363 营业成本1 变动成本 洗车变动成本根据昆明市洗车场管理处提供的资料，该净化清洗设备清洗一辆车的成本，即药品、水、电共支出为 0.15 元，废毛巾、肥皂粉等支出为 0.05 元；则未来五年单个连锁点洗车变动成本为：第 1 年：0.20 元45 辆300 天=2700 元第 24 年：0.20 元50 辆360 天=3,600 元第 5 年：0.20 元55 辆360 天=3,960 元 汽车美容成本据测算,蜡成本及其他约占营业收入的 30%,则未来五年汽车美容变动成本为:第 1 年：54,00
8、0 元30%=16,200 元第 24 年：72,000 元30%=21,600 元第 5 年：79,200 元30%=23,760 元第 5 页 其他成本据测算,其他收入成本率为 50%，则未来五年其他变动成本为：第 1 年：10,00050%=5,000 元第 2 年：18,00050%=9,000 元第 3 年：24,00050%=12,000 元第 4 年：30,00050%=15,000 元第 5 年：30,00050%=15,000 元从上述可以得出单个连续点未来五年变动成本如下表： 单位：元时时 期期日洗车日洗车 量量日成本日成本 额额日美容日美容 量量日成本日成本 额额每月其每
9、月其 他成本他成本月度月度 合计合计年度年度 合计合计 第一年 第 1 月 第 2 月 第 3 12 月45918545002,39023,900第二年501020607502,85034,200 第三年501020601,0003,10037,200 第四年501020601,2503,35040,200 第五年551122661,2503,56042,7202 固定成本 折旧CYT 型环保型机动车清洗净化设备单位入帐成本 28,000 元，连锁点工作室制作费单位成本为 6,000 元，两项合计 34,000 元，采用年限法计提折旧，折旧年限为五年，未来五年单个连锁点计提折旧额为：第 6 页
10、单位：元时时 期期原原 值值月月 折折 旧旧 额额年年 折折 旧旧 额额净净 值值 第一年34,0005675,67028,330 第二年5676,80021,530 第三年5676,80014,730 第四年5676,8007,930 第五年5676,8001,130 工资及社会统筹综合费、工作餐费单个连锁店设立站长 1 人，月工资 1200 元，员工 9 人，月工资 900 元，人员在连锁点筹建期第二个月到位。工资年增长幅度为 8%。社会统筹综合费统筹缴费基数为 480 元，统筹缴费比例为 31%。工作餐费标准按日人均 5 元计。未来五年上述费用支出标准： 单位：元时时 期期站长站长 1
11、1 人月度人月度 工资工资员工员工 9 9 人月度人月度 工资工资社社会会统统 筹筹及及综综 合合保保险险 费费（折折 合合月月度度 ）月工作月工作 餐餐 费费月月 度度 合合 计计年年 度度 合合 计计第一年 212 月1,200.008,100.001,501.001,520.8312,322.00135,542第二年1,296.008,748.001,620.001,520.8313,185.00158,220 第三年1,400.009,448.001,748.001,520.8314,117.00169,404 第四年1,512.0010,204.001,899.001,520.831
12、5,136.00181,632 第五年1,633.0011,020.002,049.001,520.8316,223.00194,676第 7 页未来五年上述费用各月支出明细表 单位：元第第 一一 年年第第 二二 年年第第 三三 年年第第 四四 年年第第 五五 年年 月月 份份营营 业业 点点工工 资资 及及 附附 加加营营 业业 点点工工 资资 及及 附附 加加营营 业业点点工工 资资 及及 附附 加加营营 业业点点工工 资资 及及 附附 加加营营 业业点点工工 资资 及及附附 加加103805175,17095012,684,293100013,576,273100014,544,813
13、20369,6554205693,933100012,746,773100013,644,123100014,618,183 330739,3104606212,697100012,809,263100013,711,973100014,691,553 4601109,9655006854,678100012,880,363100013,789,143100014,775,113 5901478,6205507496,660100012,951,473100013,866,313100014,858,673 61201848,2756008138,642100013,022,583100013
14、,943,483100014,942,233 71502217,9306508780,623100013,093,693100014,020,653100015,025,793 81802710,8037009431,235100013,174,123100014,108,013100015,120,223 92203203,67775010,081,847100013,254,553100014,195,373100015,214,653 102603696,55080010732,458100013,334,983100014,282,733100015,309,083 113004189
15、,42385011,383,070100013,415,413100014,370,093100015,403,513 123404682,29790012,033,682100013,495,843100014,457,453100015,497,943 合 计26,245,505102,014,695156,863,346167,965,626180,001,776 场地租赁费、修理费、办公费用场地租赁费第一年每月为 1500 元，以后各年按 4%递增；修理费第一年每月 100 元，以后各年按约 5%递增；办公费用第一年每月 25 元，以后各年按约 4%递增；未来五年支出上述费用见下表：
16、单位：元时时 期期场地租赁场地租赁办公办公 费费修理费修理费递增比率：4%4%5%月月 计计年度合计年度合计第一年 第 1 月1,500.001,500.001,500.00第 2 月1,500.00100.001,600.001,600.00第 312 月1,500.0025.00100.001,625.0016,250.00 第二年1,560.0026.00105.001,691.0020,292.00 第三年1,622.0027.00110.001,759.0021,108.00 第四年1,687.0028.00116.001,831.0021,972.00第 8 页第五年1,754.0029.00122.001,905.0022,860.00 其他费用摊销A 购置常用工具 200 元，水电接入 200 元，此两项费用在一年内摊销，每月摊销费用 33.33 元。B
