信用——第15章-信用和利息率

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1、第二章 信用与资金借贷 学习目标第 十 五 章 信用和利息率本 章 重 点v 信用的产生和发展v 信用的形式v 信用工具v 利息和利息率信用的定义第 一 节 信用的产生和发展一、信用的产生二、信用的产生与发展以上种种情况表明，在商品经济条件下，有时货币不再是执行流通手段的职 能，而是执行支付手段的职能，信用关 系因此就产生了。 P 291知识链接目前企业的信用等级分为六级 ：AAA、AA、A、BBB、BB、 B。二、信用的发展二、信用的产生与发展1、高利贷信用是信用的初级形式P 291292 -利率高，剥削残酷2、借贷资本是信用的现代形式。（1）原因：现代经济是一种扩张的经济 （如：规模经济、

2、高科技创新等）（2）借贷资本的特点A、借贷资本是一种特殊形式的资本。产业资本:G-W-P-W-G(产业资本家用货币 购买劳动力,生产资料生产出产品出售后获新增价值 )商品资本:G-W-G(商业资本家用货币购买商品出售后获新增价值)借贷资本:G-G-W-P-W-G-G解释: 借贷资本-职能资本-劳动力和生产资料-产 品-职能资本(本金+利润)-借贷资本(本金+利息)B、借贷资本的价值让渡是为了重新收回，并 取得利息。第 二 节 信用的形式一、商业信用 P 2931、商业信用定义 P 293企业企业商品赊销、预付货款补偿贸易、委托代销等是指工商企业之间以商品赊销 或预付货款等形式提供的信用。商业信

3、用定义一、商业信用2、商业信用的特点（局限性）1）数量和规模受限制。2）信用对象有限、期限较短。3、商业信用的形式商品赊销、预付货款补偿贸易、委托代销等补偿贸易：在商品信贷的基础上，境外投 资者向我方提供机器设备、技术、商标、专利 等以及各种服务，以便在我国建立企业，企业 投产后，用企业生产的产品或双方约定的其他 商品偿付境外投资者提供的费用。企业三角债 案情简介：甲公司给乙公司加工了一批服装， 迟迟拿不到6万元的加工费。乙公司答应2004年 3月25日结清，但拖延至今。原告催讨没了辙， 只好对簿公堂。欠债还钱，天经地义。但是乙 公司的理由很充分，它和丙公司曾经签订了一 份债务转让合同，甲公司

4、欠丙公司正好也是6万 元。因此，凭借这个合同，乙公司认为自己已 经合法受让了丙公司对甲公司的债权。如此一 来，甲公司和乙公司互负债务，而且债务性质 、数量都相同可以抵消。法院判决：乙公司拖欠甲公司加工费 ，事实清楚，而且乙公司承诺了付款期限 ，但没有按约履行，所以乙公司应偿付相 应的逾期付款利息。乙公司提出可以将对 丙公司享有的债权与这笔债务相互抵消。 对此，法院认为，即使甲公司认可了其和 丙公司之间的债务债权，两者之间的经济 往来与本案中的债权债务也属于两个不同 的法律关系，应该分别处置。 律师点评：本案的焦点是甲、乙 公司之间是否互负债务、互享债权， 从而使双方之间的债务抵消。本案中 乙公

5、司提供了丙公司与其签订的转让 债权合同，和丙公司给甲公司的债权 转让通知书，在形式上符合法定的债 权转让的要求，但是两笔债务属于不 同的法律关系。分析：其实类似的三角债问题比比皆 是，如果乙公司想了断所有的债务债权 关系，必须按照程序分步进行，首先偿 付对甲公司的欠债，然后从丙公司受让 债权，向甲公司主张债权。三角债大多 是因为每一方都不愿意掏钱，导致陷入 僵持局面 甲公司乙公司丙公司二、银行信用（存款和贷款）（一）银行信用的含义和特点1、银行信用的含义 P 295-是指银行及其其他金融机构 以货币形式向社会和个人接受 或提供的信用。2、银行信用的特点1）灵活性：涉及各个领域，各个方面 。2）

6、广泛性：任何需求货币资本的企业3）普遍可接受性：-社会信誉好，被普遍接受 。（二）银行信用的作用 P 2961、银行信用是国家有计划分配和安排货 币资金的一种形式。2、国家通过银行信用集中闲散资金分配 至重点企业和产业部门，支持其结构调 整。3、银行信用能平衡社会总需求和总供给 之间矛盾。银行信用等级评定，需提供如下资料： 1、客户组织机构图； 2、信用等级评定委托书； 3、近两年未资产负债表损益表及现金流量表； 4、年检后营业执照、代码证、贷款证复印件；。 5、公司简介； 6、近两个年度纳税申报表或有效汇总纳税资料； 7、企业实收资本验收报告； 8、拟作为贷款抵（质）押物评估价值复印件或证明

7、； 9、近两个年度的工业用水（电）费缴纳清单复印件或 有效汇总缴纳凭证（工业企业） 10、其它需要上报的有关资料。 目前各家银行都有自己的一套信用等级 评定标准，一般是根据企业的经营情况计 算一些财务指标，包括诸如流动性、盈利 能力、经过管理能力、发展前景等。根据 标准对其进行评分。一般满分100分，90-100分的为AAA级 ，80-89分的为AA级，70-79分的A级，依 次类推。 信用等级评定标准中国人民银行征信中心的信用数据库在 2007年月正式运行，目前，国内所有 的商业银行和部分有条件的农村信用社 都有您的信用报告。 信用数据库的信息绝大部分都是由金融机构 提供的，收集到的信息主要

8、包括三类： 一是身份识别信息，包括姓名、身份证号码、 家庭住址、工作单位等； 二是贷款信息，包括贷款发放银行、贷款额、 贷款期限、还款方式、实际还款记录以及准贷 记卡的信息、给别人贷款担保的信息、房贷和 车贷的信息及年内的还款状况等； 三是信用卡信息，包括发卡银行、授信额度、 还款记录等。随着数据库的逐步完善，还可能会采集个 人支付电话、水、电、燃气等公用事业费 用的信息，以及法院民事判决、欠税等公 共信息 。信用污点案例：小王在大学期间,受人蛊惑,办理了一张 招商银行信用卡,替小王办卡的人未提及信用污 点及相关任何事情. 小王一直以为借钱以后还 清贷款+利息就可以了,什么时候还没关系，在 几

9、次拖欠银行还款以后,小王的卡变成了无效卡 ,小王把钱还清以后就没再管他. 结果问题出现 了. 前段时间,小王多次办理招商银行信用卡,都 没有成功,打电话咨询才知道,自己有了信用污 点. 恰恰这个时候,小王正面临买房贷款的问题 的时候. 3.这笔不良记录多久才能消除,如何才能加快他 消除，还有别的办法吗?问题：1.小王还能办理住房贷款吗?怎么办才能办下来? 2.小王是否能通过父亲办理住房贷款,但房产证 上写小王的名字?(房产证上的名字要改成小王 的的话需要一大笔钱) 。1、小王只能用公积金贷款（小王的污点不影响公积金 贷款）商业贷款比较困难。因为银行是联网的，不论在 那家银行有信用污点任何一家银

10、行都查到。 2.可以和父亲一起办理共有权证，父亲是所有权人你 是共有权人。各占50%产权。然后等把贷款还清后办 理那一半产权赠予或继承。 3.不良记录会跟随一辈子。如果想贷款，必须和银行协 商，按照银行要求出具相应承诺书和以前拖欠贷款的情 况说明。（具体要看当地银行的政策性要求，如果银行 不同意的话你永远也用不了商业贷款）一次失信，可能 会在一段时间内对个人信用活动产生一些影响，但所谓 的“信用污点”绝对不会跟人一辈子。在国外，一般的负 面记录保存7年，我国也将尽快出台相关规定.结论：次贷是次级按揭贷款 是给信用状况较差，没有收入证明和是给信用状况较 差，没有收入证明和还款能力证明，其他负债较

11、重的 个人的住房按揭贷款。相比于给信用好的人放出的最 优利率按揭贷款，次级按揭贷款的利率更高.放出这些贷款的机构，为尽早资金回笼，把贷款打包 发行债券，次贷的债券利率比优质债券利率要高。这 些债券得到了很多投资机构，包括投资银行，对冲基 金及其他基金的青睐，因为回报高。前提-美国房价不断上涨06年开始，美国房价开始跌，发放的贷 款收不回来,发行的债券不值钱,买了这 些债券的投资银行，对冲基金等机构亏 损严重。从而引发了由美国次贷危机造 成的全球性的金融危机。三、国家信用- 国家借助于债券的形式，向社会筹 集资金的一种信用。由于美国次贷危机引发了全球金融危机，冰岛的银行机构受到 严重冲击，饱受资

12、金短缺之苦。冰岛居民近来发现，无法从该 国部分银行机构取款或转移资金。 与此同时，冰岛克朗对欧元 汇率大幅下跌。冰岛中银行日曾宣布将冰岛克朗对欧元比价 固定在比，但随后由于外汇市场冰岛克朗遭到无情抛 售，冰岛央行宣布放弃支撑冰岛克朗汇率。目前，冰岛基准利 率高达，处于历史最高水平。 冰岛为北欧小国， 人口约为万人，经济总量约为亿美元。上世纪 年代中期，冰岛股市一度繁荣，刺激了该国银行业的发展。冰 岛银行业资产总额相当于该国经济总量的倍。冰岛银行业相 对于其他经济部门过度快速扩张，这为当前危机爆发埋下了隐 患。而由于银行业在经济中所占比重过大，金融危机将对冰岛 整体经济产生严重冲击。目前人均负债

13、138万美元。 冰岛金融危机 四、合作信用 P 296农村合作信用社：不是工农中建等任何一家 银行，但也是银行，和其他商业银行一样也 拥有存贷款等传统业务，主要是服务“三农” 。 随着金融改革的不断深入，原来的农村合作 信用社将逐渐改制为农村合作银行或者农村 商业银行。 城市合作信用：城市中集体企业，个体工商户和私营企业融资农村合作信用：吸收农村资金，发放贷款调剂农村 信贷资金。 五、消费信用 P、297- 企业或银行以商品、货币或劳 务的形式向消费者提供的信用。1、助学贷款2、个人创业融资贷款3、个人旅游消费贷款4、个人耐用消费品贷款5、个人汽车消费贷款6、个人住房按揭贷款等六、企业信用-

14、公司企业通过发行股票和债券向社会集资的信用 。雷曼兄弟破产引发的企业债券的风险巨大中资银行涉雷债券达3.8亿美元，其中中国工商 银行涉雷债券达1.5亿美元。七、国际信用 P 298国际信用international credit，是指国 际间的借贷关系。E-315:9000 国际信用管理体系标准ISO9000标准 是国际标准化组织（ISO）在1994 年提出的概念，是指“由ISO/Tc176（国际标准化组织 质量管理和质量保证技术委员会）制定的国际标准。 ISO9001用于证实组织具有提供满足顾客要求和适用 法规要求的产品的能力，目的在于增进顾客满意。随 着商品经济的不断扩大和日益国际化，为提

15、高产品的 信誉、减少重复检验、削弱和消除贸易技术壁垒、维 护生产者、经销者、用户和消费者各方权益,这个第三 认证方不受产销双方经济利益支配，公证、科学，是 各国对产品和企业进行质量评价和监督的通行证；作 为顾客对供方质量体系审核的依据；企业有满足其订 购产品技术要求的能力。1.ISO9001：1994品质体系设计、开发 、生产、安装和服务的品质保证模式 2.ISO9002：1994品质体系生产、安装 和服务的品质保证模式； 3.ISO9003：1994品质体系最终检验和 试验的品质保证模式。 对于标准，作为专家应该通晓，作为 企业，只需选用如下三个标准之一：八、租赁信用-金融租赁，经营租赁，维

16、修租赁等“融资融券”又称“证券信用交易”，是指投资者向 具有证券交易所会员资格的证券公司提供担保物 ，借入资金买入本所上市证券或借入本所上市证 券并卖出的行为。包括券商对投资者的融资、融 券和金融机构对券商的融资、融券。修订前的证 券法禁止融资融券的证券信用交易。 融资是借钱买证券，证券公司借款给客户购买证券 ，客户到期偿还本息，客户向证券公司融资买进证券称 为“买空”； 融券是借证券来卖，然后以证券归还，证券公司出 借证券给客户出售，客户到期返还相同种类和数量的证 券并支付利息，客户向证券公司融券卖出称为“卖空”。 1、银行信用的作用是什么？中国人民银 行征信中心的信用数据库收集的信息主要 包括哪三类？ 2、企业信用的概念是什么？试举例说明企