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1、以风险为本 实现反洗钱工作全覆盖二零一三年四月以风险为本 实现反洗钱工作全覆盖u反洗钱规章制度u风险为本与风险评估u存在问题及对策u2013年反洗钱工作重点反洗钱规章制度1.一个基本法 2.四个法规 3.两个重要规范性文件 4.金融机构洗钱和恐怖融资风险 评估及客户分类管理指引风险为本与风险评估 风险为本：根据风险配置资源 对金融机构而言：识别哪些客户风险高， 哪些产品或服务更容易被用于洗钱，哪些 途径或领域易于传递或放大洗钱风险，进 而针对这些风险因素建立相应的架构。对监管部门而言：通过信息的收集，风险 状况的评估，判断哪些领域、哪些环节和 金融机构发生洗钱风险的可能性最大，并 指导督促金融
2、机构采取措施降低风险，控 制风险。风险为本与风险评估风险为本工作措施 1.法人监管 2.可疑交易报告机制调整 3.风险评估 4.分类差别监管 风险为本与风险评估风险评估实施评估内容不仅覆盖传统的金融机构反 洗钱内控及合规管理方面的情况，而 且还扩大到对金融机构各业务条线、 各业务环节、各种产品等风险控制方 面情况，拓宽了反洗钱监管的广度和 深度，使人民银行能更加全面、深入 、客观地了解和把握金融机构的反洗 钱工作的实际情况，及时发现其存在 的风险和问题，从而使反洗钱监管工 作的针对性更强，更富有成效。存在问题及对策 1.组织架构及内控制度 2.客户身份识别 3.客户身份资料和交易记录保 存 4
3、.大额可疑交易报告 5.其他方面组织机构及内控制度u存在问题 1.董事会（高级管理层）的洗钱风险管 理工作尚停留在制度层面。 2.反洗钱合规管理组织机制缺乏应有的 专业性和针对性。 3.未按照全面风险管理要求，平衡洗钱 风险控制与业务经营目标之间的关系 。组织机构及内控制度u存在问题 4.未在业务条线落实反洗钱职责。 5.反洗钱内部操作规程和业务流程不够 完善。 6.缺乏有效地反洗钱履职监管机制。组织机构及内控制度u对策：提高组织架构和内控制度的有 效性 1.反洗钱内控制度中具有反洗钱风险控 制政策或控制目标。 2.健全反洗钱组织体系，合理确定岗位 职责。组织机构及内控制度u对策：提高组织架构
4、和内控制度的有 效性 3.采取积极有效的流程控制措施确保反 洗钱工作实效，建立健全操作规程和 业务流程。 4.加强反洗钱内部审计和检查。 5.开展持续的反洗钱培训。 客户身份识别u存在问题 1.业务条线不够勤勉尽责。 2.业务管理措施与反洗钱合规管理 要求不匹配。 3.为按规定确定客户风险等级划分 标准及工作流程。客户身份识别u存在问题 4.未按规定对高风险客户及交易采 取强化的尽职调查措施。 5.核心系统和业务系统存在功能性 缺陷。 6.客户身份识别工作流于形式。客户身份识别u对策：分类基础上的客户风险管理 1.客户身份识别问题含义：三方面环节：四个基础：信息的核对登记留存客户身份识别u对策
5、：分类基础上的客户风险管理 2.客户风险等级分类客户特性：综合考虑客户背景、社 会活动和经营活动特点、声誉、权威 媒体披露信息以及非自然人客户的组 织架构各方面情况，衡量本机构对其 开展客户尽职调查工作的难度，综合 评价客户行为的风险状况。 客户身份识别u对策：分类基础上的客户风险管理2.客户风险等级分类地域风险：不仅应衡量客户及其实 际受益人、实际控制人的国籍、注册 地、经营所在地与洗钱及其他犯罪活 动的关联度，而且要酌情考虑客户主 要交易对手方、业务相关境外金融机 构的地域风险。 客户身份识别u对策：分类基础上的客户风险管理2.客户风险等级分类金融业务：对本机构提供的金融业务（金 融产品、
6、金融服务）被利用于洗钱的风险 进行评估，并合理参考客户类别、账户性 质、金融服务实际需要、客户主要交易活 动、客户交易规模等情况来合理评估客户 涉及的金融业务风险。 客户身份识别u对策：分类基础上的客户风险管理2.客户风险等级分类行业（职业）：通过评估客户所处行 业（或所从事的职业）与职务犯罪及 其他违法犯罪活动的关联性，合理预 测某些行业或某些职业客户的经济状 况、金融交易需求，酌情考虑某些行 业被利用于洗钱的可能性。 客户身份识别u对策：分类基础上的客户风险管 理3.分类基础上的客户风险管理等级较高客户等级较低客户4.持续风险管理客户身份资料及交易记录保存u存在问题 1.未按规定完整保存客
7、户身份资料和交 易记录。 2.未按规定采取适当方式保存客户身份 资料和交易记录。 客户身份资料及交易记录保存u对策 1.交易记录要素满足反洗钱工作需要， 包括网上交易地址。 2.合理留存反洗钱工作痕迹。 3.客户身份资料和交易记录保存的方式 便于反洗钱利用。 大额可疑交易报告u存在问题 1.反洗钱监测分析系统的交易筛选标准 或预警阀值不符合反洗钱法律规定。 2.未按规定结合客户和交易背景情况， 对系统筛选出的异常交易数据作分析 、甄别或补充尽职调查。 3.未按规定建立健全大额和可疑交易报 告工作流程。 大额可疑交易报告u对策：完善可疑交易报告工作机制 1.建立在客户尽职调查基础上的识别- 分析
8、-报告。内控制度身份识别资料保存大额可疑交易报告u对策：完善可疑交易报告工作机制 1.建立在客户尽职调查基础上的识别- 分析-报告。分析客户的行为表现分析账户的开立使用注销情况分析客户的交易行为大额可疑交易报告u对策：完善可疑交易报告工作机制 2.加强可疑交易类型分析可疑交易类型研究u泰州某地下钱庄案u案情：自2007年以来，以泰州兴化籍、姜堰籍犯罪嫌 疑人为主，包括部分深圳籍犯罪嫌疑人组成的数个犯罪 团伙，在深圳、泰州两地注册成立若干空壳公司，在银 行开设账户并申请开通网上银行业务，然后将需要变现 的上游资金转入深圳单位账户，再通过工商银行、农业 银行网上银行将资金分散转入泰州开户单位账户，
9、随即 又通过网上银行整笔或分散转入深圳持卡人的银行卡内 ，最后再由专人到银行ATM机上将银行卡内的资金取出 。犯罪分子根据提现金额的大小按照万分之三至万分之 十不等的比例收取手续费。据统计，自2007年12月至 2009年8月，泰州地区涉案账户资金交易累计发生额高 达124亿元，犯罪分子获取非法所得数百万元。可疑交易类型研究u北京丁某特大职务侵占洗钱案u案情：2006年1月初，人民银行北京营业管理部接到一份可疑交易 报告：2005年8月至2006年1月，在某银行北京首体支行开户的 丁某及其亲属不断收到从中国香港及巴基斯坦汇入的资金，累计 233万美元，并分拆结汇。结汇资金中部分用于购房、购车等
10、大额 消费。经查，犯罪嫌疑人丁某系某大型国有控股航运公司大型项目 部副总。2005年初，香港某船务公司经理周某找到丁某，许诺如 将公司的海运业务交给香港公司代理，可给予丁某最低2.5%的好 处费，丁遂将在巴基斯坦、阿联酋的运输项目分包给香港公司。 2005年四、五月间，丁某持因私护照前往香港并在某银行开立个 人账户，由周某将共计170万美元的好处费汇入该账户。随后，丁 某将资金从香港某银行汇至本人及其父母、妻子在北京多家银行开 设的账户内，2005年8月至2006年3月共结汇1000余万元人民币 ，其中500余万元以丁某及其妻的名义购买两套房产，30余万元用 于购买一部奥迪轿车，其余款项划入个
11、人账户。另据调查，丁某除 涉嫌受贿外，还涉嫌以抬高标的价格等手段，贪污公司海运业务费 。可疑交易类型研究u无锡某公司合同诈骗案u案情：被告人陈某以虚假注册的A公司名义，利用在某网站行业交 易平台发布虚假供货信息方式，诱使上海B公司与其签订销售合同 ，B公司分别于2009年12月24日15:31和15:45分，先后向A公 司账户汇入2笔货款累计255万元。A公司收到货款后，陈某在随后 的17:40至18:39分间，通过网银转账，将诈骗所得转到由蔡某预 先准备好的41张银行卡上，并通知蔡某某取款；24日晚8点至次日 凌晨1点间，蔡某安排同伙肖某、曹某等人，以多次限额提钱的方 式，在广西北海、南宁的
12、银行ATM机上，将上述银行卡上收到的赃 款全额取现，事后返给陈某，并由陈某按取现金额的一定比例支付 报酬，其中，蔡某获利50万元，肖某获利0.5万元，曹某获利1.2 万元。u根据上述事实，2010年底，法院以合同诈骗罪判处陈某有期徒刑 12年，剥夺政治权利3年，并处罚金20万元；以掩饰、隐瞒犯罪所 得罪分别判处蔡某有期徒刑5年，并处罚金10万元，肖某有期徒刑 1年，并处罚金2000元，曹某有期徒刑1年，并处罚金2000元。可疑交易类型研究u山东梁某非法吸收公众存款案u案情：天津人农药业有限责任公司以投资扩大生产急需 资金为名，以其下属单位天津市安达建工贸发展有限公 司的名义向社会公众非法吸收存
13、款。其非法吸收公众存 款模式为：存款以3个月为一个周期，第一个月返还本 金10的利息，第二个月返还本金8的利息，第三个 月返还本金5的利息及全部本金，存款人在3个月内会 得到25的利息及本金。该公司的副总刘某每吸收1万 元，得到1500元的提成，天津人药业有限公司自2007 年5月至今，通过公司负责人刘某在济南以每季度返还 本金25的高息吸收公众存款共计3000余万元，有 300多人次参与存款，刘某及代理人指使存款人将上述 款项分别汇往天津人药业有限公司账户及梁某、郝某的 个人账户。大额可疑交易报告u对策：完善可疑交易报告工作机制 3.建立合理的内部管理流程 一是可疑交易报告路径具有合理的独立性 二是以客户为监测单位的可疑交易报告工作 流程 三是将可疑交易监测工作贯穿于金融业务办 理的各个环节 四是反洗钱监测工作应覆盖各项金融业务 其他方面u及时向人民银行报送监管数据、报告或其他资 料、信息。u金融机构或其高级管理层以适当方式向人民银 行报告重要反洗钱事项、敏感反洗钱工作信息 。u积极开展反洗钱创新工作。u加强保密工作，避免发生反洗钱泄密事件、内 部机构或工作人员参与洗钱案件等情况发生。u对于涉及金融机构反洗钱工作的媒体负面报道 ，金融机构应做出恰当处理。2013年重点工作u法人监管u全面贯彻落实风险为本的反洗钱工作 方法 u大力提升反洗钱工作的有效性
