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1、铜陵农商银行反洗钱专题培训合规与风险管理部主讲人：倪文英主要内容l洗钱与反洗钱的内涵l客户身份识别l客户身份资料及交易记录保存l大额交易和可疑交易识别与报告l反洗钱的培训和宣传l反洗钱的保密工作一、洗钱的定义l通俗而言，洗钱即是将“黑钱”伪装起来，使之 看起来合法的行为。根据我国刑法的有关规定，洗钱是指明知是犯罪所得及其产生的收益，通过 各种方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来 源和性质的行为。比如，为犯罪分子提供银行帐户、转移资金 套取现金、购买有价证券等。 一、洗钱的定义l黑钱： 基于毒品犯罪所得 基于黑社会性质犯罪所得 基于走私犯罪所得 基于恐怖活动犯罪所得 基于贪污贿赂犯罪所得 基于破坏
2、金融管理秩序、金融诈骗等犯罪所得一、洗钱的定义一、洗钱的定义洗钱的行为表现：l提供资金账户l协助将财产转换为金融票据、现金、有价证券的l通过转账或其他结算方式协助资金转移的l协助将资金汇往境外的l以其他方法隐瞒、掩饰犯罪所得及其收益的来源和性 质的（如购买不动产、理财产品等）什么是反洗钱？反洗钱,是指采取客户身份识别、大额和可疑交易报告等措施预防和打击各种企图掩饰、隐瞒下列上游犯罪行为所得的活动。犯罪行为包括：1、毒品犯罪2、黑社会性质的组织犯罪3、恐怖活动犯罪4、走私犯罪5、贪污贿赂犯罪6、破坏金融管理秩序犯罪7、金融诈骗犯罪8、法律规定的其他犯罪行为反洗钱法的规定l第二条 本法所称的反洗钱
3、，是指为了预防通 过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性 质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、贪污贿赂犯 罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪 等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活 动，依照本法规定采取相关措施的行为。反洗钱工作要求反洗钱工作要求1、建立、健全反洗钱内控制度2、客户身份识别3、报告大额交易和可疑交易4、保存客户身份资料和交易记录5、反洗钱培训和宣传反洗钱法二、客户身份识别l1.基本原则l2.业务流程l3.识别环节l4.识别措施l5. 基本信息采集客户身份识别1.基本原则了解客户“了解客户”是金融机构打击洗钱活动的基础工作，如果 没有有效获得客户信息的技术和制度支持，识别并报 告大额
4、和可疑交易就是不可能完成的任务，金融机构 反洗钱工作也就成了空中楼阁。客户身份识别2.怎样识别客户？“识别客户” 重点了解客户下列情况: 1、了解客户本人 的真实身份；2、了解客户的交易目的和交易性质、 资金来源和用途；3、了解实际控制客户的自然人和 交易的实际受益人。客户身份识别l3 识别客户的重要性确认客户的真实身份，可以从源头上防范洗钱 风险，有效保护银行和客户的资金安全，为 银行预防洗钱犯罪、防范金融风险构筑一道 安全防线。l4.识别环节（1）初次识别不得为身份不明的客户服务、不 得开立匿名或假名账户 、不得允 许客户借用他人账户办 理业务 风险 等级划分同步进行 客户身份识别l4.识
5、别环节（2）持续识别关注客关注客户户的金融交易情况及日常的金融交易情况及日常经经 营营活活动动，及，及时时提示客提示客户户更新留存在更新留存在 银银行的行的资资料信息料信息 根据客根据客户户特点或特点或账户账户 属性，考属性，考虑虑是是 否划分客否划分客户风险户风险 等等级级 风险风险 等等级较级较 高客高客户户或者或者账户账户 定定 期期审审核，了解核，了解经营经营 情况及情况及资资金来源金来源 和用途，和用途，对对符合可以交易符合可以交易报报告要素告要素 的交易，的交易，应应了解了解资资金交易金交易对对方的身方的身 份情况份情况 身份身份证证件有效期届件有效期届满满，银银行行应应通知通知
6、客客户户及及时时更新更新 确保确保结结算算账户账户 、资资金金账户账户 的名称与的名称与 客客户户身份身份证证明文件的名称一致明文件的名称一致 客户身份识别l4.识别环节（3）重新识别客客户户要求要求变变更姓名或名称、身份更姓名或名称、身份证证件或身份件或身份证证明文件明文件 种种类类、身份、身份证证件号件号码码、注册、注册资资本、本、经营经营 范范围围、法定代、法定代 表人或表人或负责负责 人人 客客户户行行为为或交易行或交易行为为出出现现异常异常 客客户户姓名或者名称与国姓名或者名称与国务务院有关部院有关部门门、机构或司法机、机构或司法机 关依法要求关依法要求进进入机构入机构协查协查 或关
7、注的犯罪嫌疑人、洗或关注的犯罪嫌疑人、洗钱钱 和恐怖融和恐怖融资资分子的姓名或名称相同的分子的姓名或名称相同的 客客户户有洗有洗钱钱嫌疑的嫌疑的 金融机构金融机构获获得的客得的客户户信息与先前已信息与先前已经经掌握的相关信息掌握的相关信息 不一致或相矛盾不一致或相矛盾 先前先前获获得的客得的客户户身份身份资资料的真料的真实实性、有效性、完整性性、有效性、完整性 存在疑点存在疑点 客户身份识别5.识别措施（1）核对客户身份证件或证明文件（2）要求补充其他身份资料或身份证明文件 （3）回访客户 （4）实地查访 （5）向公安、工商等部门核实 （6）委托其他金融机构 （7）委托第三方识别客户身份识别6
8、.基本信息采集（1）自然人客户 要求：出具真实有效的身份证件、核对并登记、复印件存档、按规定采集并保存客户影像资料。 具体信息：姓名、性别、国籍、职业、住所地或工作单位地址、联系方式，身份证件或身份证明文件的种类、号码和有效期限，住所地与经常居住地不一致的，登记客户的经常居住地。客户身份识别6.基本信息采集（2）机构客户 要求：营业执照（年检有效）、税务登记证、组织机构代码证 、法定代表人身份证明，开户代理人有效身份证件、授权 委托书原件等，核对并登记，复印件及授权委托书原件存 档，按规定采集并保存开户代理人的影像资料。具体信息：名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记 证号码；可证明客户
9、依法设立或可依法开展经营、社会活 动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；控股 股东或实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务 人员的姓名、身份证件或身份证明文件的种类、号码、有 效期限。客户身份识别风险等级划分分为低、中、高风险客户和限制类客户四个风险类别 l1、低风险：开户资料完整，办理业务提供的资料完整详细，资金交 易与客户身份、财务状况、经营业务相符，暂无报告过可疑交易的。l2、中风险：开户资料完整，办理业务提供的资料完整，但客户资料 及交易已存在风险因素，但暂无潜在重大风险的。l3、高风险：客户的身份信息、经营活动风险程度较高，资金交易与 客户身份、财务状况、经营业务不相符
10、，频繁发生可疑交易，甚至有 确切的证据证明客户有涉嫌洗钱活动或恐怖融资行为。l4、限制类：拒绝提供客户尽职调查的合理需求资料或已被人民银行 等监管机构或司法机关列入限制办理业务的客户。案例一某单位客户的开户资料显示是一家小规模的个体经营的冷饮店，该 户每周五预约提取现金20万元。为了避免因大额取现提供身份证的情 况出现，有时两个取款经办人同一天分别提取部分现金，但总额均接 近或超过20万元。柜面人员注意到上述有规律的大额提现情况后，采 取如下措施进一步识别和了解有关资金、交易及客户身份：（1）查看其资金来源，发现该客户的账户每周四会收到某大型国有企业 一笔20万元的大额转账款。（2）进一步了解
11、该客户身份，发现该客户的法定代表人是一名89岁的老 妇人.（3）询问常来银行办理取款业务的两名年轻人，他们自称是该客户的财 务人员，而一般小规模的个体户不会雇佣专门的财务人员。针对上述重新识别所了解的信息，银行认为客户身份和取现人身份 情况异常，决定作进一步调查。案例二l某市多家商业银行在贷款后持续客户身份识别，在检查中发现 李氏兄弟利用H公司骗取银行贷款，至今尚未归还，涉嫌贷款诈 骗，遂向公安机关报案。l经调查，李氏兄弟还利用亲戚朋友的名义在各银行开立了多个 银行账户，利用虚假购销合同，在毫无真实交易背景的情况下 ，将贷款资金在上述账户之间相互划转或存取现金，通过频繁 交易，故意制造复杂的交
12、易轨迹，从而达到掩饰、意图非法占 有贷款资金的目的。l分析：上述案例中多家商业银行认真履行客户身份持续识别义 务，识破并发现了李氏兄弟的骗贷行为，说明贷款之前的调查 、贷款后的持续识别和检查对于发现骗贷、洗钱等犯罪行为是 非常重要的。三、客户身份资料及交易记录保存基本要求：（1）客户身份资料一户一袋；（2）客户交易记录资料应分别存放在不同介质上并异地存放；（3）客户身份资料和交易记录资料应双人负责；（4）可疑交易、大额交易报告单独保存；（5）保存期限客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。保存资料信息内容保存年限保存客户身份资料：包括记载客户身份信息、资料以及
13、反映金 融机构开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起 至少保存5年保存客户交易资料包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、 帐薄以及有关规定要求交易记录的反映交易真实情况的合同、 业务凭证、单据、业务函件和其他资料交易记录自交易记帐当年计起至少保存5年四、大额交易和可疑交易识别与报告大额交易报告标准（1）现金大额交易。单笔或当日累计20万元以上或者单笔或当日累计等 值1万美元以上 （2）单位大额交易。单笔或当日累计200万元以上或者单笔或当日累计等 值20万美元以上的款项划转。 （3）个人大额交易。个人与个人之间，个人与单位之间单笔或当日
14、累计 50万元以上或者单笔或当日累计等值10万美元以上的转账。 （4）跨境大额交易。一方为个人，单笔或当日累计等值1万美元以上的跨 境交易。重点应建立一次性交易登记本p一次性金融交易指为不在本机构开立账户的客户办理的单笔交易金额在 人民币1万元以上或外币等值1000美元以上的现金汇款 、现钞兑换和票据兑付业务。交易种类：包括现金汇款、现钞兑换和票据兑付。现金 汇款，包括提交现金汇出款项和以现金方式解付汇款。 票据兑付，指以现金方式进行票据兑付；目前主要包括 现金本票、现金银行汇票和旅行支票。四、大额交易和可疑交易识别与报告2.可疑交易的识别：（1）短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散
15、转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。 （2）短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接 近大额交易标准。 （3）法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与经营业务明 显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组 织的汇款。 （4）长期闲置的账户原因不明的突然启用或者平常资金流量小的 账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。（5）与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。（6）没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。（7）提前偿还贷款，与其财务状况明显
16、不符。（8）证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，与其实际经营情况不符。（9）保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保。（10）自然人银行账户频繁进行现金收付其情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。四、大额交易和可疑交易报告应注意：在实践中，判断何种交易属于可疑交易没有一个绝对 的标准，但其相对于正常交易又具有许多不同的特征 和疑点，极可能是洗钱等违法犯罪行为的表现和征兆 。因此中国人民银行通过部门规章的形式列举了若干 可疑交易的判断标准或关注标准供金融机构参考，但 标准只能帮助筛选异常交易，可疑交易的发现仍需金 融机构基于了解客户基础上的主观识别。1）金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法2）金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法 可疑交易分析报告（范本）l我辖支行（分理处）发现客户资金交易异常，经初步分析为可疑交易， 现将有关情况报告如下：l一、基本情况：客户姓名： ，身份证号码：51011123456783466X，家庭住址：花 园东
