县审计局工作报告.doc

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1、县审计局工作报告县审计局工作报告20xx 年，我县审计工作在县委、县政府和市审计局的正确领导下，以科学发展观为指导，认真学习贯彻审计法实施条例和国家审计准则 ，严格落实审计现场管理“八项制度”，紧扣县委、县政府工作中心，以推进依法审计、廉洁审计、文明审计为出发点和落脚点，强化审计监督和服务职能，为我县经济发展充分发挥了审计职能作用，全面完成了全年的目标任务。全年共完成审计（调查）十大项 209 个单位和项目，查出违规金额 7829 万元，管理不规范金额 5887 万元,核减工程造价 1635.86 万元 ，收缴财政资金 124 万元，促进归还原渠道资金 297 万元，审计挽回（避免）损失 13

2、23.13 万元，提出审计建议 273 条,被审计单位采纳 136 条。撰写提交各类审计信息 38 篇，省审计厅、市审计局、县政府网站采编 13 篇， 中国审计报 、 咸阳日报、 陕西农村报和今日咸阳报道了我县审计工作成果。20xx 年度我局被省审计厅评为创先争优先进集体，被市委、市政府评为全市审计系统“创选评”优秀单位，被县委、县政府评为全县目标责任考核优秀单位、 “创选评”最佳单位和党风廉政建设先进单位，分别受到各级通报表彰奖励。在 20xx 年度全市优秀审计项目和优秀审计专项综合报告评选中，我局推荐的xx 县污水处理厂工程项目竣工决算审计 和xx 县人民医院 20xx 年度财务收支审计

3、获得优秀审计项目， xx 县审计局关于本级财政 20xx 年度预算执行和其他收支情况的工作报告获得优秀审计专项综合报告，受到了市审计局的通报表彰 。我局宋俞同志撰写的论文关于税收预算执行审计浅析获陕西省审计学会第四届青年审计论坛征文优秀奖。今年 7 月，省审计厅副厅长马玉红来我县调研时，对我县审计工作给予了充分肯定。一、20xx 年工作完成情况（一）突出财政预算执行情况审计和其它财政财务收支审计。今年，我局紧紧围绕县委 、政府的中心工作，以政策为导向、以预算为中心 、以资金为主线、以支出为重点、以项目为基础、以效益为目标实施审计，完成了县财政局 20xx 年度本级财政预算执行情况、县地税局税收

4、征管情况及住建局、民政局等 17 个预算执行单位的财政财务收支情况审计，审计查出预算支出不规范、部分收入未纳入预算管理、财政收入未及时缴库、专户资金结余较大、固定资产购置未通过政府采购、挤占专项经费、坐支罚没收入等问题，提出审计建议 54 条。对灵源镇、周城镇等 7 个镇政府 20xx 年度财政决算进行了审计，审计查出未登记固定资产账、挪用专项资金、招待费超支等违规金额 519.6 万元，提出审计建议 21 条。对 21 个预算执行单位进行了内审自查和抽审，增强了预算执行审计的覆盖面和完整性 。通过审计揭示问题，剖析原因，评价绩效，提出建议，督促整改，规范了财政预算管理。 （二）不断加强事业单

5、位审计。围绕部门预算执行审计这一主线，结合领导干部任期经济责任审计和行政单位的延伸审计，不断加强对事业单位财政财务收支审计，完成了教育系统 20xx-20xx 年义务教育经费专项资金审计，并抽审了阳峪学区、马里初中、黉学门完小等 21 个学区及初中、小学的财务收支情况。完成了乾陵管理处、xx 县一中等 21 个事业单位和一个群众团体（红十字会）的财务收支审计。完成了疾控中心 、县医院等 7 所医疗机构及 14 个镇卫生院财务收支审计。审计查出预算外资金未专户储存、漏交税金、违规收费、违规列支等普遍性、倾向性的问题金额 2654.5 万元，提出审计建议 134 条，督促被审计单位限期整改 ，帮助

6、事业单位完善了财务管理制度，规范了事业单位财政财务收支及经济活动。 （三）强化政府投资项目审计。今年我局继续坚持工程预决算“双审制”，以促进工程建设管理，规范投资行为为出发点，对社会关注的灾后重建项目及重大工程进行重点审计，着力治理建设领域的突出问题，认真查找工程招投标、合同签订、工程造价的真实性以及财务管理、资金使用等情况 ， 加大了对政府投资项目的跟踪审计和竣工决算审计力度，从机制、管理等方面提出审计建议 38 条，16 条被采纳，促进有关部门建立健全规章制度 8 项，避免了在工程结算阶段出现的问题和矛盾 ，取得了显著成效。全年共审计预决算项目 103 个，送审工程造价 23477.32

7、万元，审核造价 21841.46 万元 ，核减工程造价 1635.86 万元。一是工程预算审计。完成预算项目 15 个，送审造价 2307.93 万元，审核造价 2050.36 万元，核减工程造价 257.57 万元。二是工程决算审计。完成决算项目 88 个，送审造价21169.39 万元，审核造价 19791.10 万元，核减工程造价1378.29 万元 。三是灾后恢复重建项目及校安工程竣工决算审计 。完成灾后重建项目审计 16 个（灾建项目市审计局计划下达 13 个） ，占计划项目数的 123.08%，涉及项目金额12852.62 万元，核减工程造价 849.77 万元。完成校安工程审计

8、1 个，涉及项目金额 526.50 万元，核减工程造价 63.76 万元。通过审计，有效遏制了工程建设中的高估冒算、偷工减料、损失浪费等现象，规范了建设单位基本建设程序，促进了建设资金真实、合法、有效的使用，受到了县委、县政府的好评，市审计局副局长张建伟在检查我县政府投资审计工作时给予了充分肯定 。 （四）积极开展专项资金审计。今年，我局按照上级审计部门的统一部署 ，配合市局先后完成了我县社保专项资金、农村中小学校布点调整情况专项审计调查，局本级完成了 xx 县 2010 至 2011 年扶贫专项资金审计和渭河流域综合治理专项审计，审计专项资金 3363 万元，查出违规问题金额 312 万元，

9、提出审计建议 12 条。在对我县社会保障资金专项审计调查中，审计查出社会保障资金筹集不到位、个别企业少缴五项基金、事业统筹违规计提管理费和城乡低保资金结余过大等问题。针对我县在社保资金审计中发现的问题，县政府高度重视，召开专题会议，分析问题产生的原因，并责成相关部门对审计查出的问题限期整改。县财政 、民政、人劳、税务等部门根据审计报告提出的审计建议，分别制定了相应的整改措施，促进了我县社会保障资金的规范管理使用。目前，我县保障性安居工程跟踪审计正在实施中，按照跟踪审计方案 ，已按时上报了第一阶段数据报表。 （五）全面开展领导干部任中经济责任审计。 我局在去年首次探索经济责任任中及党政领导同步经

10、济责任审计的基础上，今年全面开展了领导干部任中经济责任审计和乡镇党政主要领导干部同步审计，根据县委组织部委托，完成了对住建局局长马智武、周城镇党委书记王劲松、镇长陈永胜等 14 名同志任中经济责任和党政领导干部同步审计。审计查出挤占专项经费、坐支社会抚养费及财政性收入、预算外资金未专户储存等十六类问题违规和管理不规范金额 3049 万元，提出审计建议 42 条，撰写经济责任审计结果报告 14 份。通过经济责任审计明确了领导干部的主管责任和直接责任，进一步促进了廉政建设，同时为干部考核、任免和奖惩提供了参考依据。 （六）开展国有企业资产负债损益审计。以摸清家底，揭露问题，促进管理，防止国有资产流

11、失为目的，完成了自来水公司、建筑公司、农机修造厂等 4 户企业的资产负债损益审计。审计查出盈亏不实 19 万元、业务招待费税前超支 6 万元 、欠缴营业税 3.2 万元等问题，提出审计建议 11 条 ，为促进企业增收节支发挥了审计监督作用。（七 ）扩大绩效审计覆盖领域 。今年我们主要以绩效审计为模式，通过科学选择绩效审计项目、开展绩效审计业务交流、实行审计环节全程绩效控制等，以点带面，点面结合，在专项资金、政府投资工程、领导干部经济责任、国有资产运营等重点领域全面推行绩效审计。完成了国土局、xx县中医医院等 50 个审计项目的绩效审计评价，进一步深化了绩效审计工作，提升了财政资金使用效益。 （

12、八）强力推进计算机审计。今年 ，我们在制定 2012 年度审计项目计划时，将计算机 ao 应用审计作为今年审计工作的重点突破口 ，要求每个业务股室今年至少完成 1 户计算机 ao 应用审计项目，并将其作为各股室年终参与创选评考核的重要内容。在省厅 、市审计局的大力指导和帮助下，从审计调查准备 、数据采集转换、数据分析处理、审计报告编制、项目质量控制等方面全过程、全方位开展了计算机审计，完成了乾陵初中、xx 县运管所等 6 个单位计算机辅助审计项目，实现了计算机审计项目零的突破。 （九）组织开展内审自查工作。为了进一步强化财务监督，促进部门 、单位加强财务管理，健全内部控制制度，根据省 、市审计

13、工作的部署要求和我县 2012 年审计（调查）项目计划，今年对县委办、人大办、政府办等 21 个预算执行单位 2011 年度预算执行和财务收支情况进行内审自查 ，各内审自查单位根据通知要求，认真对照自查标准，及时报送了内审自查报告，对内审自查中发现的招待费超支、不合规票据进账和违规支出等问题及时进行了审计整改。 （十）积极完 xx 县委、政府及各部门临时交办项目审计。今年我局围绕县委 、县政府的中心工作，及时完成了财政局委托的 21 个农村公益事业财政奖补项目工程、大杨镇政府委托的大杨镇政府财政财务收支审计及县政府交办的 xx 县百货公司、五金公司、工业品公司的资产负债情况审计，姜村镇政府委托

14、的 108 省道姜村段道路拆迁赔付资金预算审计，东大街温州商贸城项目拆迁改造费用审计以及县工商局、县技术监督局管理体制下划后的资产清理移交工作，为政府企业改制和解决矛盾纠纷提供了依据，并提出了有参考价值的建议和意见。 （十一）继续深入开展“创选评”活动 。我局始终把“创选评”工作做为转变干部作风，促进审计事业发展的一项重要工作，制定了活动方案，创新活动载体，强化工作措施，使“创选评”工作收到了明显成效，有力地促进了各项工作的顺利开展。一是认真组织开展了“三查三进三解”主题实践活动 。今年年初，按照县委统一部署，我局成立了以局长为组长，党组成员和支部委员为成员的“三查三进三解”创先争优主题实践活

15、动领导小组，制定并印发了xx 县审计局关于开展“三查三进三解”创先争优主题实践活动的实施方案 。在集中学习动员的基础上，结合我局“三查三进三解”主题实践活动方案，集中时间，组织 26 名机关干部分为四个小组进入梁村镇阡道村、大坡口村、审计局小区、咸阳恒瑞纺织有限公司进行走访调查，共走访农户 315 户，发放调查表 318 份；走访居民户 28 户，发放调查表 28 份，并形成有情况有建议的调查报告三份。针对审计局小区居民反映的电路老化、耗电量大的建议 ，及时筹资 9000 元对小区电路进行了彻底改造 ，消除了安全隐患，主题实践活动取得了一定的成效，得到了群众的好评。二是积极组织开展了“创卫、创

16、园”活动。为了迎接省、市对创卫工作和创园工作的检查验收，我局按照县委、县政府统一部署，以“整治环境塑形象 、改变作风提质量”为总体目标，积极开展了环境卫生大整治和迎接“创卫”和“创园”验收活动。我局成立了创卫工作领导小组，局长刘明负总责，下设清理野广告组、清理店外经营组、绿化带清理组，分别由副局长王增兵 、胡凡、聂广欣担任组长，印发了xx 县审计局关于包抓路段实行责任制的通知 ，明确了任务，落实了责任，实行责任追究。活动开展以来，我局坚持周五义务劳动日和全天候保洁制度，佩带红袖章，到分包路段进行全面彻底清理。雇用高空作业车清理高空野广告 12 处 ，清理沿街野广告 156 条，拆除破损牌匾 18 幅，雇用拖拉机拉运黄土，掩盖因污水浸渗的绿化带 40 多平方米，对 320 多棵行道树多次刷白，清理店外经营户 8 户，腾出占道面积 268 平方米。筹资 3000 多元购置花木，在机关院内摆放花卉造型，美化机关环境。在第三季度全县环境卫生整治综合考核工作中，我局名列县级部门第二名，受到了县委、县政府的表彰奖励。三是扎实认真的开展“千帮千”活动。