风险管理培训班讲座：风险与回报

《风险管理培训班讲座：风险与回报》由会员分享，可在线阅读，更多相关《风险管理培训班讲座：风险与回报（75页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、 风险管理培训班 讲座主题：风险与回报风险与回报 n首先从概念上讲，并不是专属银行经营的范畴， 而是经营活动的范畴， n 从商业银行经营管理的角度上：n 是一种理念，一种经营理念和经营方法n 贯穿于整个经营管理活动的经营思想， 并使这种思想得到很好的贯彻落实n 在我们经营管理活动中，更多体现出来 的是执行过程的方法n 怎样把握，实际上是我们如何理解并提 升我们的经营理念n下面，通过部分来解读这种经营理念。第一部分 简介商业银行风险管理n 风险，通常指多种不确定因素对盈利性造成的负面影响。n 衡量风险就是衡量这些不确定因素及其对盈利性造成的 潜在负面影响，及导致财务损失发生的可能性。n 简单来讲

2、，风险是不确定性因素发生的可能性与造成的 后果的结合， n 用数学公式表达为： 风险=可能性后果n 可能性通常用概率表示 后果用预计损失金额表示 。n 可能性通常有：几乎肯定、很可能、可能、不太可能和 罕见n 风险后果等级用：灾难性、较大、中等、较小和无关紧第一部分 简介商业银行风险管理第一部分 简介商业银行风险管理n 第一部分 简介商业银行风险管理n按照巴塞尔委员会的分类，风险一般分为以下 类型：n （一）信用风险n 信用风险指客户发生违约或信用等级下降 的风险。信用风险会导致银行贷款遭受全部或 部分损失，它包括以下几种情况：n 没有履行偿还义务n 违反约定事项n 经济违约n 卷入法律诉讼第

3、一部分 简介商业银行风险管理n（二）流动性风险n流动性风险指银行资金短缺或无法以合理代价 筹集资金引起的银行流动性不足的风险。通常 指以下三种情况：n 第一，流动性极度不足。n 第二，短期资产价值不足以应付短 期负债的支付或未意料到的资金外流。n 第三，筹资困难。第一部分 简介商业银行风险管理n（三）利率风险n 利率风险是因利率变动而引起收益下降 的风险。n（四）市场风险n 市场风险指交易价格发生变化导致银行 资产价值发生不利变化的风险。n（五）法律风险n 法律风险是违反法律、法规或规定做法 或与其不一致而产生的风险。第一部分 简介商业银行风险管理n（六）声誉风险n 声誉风险是指由于公众对银行

4、的 严重不利的看法而导致银行资金或客户 损失的风险。n（七）国家和转移风险n 国家风险是与借款人所在国的经 济、社会和政治环境有关的风险。转移 风险是国家风险的一种表现形式。第一部分 简介商业银行风险管理n（八）操作风险n 关于操作风险目前还没有一个统 一的定义。巴塞尔委员会对此下的定义 是：“由于不健全或失效的内部控制过程 、人为错误、系统失灵或外部事件而导 致的损失风险。”该定义包含了法律风险 、声誉风险，但不包括战略风险和系统 风险。n 第一部分 简介商业银行风险管理n建设银行总行在关于按季报送操作风险损失数据的 通知（建总函2005695号）中对操作风险的定 义是：操作风险是指由不完善

5、或有问题的内部程序、 人员及系统或外部事件所造成损失的风险。从损失原 因上看，操作风险可以分为四类：一是人员风险，即 因管理、组织结构或其他人力管理方面造成损失的风 险。培训不利、控制不到位、员工素质不高或其他因 素都会加剧此类风险。二是程序风险，源自经营管理 流程的不完善。三是系统风险，包括内部和外部系统 中断和彻底失灵。四是外部事件风险则包括自然灾害 、恐怖袭击和故意破坏，以及监管当局政策变更等。 操作风险不仅仅是操作性风险或操作中的风险；操作 风险不局限于案件。第一部分 简介商业银行风险管理n（九）合规风险n 合规风险是指，银行因未能遵循法 律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关 准则

6、，以及适用于银行自身业务活动的行为准 则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务 损失或声誉损失的风险。（巴塞尔银行监管委 员会2005年4月29日合规与银行内部合规部 门）第一部分 简介商业银行风险管理n 银行盈利能力和风险管理n 银行交易的分类方法很多，按照资 产负债表的项目进行分类就是一种。第一部分 简介商业银行风险管理第一部分 简介商业银行风险管理第一部分 简介商业银行风险管理n 风险管理的目标：实现风险回报的替代关系 最优化，风险管理既是一套工具和技术，也是 实现银行经营目标必须经过的一个过程，它通 过风险的识别和控制，使回报达到最优。n 与一般业务的差异：同存贷款业务量、代 收代付业

7、务收费收入、利息收入等指标相比， 显得很抽象，主要是因为风险是可能发生的， 具有不确定的后果，所以人们常常会偏重目前 的目标，而忽略了可能会出现的后果。n 目的：使银行可以更清楚看清未来，从而 更好地制定业务发展战略。第一部分 简介商业银行风险管理n产品和服务价格高低是银行竞争力的关键因素 之一。风险管理影响经营成本，经营成本又与 产品和服务价格定价有密切的关系，因此了解 和计量风险是制定价格标准必不可少的一个环 节，而且是对风险不同的客户实行差别定价的 基础。n 流动性风险和利率风险只能在总体层 次上进行监控n 信用风险、操作与市场风险则要在各 个层次上监控第一部分 简介商业银行风险管理n总

8、行正在推行的风险管理体制改革： n 目的：通过建立垂直的风险管理体系 ，推行平行作业，通过风险管理部门与前台业 务部门平行操作，健全风险管理操作流程，强 化对公业务领域风险回报平衡管理，加强前、 中、后台的相互制约和合作，以促进业务健康 、持续发展。n 提出健全全面风险管理体系，发挥“ 三道防线”和“四道门槛”防范和控制风险的作用第一部分 简介商业银行风险管理n 提出健全全面风险管理体系，发挥“三 道防线”和“四道门槛”防范和控制风险的 作用n 全面风险管理包括信用风险、 市场风险和操作风险的管理，健全的全 面风险管理体系应包括“三道防线”和“四 道门槛”。第一部分 简介商业银行风险管理n“三

9、道防线”分别是业务部门、风险管理部 门和内部审计部门。n业务部门作为风险的承担者，承担执 行银行风险管理政策和内部控制制度的 首要职责，它是银行风险管理的第一道 防线； 第一部分 简介商业银行风险管理n风险管理部门（指广义的风险管理部门，包 括风险管理、信贷审批、合规督察等部门）是 银行风险管理的第二道防线，它有三项职能， 一是负责牵头制定全行统一的风险管理政策和 标准，包括对各类风险的定义、识别评估方法 、风险偏好、风险管理工具和系统、风险报告 体系等；二是派出风险经理参与业务部门的过 程控制，并通过独立审批决策，发挥中台风险 管控功能；三是合规管理部门对业务单元的风 险管理活动进行独立地监

10、测。 第一部分 简介商业银行风险管理n内部审计部门是第三道防线，它负责对包括 风险部门在内的所有业务组织的内部控制和风 险管理制度执行情况进行检查。n“四道门槛”指客户经理、风险经理（含审批人 员）、合规督察人员、内部审计人员，他们在 履行工作职责中的过程中，构成银行价值创造 过程中的防范风险的“四道门槛”。第二部分 风险与回报的平衡关系体现n目前我们在实际经营中经常面对，也是 容易混淆的难题：n 风险与收益 平衡n 发展与风险防范 兼顾n 风险与回报 适应第二部分 风险与回报的平衡关系体现n举例：n客户融资渠道： 借债 资本性融资（招股 ）n 借债客体： 银行n 资本客体： 投资人n 成本比

11、较： 银行借债成本低n 资本融资成本高n 承担客体体现的差异承担的风险不一样 ！n 享受的收益不一样！ 第二部分 风险与回报的平衡关系体现n为什么承担的风险不一样？ 偿还机 制、偿债顺序不一样！n 如承担风险一样： 收益不对等n 如客户成本一样（或接近）： 承担 风险一样或接近第二部分 风险与回报的平衡关系体现n举例：相当一部分经营思想n 1）客户已投入30%的自有资金，我们与客 户共担风险n 2）异地客户本地投资，所需自有资金已到 位n 3）大量投入客户，总体上能回收，个别出 问题再所难免n 4）先投入，再慢慢通过管理逐步回收n 5）只要流程走到，出现问题不怕n 6）抵押有效，不行再处置第二

12、部分 风险与回报的平衡关系体现n3）4）5）缺乏对现代商业银行经营管理要求的认 识n 商业银行是在统一的银行监管框架下进行经营：n 经营规模、风险抵御水平取决于资本n 商业银行经营管理核心：资本充足率 资本回报 要求n 约束条件：资本充足率 资本资产风险比例 8%n 影响：资本充足率 经济增加值n6）承担什么样的风险？ 处置风险、处置成 本、机会成本第二部分 风险与回报的平衡关系体现第二部分 风险与回报的平衡关系体现第二部分 风险与回报的平衡关系体现n收益与承担的风险严重不对等！不能只 看余额多大！利润多大！关注剔除风损 的收益！n 银行经营：是对风险有效预控下的 合规性过程控制第三部分 如何

13、解读风险与回报的平衡关系n随着我国经济市场化进程的不断深入， 银行业所面临的n 经营环境n 经营对象n 经营要求 均发 生了极大的变化。第三部分 如何解读风险与回报的平衡关系n 这种变化对银行业的n 经营现状n 经营思路n 经营方式 提出了新的要 求。n 面对这种形式，我国银行业从专业银行转 轨至今，我们的改革也从未停止，而这种改革 的实质就是以提高风险抵御力，追求价值 最大化为根本目标第三部分 如何解读风险与回报的平衡关系n怎样现实工作中把握风险与收益的有效平衡，我个人 的认识是：n 实际上是如何对巴塞尔关于风险定义的解读。n 三大风险：信用 市场 操作n 分别贯穿：内部管理 外部经营n 从

14、以下个方面入手n 理念文化n 合规操作n 规范经营n 有效经营第三部分 如何解读风险与回报的平衡关系n理念文化n 树立什么样的经营理念？n 符合监管要求n 投资人回报要求n 银行经营风险n 权衡风险承受力（风险抵御 力）第三部分 如何解读风险与回报的平衡关系n如何提高风险抵御力n 首先要认识到我们的经营活动和 管理活动本身是一种风险经营活动n 其次，要把握好风险经营与经营 活动和管理活动系统性的融合n 还有就是学会正确处理好效率、 收益与风险防范的关系n 效率：规范是基础，合理的流程、标准的操作过程n 收益：建立在客户满意度的基础上的有效经营过程n 风险防范：经营活动的有效性，防范措施的有效 性各个环节的尽职程度第三部分 如何解读风险与回报的平衡关系n合规操作n 对象：建设银行业务办理的所有环节和经办 人n 产品 管理办法 流程 岗位 规定及职责 尽职度n 内容：操作风险n 举例：产品 全额保证金承兑汇票n 流程 抵押物环节n 岗责 操作员密码、印章n 办法 汽车消费贷款n 尽职 去年案件防查检查整改 第三部分 如何解读风险与回报的平衡关系n如何实施：n 健全高效的组织构架n 健全规章制度，制订精细化管理 办法n 过程控制（流程再造）n 岗位职责n 尽职n