保险的性质、职能和作用

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1、第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 n通过学习，在了解各种保险学说的基础上，准确认识保 险的性质；了解保险的种类；掌握保险的职能和作用； 特别要重视保险的代价。n运用金融、经济、财务等知识分析保险的经济保障性质 、社会稳定作用。在此基础上，进一步增强保险意识， 并能自觉运用保险手段转移风险，实现健康人身、成就 人生和快乐人生的目的。教学目的与要求1第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 n保险的本质n保险的职能和作用n保险的代价教学重点和难点2第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人

2、：财政金融学院保险教研室 樊国昌 n保险的性质n保险的分类n保险的职能和作用n保险的代价教学内容3第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 第一节 保险的性质一、保险学说评价对保险性质，长期争论不休，主要分歧在于财产 保险与人身保险是否属于同性质的保险。主要有“损 失说”、“非损失说”和“二元说”。4第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 保险是一种损失补偿合同。主要有损失赔偿说、损 失分摊说、风险转嫁说三种。该学说认为保险是一种损失赔偿合同。马歇尔说：“ 保险是当事人的一方收受商定的金额，对于对方

3、所受损失 或发生的危险予以补偿的合同”。（一）损失学说1、损失赔偿学说5第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 损失赔偿学说是从合同角度给保险下的定义。把损失赔偿学说是从合同角度给保险下的定义。把 保险合同等同于保险是错误的；其二，保险也不仅仅保险合同等同于保险是错误的；其二，保险也不仅仅 是合同保险。是合同保险。德国马修斯说：“保险是约定当事人的一方，根 据等价支付或商定承保某标的物发生的危险，当该项 危险发生时，负责赔偿对方损失的合同”。6第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 2 2、损失分担

4、说、损失分担说损失分担学说强调由多数人互助合作，共同承担少数人的损失。其倡导者时德国的华格纳。损失分担学说将财产保险和人身保险等同。指出：“所有的保险都是损害保险”。7第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 3 3、风险转嫁说、风险转嫁说风险转嫁学说从风险处置的角度，认为保险是一风险转嫁学说从风险处置的角度，认为保险是一 种风险转嫁机制。种风险转嫁机制。最早提出该学说的是美国学者最早提出该学说的是美国学者魏兰托魏兰托。另一位美国学者另一位美国学者克劳斯塔克劳斯塔从保险经营的角度认为从保险经营的角度认为 ：“保险是以收受等价，实现均摊为目的而进行的

5、风保险是以收受等价，实现均摊为目的而进行的风 险汇集险汇集”。该学说得到了广泛运用。该学说得到了广泛运用。8第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 （二）二元学说二元学说认为：财产和人身保险具有不同的性质，二元学说认为：财产和人身保险具有不同的性质，前者以补偿为目的，后者以给付为目的。人身保险是非前者以补偿为目的，后者以给付为目的。人身保险是非 损失保险。否定人身保险。认为人身保险并不体现保险损失保险。否定人身保险。认为人身保险并不体现保险 的性质，它是和保险不相同的另一种合同。的性质，它是和保险不相同的另一种合同。二元学说认为：二元学说认为：“

6、 “人身保险不是保险而是投资人身保险不是保险而是投资” ”。9第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 1、择一说择一学说承认人身保险是真正的保险，但同时又主张把择一学说承认人身保险是真正的保险，但同时又主张把 人身保险与财产保险分别以不同的概念阐明。人身保险与财产保险分别以不同的概念阐明。德国法学家认为：保险合同不是损失赔偿合同，就是以德国法学家认为：保险合同不是损失赔偿合同，就是以 给付一定金额为目的的合同，二者只能择一。给付一定金额为目的的合同，二者只能择一。该学说对各国保险合同立法有广泛的影响。我国 保险法中的部分也是对财产和人身保险合同分

7、别定义 的。10第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 2、非损失说认为保险应该有一个统一的性质，既然损失说不能 涵盖人身保险，那么就要在损失观念以外寻找解释。3、技术说把遭遇同质风险的多数人集合起来，形成团体，测 定事故发生比例，按此比例分摊。11第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 4、欲望满足说该学说从经济学角度探索保险的性质。5、财产共同准备说12第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 保险的本质是：在参与平均分担损失补偿的单位或 个人之间形

8、成的一种分配关系。二、保险的本质第一，保险是对国民收入中的一部分后备基金的分配和 再分配活动，属于分配环节。保险分配是价值形式的分配。第二，保险分配是对经济损失补偿的部分或全部的平均 分摊，体现公平合理原则。第三，保险是多数人参加的以补偿为目的的联合行为。13第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 三、保险的概念保险是“集合具有同类风险的众多单位或个人，以 合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该风险事故 所致经济损失的补偿行为。该定义以一元论为基础，具有普遍适用性。该定义该定义以一元论为基础，具有普遍适用性。该定义既适用于古代低级的行会合作保险

9、或相互保险及法令保既适用于古代低级的行会合作保险或相互保险及法令保 险；也适用于财险和人险。险；也适用于财险和人险。14第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 四、保险的分配关系1、外部关系保险的外部关系包括保险与财政、企业财务、信 贷、工资、价格等分配关系的关系。2、内部关系15第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 一是被保险人之间的关系，这是整 个分配关系的基础。二是被保险人与保险人的关系，是分配关系的表现形式。 三是保险人与保险人之间的分配关系，这是分配关系的发展。16第二章 保险的性质与职

10、能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 1、保险与储蓄五、保险与几个近似概念的比较相同之处：都是以当前的剩余为应付将来不足作准备，都是为了应 付不测之需。区别：17第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 n保险是互助行为，储蓄是自助行为n保险是在约定事件发生时给予补经济偿，储蓄是自 由存取。n保险赔款或给付不确定，而储蓄的支取都是确定的n保险是转移风险的方式，储蓄不具有转移风险的功 能和性质。18第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 2、保险与救济相同之处：是二者都是补偿

11、灾害事故损失的一种社会经济制度。 区别： 保险是双方合同行为，救济是单 方面施舍行为。 保险赔付额有科学的计算依据，救济则比较随意。 保险赔付基金来源于保险基金，救济来源广泛。 保险具有固定的赔付对象，救济则不确定。19第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 3、保险与赌博相同之处：二者均取决于某种不确定事件发生与否，都是一种侥 幸行为；二者的收支都不相等。不同之处： 保险对付风险，而赌博滋生风险保险对付风险，而赌博滋生风险 保险不允许额外获利，赌博正好相反保险不允许额外获利，赌博正好相反 保险是社会的稳定器，赌博则是社会稳定的破坏器。保险是社会

12、的稳定器，赌博则是社会稳定的破坏器。20第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 1、按保险性质分类保 险商业保险商业保险政策保险社会保险社会保险第二节 保险的分类21第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 2、按保险标的分类保险财产保险财产保险人身保险人身保险责任保险责任保险信用保证保险信用保证保险22第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 保险强制保险强制保险自愿保险自愿保险3、按实施方式分类23第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：

13、财政金融学院保险教研室 樊国昌 保险再保险再保险共同保险共同保险重复保险重复保险原保险原保险4、按危险转移层次分类24第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 保险盈利保险盈利保险非非 盈盈 利利 保保 险险原保险原保险原保险原保险交互保险交互保险合作保险合作保险政策保险政策保险 相互保险相互保险社会保险社会保险5、按是否营利分类25第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 按按主体分主体分保 险公营公营 保险保险私营私营 保险保险按客体分按客体分保 险个体个体 保险保险团体团体 保险保险6、按经营主

14、体和客户分类26第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 保险定值保险定值保险不定值保险不定值保险7、按保额确定方式分类27第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 保险足额保险足额保险不足额保险不足额保险超额保险超额保险8、按保额与保险价值的关系分类28第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 第三节第三节 保险的职能和作用保险的职能和作用一、保险职能说评价主张保险只有补偿一个职能。认为经济补偿是建立保险 基金的根本目的，也是保险产生和形成的原因。单一职能说 只强调了保险机制的目的和社会效应，因此，不能完全表现 保险的性质。1、“单一职能说”29第二章 保险的性质与职能保 险 学 原 理课程负责人：财政金融学院保险教研室 樊国昌 2、基本职能说坚持保险具有分散风险和经济补偿两大职能，二 者相辅相成。分散风险：是处理偶然性风险事故的技术手段保 险经济活动特有的内在功能。经济补偿：是保险