2007年吉林大学经济学院保险学

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1、保 险 学吉林大学经济学院 池 晶全 国 保 险 业 保 费 收 入 单位：亿元5641.4亿4.6亿1980年 2006年年增长近30%全 国 保 险 公 司 数 量98个1个 1980年 2006年绪 论 学习目标 通过本章学习，达到如下目的：1、了解保险学的研究对象及学科 性质。2、掌握商业保险与社会保险的区 别与联系。3、明确学习保险学的意义。 保险学的研究对象保险学的研究内容保险学的研究方法学习保险学的意义一、保险学的研究对象“保险”国际上通用名词是 “Insurance”和 “Assurance”。 “保险”最初含义是“以交付一定的 费用为代价，来换取在遭受损失时获 得补偿”。“保

2、险”包括社会保险和商业保险， 广义的保险包括社会保险和商业保险； 狭义的保险仅指商业保险。社会保险和商业保险在性质及经营 手段上有本质区别：1、保险性质不同。商业保险是一种经营行为；社会保 险是社会政策，是国家社会保障制度的 一种。2、 实施方式不同商业保险依照平等自愿原则，是否 建立保险关系完全由投保人自主决定； 社会保险具有强制性，其参加与否、交 纳的费用，接受的保障都是由国家立法 直接规定的。3、资金来源和保费负担原则不同。商业保险基金由参加保险的单位或 个人按照保险合同的约定交纳，强调等 价交换和权利义务对等原则；社会保险 一般由国家、企业、个人三方面负担， 不特别强调权利义务对等，具

3、有一定的 转移分配性质。4、 保障对象不同。商业保险的保障对象是符合保险条 件并交纳了保险费的被保险人；社会保 险保障的对象是社会劳动者，有的国家 甚至扩大到全体国民。社 会 保 险劳动保险失业保险养老保险工伤保险医疗保险生育保险商 业 保 险财产保险责任保险信用保险人身保险6、保险责任不同所谓商业保险，是指通过自愿订 立保险合同建立保险关系，由专门的 保险企业经营，以盈利为目的的保险 形式。所谓社会保险，是在即定的社会 政策指导下，由国家通过法律手段强 制收取保险费，用以对其中丧失劳动 机会或失去劳动能力的社会成员提供 基本生活保障的一种社会保障制度。 保险是以商业保险为研究对象，揭示 其本

4、质及运行管理的内在规律，阐述保险 险种及其经营管理实务知识的一门科学。二、保险的研究内容保 险 学 研 究 内 容保险基 本原理保险 实务保险经 营管理保险的本质与职能 保险的历史沿革 保险合同 保险的基本原则财产保险责任保险信用保险人身保险再 保 险保险承保与理赔保险投资保险产品定价三、保险学的研究方法1、多学科综合方法。2、理论与实务相结合，以应用为主的研 究方法。四、学习保险学的意义1、保险是市场经济发展的 必然要求2、保险是现代金融体系的 重要组成部分3、高速发展的保险业对人 才的需求 2007年保险中介从业人员考试安排（一）保险代理从业人员基本资格考试考试时间报名截止 时间考试时间报

5、名截止 时间备注1月28日 2月11日 3月25日 4月29日 5月27日 6月24日12月15日 1月5日 2月8日 3月15日 4月16日 5月15日7月29日 8月26日 9月23日 10月28日 11月25日 12月23日6月15日 7月16日 8月15日 9月21日 10月15日 11月22日保险原理 与实务与 保险中介 相关知识汇 编考试复习思考题1、社会保险与商业保险的区别与联系有 哪些？2、保险学的研究对象和研究内容包括哪 些？3、分析商业保险与社会保险的互补性。第一章 风险与保险学习目标 通过本章学习，达到如下目的：1、了解风险及其基本特征。2、掌握风险管理与保险的联系与 区

6、别。3、明确理想可保风险的条件。第一节 风险概述一、风险（risk）的概念风险指难以预料并能造成物质和精神损失的不 幸事件（日常生活）； 风险是指实际结果相对于预期结果的变动程度 （概率统计和财务管理）；风险是指损失发生的不确定性（保险学）1、损失性：经济利益的损失。2、不确定性：损失能否发生和有多大程 度的损失事先不能确定。空间上的不确定性；时间上的不确定性；损失程度上的不确定性。二、风险的特征1、客观性：各种自然灾害属于按照自然 规律运行的客观现象，是人类不可抗拒的风 险；各种人为事故可以通过加强风险管理得 以减轻，但无论如何也不可能完全消灭它。2、可测性：利用概率论和数理统计，可 以测算

7、出风险事故的发生概率和损失幅度。3、可变性：风险的性质是可变的；风险发生的概率和损失幅度是可变的；风险的种类会发生变化。三、风险的分类风 险投机风险纯粹风险地震洪水火灾车祸股票投资企业经营财产风险人身风险责任风险信用风险风险1.火灾 2.雷电 3.台风 4.洪水1.衰老 2.疾病 3.伤残 4.死亡1.公众责任风险 2.雇主责任风险 3.产品责任风险 4.职业责任风险1.商业信用 2.银行信用风 险基本风险特定风险洪水 地震 通货膨胀 战争 失业盗窃 爆炸 火灾第二节 风险管理的方法一、风险管理概述 风险管理是专门研究对风险的认 识、控制和处理的对策的科学。其目 标是选择最经济最有效的方法使风

8、险 成本最小。 风险成本：实际损失成本损失预防和控制成本损失融资成本二、风险管理程序风 险 识 别风 险 估 测选择风险管理方法风险效果管理评价三、风险管理的方法1、控制法：风险回避：主动放弃某项活动，以达 到因从事该活动可能导致的损失的目的。损失控制： 通过降低损失频率和减 少损失幅度来减少期望损失成本的方法。2、财务法 （损失融资法）自留风险：面临风险的企业或单位自 己承担风险，并作好相应的资金安排。把损失摊入生产成本建立意外损失基金建立专业自保公司保险：是风险的财务转移机制，即 以小额的固定支出，换取对未来不确定性 的巨大风险损失的补偿，使风险损害后果 得以消化和减轻。即降低风险和分担损

9、失 。非保险方式的风险转移：以合同的 形式，将损失发生的经济后果转嫁给他人 。如合同、租赁和转移责任条款等。企业风险经理如何选择风险管理的方法， 要根据风险的状况，见下表：风险类型损失概率损失程度风险管理方法1低 小 自留风险2高 小 损失控制3低 大 保 险4高 大 风险回避第三节 可保风险 一、可保风险的概念可保风险是保险市场可以接 受的风险，或者说可以向保险公 司转嫁的风险。可保风险必须是 纯粹风险。 二、理想可保风险的条件1、经济可行性对投保人来说，只有在可能发生的 损失达到无法承受时才能产生保险需求； 对保险公司来说，损失发生的概率必须是 很低的，风险才能分散。2、风险必须是大量的、

10、同质的和可测的损失的概率能够被准确预测，而大量 的同质的风险的存在又是准确预测风险损 失概率的必备条件。x/np0 当n 时X：实际观察到的损失； n保险标的的数量 ； x/n：观察到的损失率； p客观存在的损失率 。3、损失必须是意外的、被保险人无法控 制的：风险不能在预料之中，不能是必定要 发生的；事件是在被保险人的控制下也 是不可保的。4、损失必须是确定的和可测量的损失必须在时间上和地点是可以被确 定，在数量上可以用货币测量。保险学案例探讨某企业在经营中可能遇到下列风险：1、投入开发新产品的大量资金难以收回；2、遭受火灾、洪水、爆炸而使企业厂房设备、 原材料遭受损失；3、市场发生变化、国

11、家价格政策调整、产品削 价导致的损失；4、职工因工伤、灾害而导致的伤残或死亡；5、运输货物的车辆发生碰撞而造成的车辆损失 ，运输货物的损失；6、定货合同订立后，收货方可能会延迟付款或 拒付货款而造成的损失；7、企业内部物品被盗窃而遭受的损失；8、产品销售后，因产品的内在缺陷，使消费者 遭受损失而发生的赔偿责任。9、因机器设备故障引起的连锁放映造成的经 济损失； 10、企业的产品被他人仿冒而影响信誉造成 的经济损失。根据可保风险的条件，分析以上风险哪些 可以向保险公司转移？那些则根本不能向保 险公司转移？为什么？本章小结 在保险中，风险是指损失发生的 不确定性。它包括两层含义：一是指 风险具有损

12、失性；二是指损失的发生 及其结果具有不确定性。风险具有客 观性、可测性和可变性特征。保险经 营的一般是纯粹风险。保险是风险管 理的财务处理手段之一。 但是保险也有一定的局限性，并不 是世界上的一切纯粹风险都可以通过保 险的方法来解决。出于保险公司经营技 术上的原因，更是为了体现保险稳定社 会的作用，保险公司一般只承保符合保 险人经营要求的纯粹风险，即可保风险 ，也就是说，只有符合保险人经营要求 的纯粹风险才能成为可保风险。 关键词：风险 纯粹风险 投机风险 基本风险 特定风险 风险管理 可保风险 复习思考题：1、简述风险的含义及主要特征。2、风险的分类对保险经营有何意义。3、风险管理的方法有那

13、些？4、如何理解保险在风险管理中的地位 与作用。5、理想可保风险应具备那些条件？为 什么？第二章 保险的本质与职能 学习目标 通过本章学习，达到如下目的： 1、了解保险学说的内容 2、掌握保险的内涵及其构成要素。 3、明确保险的职能和作用。 第一节 保险学说一、损失说1、损失赔偿说：保险就是一种损 失赔偿合同。2、风险分担说：保险是把个别人 的损失由多数人来分担。3、风险转嫁说：保险是通过众多 被保险人将风险转移给保险人来实现的 。二、非损失说1、技术说保险精算技术是财产保险和人身保 险的共同本质。2、欲望满足说：保险是一种满足人 们的经济需要和经济欲望的手段。3、相互金融机构说：保险是以风险

14、 发生为条件，是被保险人之间相互融通 资金的行为。三、二元说第二节 保险的内涵及构成要素一、关于保险的内涵 （一）从经济的角度看首先，保险最主要特征体现在它是一种 经济行为。从需求角度：满足消费者的安全需求； 从供给角度：保险公司凭借收取的保险费 完全可以对被保险人进行补偿，并且可以盈 利。损失的可预计性是保险体系成功运作的 基础。 其次，保险又是一种国民收入再分配的手段。保险经济关系的实质是每个被保险人之间的 一种互助共济关系。 （二）从法律角度看，保险是一种合同行为。 保险是一方同意补偿另一方损失的契约，是一 种在约定的事故发生时立即生效的产权凭证。二、保险的构成要素（一）以可保风险为经营

15、对象（二）必须以多数人的互助共济为 基础（三）必须以对特定风险事故所致 损失进行补偿为目的（四）必须以合理的保险分摊金为 保证三、保险的定义保险是一种经济补偿制度，这一制度 通过对可能发生的不确定事件的数理预测 和收取保险费的方法，建立保险基金，以 合同的形式，将风险从被保险人转移到保 险人，由大多数人来分担少数人的损失。这一定义有四个核心要点：1、经济补偿是保险的本质特征；2、经济补偿的基础是数理预测和合同 关系；3、经济补偿的费用来自于被保险人交 纳的保险费形成的保险基金；4、经济补偿的结果是风险的转移和损 失的共同分担。 第三节 保险的职能保险的职能是事物本身所具有的 社会功能，它是有事

16、物的根本特征和 地位决定的，是事物本质的客观反映 。作用是事物产生的影响和效果。 一、基本职能1、分担风险职能：保险公司通过收取 保险费的形式建立保险基金，当被保险人 遭受损失时，用保险基金进行补偿，实质 是将风险分担给全体被保险人。损失分摊 的关键是用大数法则预计损失。假设有1 000位住户，他们的住房价值 为500 000万元，而且都面临着火灾风险 ，因此，为了转移风险，他们全部投保房 屋火灾保险，保险人根据过去的经验资料 预测每年该类房屋因火灾造成的损失相当 于这些房屋价值的1，根据这一预测损 失概率，保险人可知：财产价值总额=500 0001000500 000 000 （元） 预定的损失总额= 500 000 000 1