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1、 1山东得利斯食品股份有限公司 董事会关于内部控制的自我评价报告 根据公司法、证券法、上市公司治理准则、内部会计控制规范基本规范（试行）等法律法规和规章制度，以及中国证券监督管理委员会200934号关于做好上市公司2009年年度报告及相关工作的公告、深圳证券交易所深证上2009201号 关于做好上市公司2009年年度报告工作通知要求，山东得利斯食品股份有限公司(以下简称：“公司”)董事会对2009年度内部控制情况进行全面总结和自我评价，内容如下： 一、公司内部控制体系 一、公司内部控制体系 本公司自成立以来，按照现代公司制度进行决策和管理，紧紧围绕以“六个一”思想精髓为核心的企业文化理念，结合
2、自身经营和管理的特点，设计了一系列内部控制制度，并通过几年的实践、及时补充和不断完善，为公司决策和管理提供了合理有效的保障。 公司经营管理的理念和风格、公司组织架构和部门职责、相关内部控制制度、对子公司的管理与控制等构成了公司的内部控制环境；公司为了汇总、分析、分类、记录和报告公司交易，并保持对相关资产与负债的受托责任而建立的方法合计构成了公司的会计系统；对相关交易的授权、明确的职责划分、各项凭证与记录控制、 资产交接与记录使用和独立的稽核构成了公司的控制程序。内部控制的环境、会计系统和控制程序构成了公司整个内部控制体系的关键要素。因此，公司内部控制自我评价也围绕以上三个要素进行。 (一)控制
3、环境 (一)控制环境 为了规范公司的运作和管理，公司一直在努力创造良好的内部控制环境，具体表现在以下几个方面： 1、公司经营管理的理念、方式和管理风格 1、公司经营管理的理念、方式和管理风格 公司坚持树人、创新、诚信、自律，谨守“制欲感恩”的生存理念，在发2展方向上，一直遵循农业产业化的思路，为解决“三农”问题贡献力量；在经营中以冷却肉、低温肉制品为主导产品，不断引进先进设备，创新工艺技术，倡导先进科学的肉食消费理念；视产品质量为企业生命，不断提高完善品控水平和体系，以使公司在原料供给、生产环境、加工、包装、贮存运输及销售等每一个环节的质量得到有效控制；以市场需求为导向，实现产品的不断革新，以
4、适应消费者日益提高的消费品味，在走高端产品和市场路线的同时，积极推行品牌战略，增强企业品牌的驱动力，抓住并凝聚消费的原动力；视顾客为衣食父母，不断提升售后服务质量，变传统单纯的售后服务转为“整体流程服务”，以优良的服务提升市场竞争优势；在不断把握控制经营风险和市场风险的前提下积极开拓国内国外市场，为股东创造最大价值；在内部管理上一直注重制度化、程序化、规范化管理。 2、公司组织结构和部门职责 2、公司组织结构和部门职责 公司依照中华人民共和国公司法、上市公司治理准则及中国证监会、深圳证券交易所的相关规定建立健全了公司治理结构。股东大会、董事会、监事会和管理层之间权责分明、相互制衡、配合良好，形
5、成了一套合理、完整、有效的经营管理框架，为公司的规范运作和稳健发展打下了坚实的基础，公司内部各部门职责分工明确，相互配合、相互协作，形成了有机统一体。 股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督；董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。公司依据公司章程对公司董事的任职资格和责任义务作出了明确的规定，以确保董事的道德、经验和才干符合和适应公司建立良好的控制环境的需要。同时对董事会行使职权以及议事程序和规则做出了明确的规定，确保董事会的工作效率和公司决策的科学性。监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理的
6、行为及公司财务进行监督。 (1)基本组织框架 3(2)公司各部门职责 1 董事会办公室：协助董事会秘书做好三会各项工作；切实履行信息披露义务；投资者关系管理；中国证监会、证券交易所及证券市场各中介机构等要求的其他事项。 2 采购部：是招标委员会的常设办事机构，具体负责招标委员会确定的采购事项。招标委员会直属总经理领导，由总经理、副总经理、相关部门负责人兼职组成，按照不同业务性质召集有关负责人参加。 3 生产部：负责公司的生产管理工作；加强对各生产单位生产工作组织协75% 总经理副总经理 （技术总监） 副总经理 （市场总监）副总经理 （财务总监） 采 购 部财 务 部品 控 部 市场 管理 部
7、生 产 部办 公 室 物 流 部机 电 能 源 部潍坊同路 西安得利斯 吉林得利斯 股东大会 董事会 监事会 战略委员会 薪酬及考核委员提名委员会 审计委员会 审计部 董事会秘书 董事会办公室 技 术 中 心 100% 92.31% 74.79% 北京得利斯 4调和督办职能；参与生产任务制定并分解，生产管理协调。 4 品控部：负责公司产品标准的制定、修改；负责对公司产品质量进行监控；建立健全公司质量管理体系，在公司内部推行ISO9001、HACCP等各种质量管理体系；各种产品的企业标准和原辅材料的企业内控标准的制定；重要原辅材料供应商的现场审核；计量器具的管理。 5 市场管理部：负责公司市场销
8、售管理工作；对各控股子公司的营销行使指导、协调、监督职能；营销战略与规划的制订，年度经营目标和销售目标的制定，销售任务的分解和落实，制订、修订公司的营销制度与营销方案，产品的宣传、推广、市场拓展、销售业务洽谈；区域经理、业务员、经销商进行管理和考评；市场信息的反馈、客户档案的管理维护、客情维护。 6 财务部：负责拟定本公司财务管理、内部控制制度；行使会计核算、监督职能，确保各项财务制度的执行和实施；负责组织公司的成本管理工作，进行成本的预测、控制、核算、分析和考核；对控股子公司的财务管理人员进行考核、管理和培训；参与企业经济行为分析，提供会计资料以及经济分析结论，提供决策支持； 7 审计部：负
9、责公司内部审计与监督工作，强化公司经营管理与控制；定期检查各控股子公司的财务管理和经营活动，考核经营业绩；提出公司和控股子公司财务人员履行职责的审计意见。 8 机电能源部：负责公司设备的管理、调度；对各控股子公司的设备管理行使指导监督职能，调度设备达到设备资源合理配置；水、电、汽、冷等能源供应与管理；环保管理；安全制度的制定和安全生产的落实。 9 技术中心：负责拟定、执行公司技术发展战略与规划；组织实施技术创新、技术改造、技术引进、技术开发；产品开发、研制、中试；生产工艺配方的管理与改进。 10 办公室：负责公司行政与后勤管理、服务；组织、协调、传达、落实和督办；对各控股子公司办公室行使指导、
10、协调、监督职能；公司的人力资源工作，建立和维护公司人力资源体系；档案管理、制度建设修订实施监督、行文及信息上承下达、对外联络接待、管理考核、内部事务管理，及其他日常事务5工作。对外报送项目和材料；企业文化建设工作。 11 物流部：为公司内部的正常生产经营提供装卸搬运、运输、储存保管、配送等各项保障；及时准确的根据采购办公室、生产部、销售部和其他相关部门的需求与要求，提供采购品、产成品、生产用品等相应物品的流转、保存和流通服务；为公司的统筹规划提供相应的数据和分析；通过规范操作提高业务水平、合理调配公司资源，节省物流运输成本。 3、公司建立了一系列内部控制制度，主要制度如下：、公司建立了一系列内
11、部控制制度，主要制度如下： (1)公司法人治理方面的基本控制制度 公司法人治理方面的基本控制制度有 公司章程 、 股东大会议事规则 、董事会议事规则、独立董事制度、关联交易制度、总经理工作细则等，以上制度的建立为规范公司治理提供了制度上的依据和保障。 (2)公司日常管理方面的相关制度 公司的日常管理制度有 汇报与文件处理规定 、 信件、 文印管理制度 、档案管理制度、印章管理规定、车辆管理制度等，以上制度的建立为规范公司日常管理提供了保障。 (3)人事管理方面的相关制度 公司在人事管理方面的系列制度有员工管理规定、人事变动管理规定、薪资管理及社会保险管理制度、责任追究制度以及员工培训制度等，以
12、上制度的建立为公司在干部员工的招聘选拔、薪酬福利、激励培训和监督控制方面发挥了积极作用。 (4)业务控制方面的相关制度 公司在生猪及原辅材料采购等方面制定了活猪采购标准、收购工作程序标准、原辅材料采购管理制度及招标委员会运作办法；在生产管理方面制定了生产管理制度、低温肉制品生产加工管理办法和生猪收购、屠宰、加工各流程管理规定；在产品质量方面制定了品控管理制度；在产品销售方面制定了营销管理办法。各项业务控制制度的建立为公司的业务操作、风险防范提供了依据和保障。 (5)财务管理方面的相关制度 6公司在财务管理方面，制定有现金管理规定、 银行存款管理规定 支票管理规定、成本管理及考核制度、低值易耗品
13、管理办法、固定资产管理办法、资金收支管理规定、盘点管理规定、预算管理办法、投融资管理制度、对外担保管理办法和基本建设管理制度等制度与规定，规范了公司对货币资金、存货、固定资产、工程项目、投融资及担保等的管理和控制。 (6)募集资金管理制度：公司制定了募集资金管理办法，对募集资金的存放、使用、监管制定了严格的规定。为了确保募集资金的安全，募集资金投资项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资。 (7)信息披露内部控制：公司严格按照证券法
14、律法规，制订了信息披露管理制度。董事长是公司信息披露的最终责任人；董事会秘书是信息披露的主要责任人，负责管理公司信息披露事务和投资者关系管理工作。公司董事会办公室是公司信息披露事务的日常工作部门，在董事会秘书直接领导下，统一负责公司的信息披露事务。公司严格按照信息披露规定履行信息披露义务，真实、准确、及时、完整地披露有关信息，公平地对待所有股东，确保公司所有股东能够有平等的机会获得公司信息，提高了公司透明度。 (8)管理信息系统控制的相关制度 公司的管理主要通过计算机网络进行，公司计算机网络管理制度、 电算化系统管理办法的制订，加强了对计算机操作的安全管理和对涵盖整个公司各主要业务部门业务流程
15、如财务会计、人力资源、采购、销售、生产、仓库的各项业务记录、核对、审核、报告和反馈的管理。 (9)内部监督控制制度 公司制定了内部审计制度明确规定了审计部门的职责、权限、范围和程序。公司通过不断强化内部审计，对各项经营活动和内部控制制度执行情况进行监督和检查，并进行评价提出改进建议和处理意见，有效地防范了内部控制的风险，保障了公司经营和管理活动的正常进行。 74、对子公司的管理、对子公司的管理 公司拥有4家子公司，分布在潍坊以及北京、西安和吉林。公司对子公司的管理，主要表现在以下方面：人事权和机构设置权的相对集中，公司依照法律规定及内部有关程序对子公司关键管理人员进行管理；子公司重大生产经营及
16、对外投资事项的备案及报批；统一的生产工艺管理和严格的质量控制规范等。 (二二)会计系统会计系统 1、会计机构的职责和权限、会计机构的职责和权限 公司依照中华人民共和国会计法、企业会计准则、内部会计控制规范基本规范（试行）和其他相关法律、法规的规定，制定了财务管理制度，明确了会计机构是公司会计系统核算和监督的独立机构。在财务管理和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限，并配备了相应的人员以保证财会工作的顺利进行。会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位能起到互相牵制的作用，批准、执行和记录职能被有效地分开。 2、会计核算和管理、会计核算和管理 公司的财务会计制度执行国家规定的企业会计准则及相关补充规定，并建立了具体的会计制度和财务制度。 公司会计制度主要包括会计基本原则、会计政策与会计估计、会计核算的
