会计电算化(用友软件)实操题型

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1、用友 U8 练习第 1 页 共 9 页账套初始化注意:首先请把系统日期修改为2007 年 1 月 31 日一、账套相关信息1账套信息账 套 号： 001 账套名称：河南大众实业有限公司账套路径：采用系统默认路径启用日期： 2007 年 1 月 1 日会计期间设置：01 月 01 日 12 月 31 日2单位信息单位名称：河南大众实业有限公司单位简称：大众纳税人登记：12345678 3核算类型企业性质：工业企业行业性质：股份制账套主管：张川4基础信息存货、客户、供应商进行分类，无外币核算5编码方案科目编码级次：42222 部门编码级次：122 客户编码级次：223 供应商编码级次：223 存货

2、编码级次：1223 6数据精度均为二位小数7启用总账启用时间2007 年 1 月 1 日 二、财务人员及其权限账套主管张川（编号：001，口令： 1）拥有软件操作和管理的所有权限。总账会计于芳（编号：002，口令： 2）拥有总账系统的所有操作权限。三、机构设置1 部门档案：编号名称部门属性负责人1 综合部管理王静2 财务部财务张川3 生产部生产刘新4 市场部供应及销售陈笑2 职员档案：职员编号职员名称所属部门101 王静综合部102 张川财务部103 于芳财务部104 李民财务部105 刘新生产部106 王明生产部用友 U8 练习第 2 页 共 9 页107 段杰生产部108 陈笑市场部109

3、 李丁市场部四、客户分类及客户档案1 客户分类：客户分类编码客户分类名称01 长期客户02 中期客户03 短期客户2 客户档案：编号名称简称分类税号开户银行账号001 大连胜利公司胜利01 11111111 工行大连分行1111 002 保定金辉公司金辉02 22222222 工行保定分行2222 003 烟台宝乐公司宝乐03 33333333 工行烟台分行3333 五、供应商分类及供应商档案1 供应商分类：供应商分类编码供应商分类名称01 东北地区02 华北地区03 西南地区2 供应商档案：编号名称简称分类税号开户银行账号001 辽宁海特公司海特01 44444444 工行沈阳分行4444

4、002 河北大华公司大华02 55555555 工行保定分行5555 003 杭州亚龙公司亚龙03 66666666 工行杭州分行6666 六、存货分类及存货档案1 存货分类：存货分类编码存货分类名称1 原材料2 低值易耗品3 库存商品2增加 1个计量单位组、3 个计量单位：计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别1 计量单位组无换算在此计量单位组中增加3 个计量单位：计量单位编码计量单位名称计量单位组编码101 公斤1 102 个1 103 台1 3存货档案：存货编号存货代码存货名称规格型号分类计量单位存货属性用友 U8 练习第 3 页 共 9 页01 YC1 A 材料BSE2 1 公斤外

5、购、生产耗用02 GJU B 工具KUV3 2 个外购、生产耗用03 KCS C 产品CHS2 3 台销售总账系统的初始化、日常业务及月末处理 一、 07 年 1 月会计科目及期初余额表如下: 科目编码科目名称方向辅助核算初余额年1001 现金借日记账100000 1002 银行存款借日记账、银行账300000 1131 应收账款借30000 113101 应收客户借客户往来(受控为空 )30000 1191 其他应收款借600 119101 应收个人款借个人往来600 1211 原材料借数量核算（件）10000 1501 固定资产借100000 1502 累计折旧贷20000 1701 无形

6、资产借170101 土地使用权借2101 短期借款贷100000 2121 应付账款贷16000 212101 应付供应商贷供应商往来(受控为空 )16000 2153 应付福利费贷50000 2171 应交税金贷217101 应交增值税贷21710101 进项税额贷21710102 销项税额贷217102 应交城建税贷2172 其他应交款贷60000 217201 教育费附加贷60000 2201 长期借款贷294600 5503 管理费用借550301 工资借部门核算550302 福利费借部门核算550303 业务招待费借部门核算550304 差旅费借部门核算550305 其他借部门核算要

7、求：增加二级、三级明细科目，设置辅助核算项目，录入期初余额并试算平衡。二、设置凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证限制类型：无限制三、 1应收客户（ 113101） “辅助账期初余额表：日期凭证号数客户摘要方向金额业务员票号票据日期2006.12.14 3001 金辉销售商品借30000 陈笑Y103 12.14 2应收个人款（119101） “辅助账期初余额表：用友 U8 练习第 4 页 共 9 页日期凭证号数部门名称个人名称摘要方向金额2006.12.28 2025 综合部王静出差借款借600 3原材料（ 1211） “辅助账期初余额表：单价数量金额1000 10 10000 4应付供应

8、商（212101） “辅助账期初余额表：日期凭证号数客户摘要方向金额业务员票号票据日期2006.12.31 3002 亚龙购买材料贷16000 李丁C51 12.31 四、一月份发生经济业务如下：1.1 月 1 日提取现金1000 元。借：现金1000.00 贷：银行存款1000.00 2. 1 月 1 日财务部发生业务招待费2000 元。借：管理费用业务招待费（财务部）2000.00 贷：现金2000.00 3. 1 月 1 日向保定金辉公司赊销产品一批117000 元， 业务员陈笑。借：应收账款应收客户保定金辉公司117 000.00 贷：主营业务收入100 000.00 应交税金应交增值

9、税销项税额17 000.00 4. 1 月 1 日购入杭州亚龙公司材料一批，价款50 000 元，税金8 500 元，款未付。借：原材料50 000.00 应交税金应交增值税进项税额8 500.00 贷：应付账款杭州亚龙公司58 500.00 5. 1 月 2 日偿付杭州亚龙公司货款16 000 元。借：应付账款应付供应商杭州亚龙公司16 000.00 . 贷：银行存款16 000.00 6. 1 月 5 日市场部李丁出差借款2000 元。借：其他应收款应收个人款（李丁）2 000.00 贷：现金2 000.00 7. 1 月 10 日以银行存款支付前欠杭州亚龙公司货款58 500 元。借：应

10、付账款应付供应商杭州亚龙公司58 500.00 贷：银行存款58 500.00 8. 1 月 10 日收到保定金辉公司还款117 000 元。借：银行存款117 000.00 贷：应收账款应收客户保定金辉公司117 000.00 9. 1 月 10 日以支票购入食堂用具用品。借：应付福利费800.00 贷：银行存款800.00 10. 1 月 15 日购入商品价值35 100 元，货款已付。 借：库存商品30 000.00 应交税金应交增值税进项税额5 100.00 贷：银行存款35 100.00 11.支付银行结算手续费60 元。用友 U8 练习第 5 页 共 9 页借：财务费用60 贷：银

11、行存款60 12. 1 月 25 日从当地政府购入土地使用权180 000 元。借：无形资产土地使用权180 000.00 贷：银行存款180 000.00 13. 1 月 28 日计提本月工人工资共计56 000 元。借：管理费用工资市场部20 000.00 综合 部30 000.00 财务部6 000.00 贷：应付工资56 000.00 14. 1 月 28 日计提福利费7 840 元。借：管理费用福利费市场部2 800.00 综合 部4 200.00 财务部840.00 贷：应付福利费7 840.00 15. 1 月 31 日提取现金用于发放工资。借：现金56 000.00 贷：银行存

12、款56 000.00 16. 提取当日发放工资。借：应付工资56 000.00 贷：现金56 000.00 17. 1 月 31 日结转当月产品成本27 000 元。借：主营业务成本27 000.00 贷：库存商品27 000.00 18. 1 月 31 日计算本月应交城建税及教育费附加费340 元。借：主营业务税金及附加340.00 贷：应交税金应交城建税238.00 其他应交款教育费附加102.00 填制以上凭证，并进行出纳签字，凭证审核，记账。然后进行期末结转处理：1 月 31 日结转本年利润，请利用期间损益转账定义方法实现自动结转。五、要求1.由操作员于芳填制记账凭证2.由财务主管张川

13、审核凭证并记账，在会计期末进行对账、结账。用友 U8 练习第 6 页 共 9 页填制凭证出纳签字凭证审核记账 总 账自动转账 流 程账表查询 图试算并对账月末结账报表管理系统要求：建立 8 行 3 列的报表，在指定的单元格， 按下表的会计科目定义并利用公式计算科目余额。将该表命名为“科目余额表.rep”,保存于“报表 ”文件夹内。科目余额表年月日会计科目（ A3 ）期初余额（ B3）期末余额（ C3）无形资产（ A4）（B4）（C4）库存商品 -外购库存商品（A5）（B5）（C5）原材料（ A6）（B6）（C6）现金（ A7）（B7）（C7）合计（ A8）（B8）（C8）应收应付流程图总账中填

14、制凭证应收应付中对设置了客户和供应商核算的账簿进行查询往来账管理（两清、催款）客户余额表客户明细账供应商余额表供应商明细账用友 U8 练习第 7 页 共 9 页工资管理系统资料： （1）沈阳市飞龙公司工资类别有两个：正式人员和临时人员；核算币别： 人民币；工资管理时代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码：3 位。（2）部门档案如下: 部门编码部门名称负责人部门属性1 管理部姜海管理部门101 经理办公室姜海综合管理102 财务部陈卓财务管理2 生产部宋杨生产部门201 一车间宋杨生产部门202 二车间马利生产部门3 市场部郭放购销管理（3）职员档案如下：职员编码职员名称所属部门职员属性账号1

15、01 姜海经理办公室总经理11111111101 102 陈卓财务部会计11111111102 103 杨扬财务部出纳11111111103 201 宋杨一车间部门经理11111111201 202 齐杨一车间工人11111111202 210 马利二车间部门经理11111111210 211 马强二车间工人11111111211 301 郭放市场部部门经理11111111301 302 张玉市场部职员11111111302 （4）人员类别：管理人员、生产人员、销售人员。（5）工资项目：项目名称类型长度小数位数增减项基本工资数字型10 2 增项岗位工资数字型10 2 增项奖金数字型10 2 增

16、项副食 补助数字型8 2 增项工龄工资数字型8 2 增项应发 合计数字型10 2 增项事假天数数字型2 0 其他事假扣款数字型8 2 减项保险费数字型8 2 减项代扣税数字型8 2 减项扣款合计数字型10 2 减项实发 合计数字型10 2 增项其中： 事假扣款 =事假天数 30 元保险费 =（基本工资 +岗位工资 +奖金） 0.05 （6）正式人员工资类别设置如下：用友 U8 练习第 8 页 共 9 页部门 如上 。人员档案如上，全部为中方人员，计税。设置银行名称：工商银行沈阳市支行。工资项目：基本工资、岗位工资 、 奖金 、副食补助 、应发 合计 、 事假天数、 事假扣款、 保险费、 代扣税、扣款合计、实发合计 。工资计算公式同上。（7）月初正式人员工资如下：姓名基本工资岗位工资奖金姜海1 200.00 500.00 300.00 陈卓1 000.00 400.00 100.00 杨扬900.00 200.