《SAP功能应用-数据归档、利润中心》由会员分享，可在线阅读，更多相关《SAP功能应用-数据归档、利润中心（24页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、三全食品信息管理部1 SAP功能应用 数据归档、辅助核算、利润中心周 清 湘2009年11月17日三全食品信息管理部2 提纲 数据归档 辅助核算 利润中心三全食品信息管理部3 数据归档 归档功能 归档原理 归档过程 注意事项三全食品信息管理部4 数据归档归档功能p 转移数据物理存储位置 p 减少系统所用存储空间 p 提高数据查询输出速度p 节省物理存储购置成本p 提高数据备份速度、质量p 防止业务数据物理性丢失p 便于 “垃圾”数据的删除三全食品信息管理部5 数据归档归档原理三全食品信息管理部6 数据归档归档过程123创建 归档 文件存储 归档 文件执行 删除 程序三全食品信息管理部7 数据归
2、档注意事项p 历史数据的审计风险p 现存业务数据的完备性p “垃圾”数据的准确甄别 p 局部归档对整体的影响 p 关键业务数据测试、确认p 归档后，查询的便利性三全食品信息管理部8 提纲 数据归档 辅助核算 利润中心三全食品信息管理部9 辅助核算 业务需求 业务实现 技术难点 技术实现三全食品信息管理部10 辅助核算业务需求客户“北京沃尔玛”出具“餐饮”发票2000.00元，作为三全食品向“北京沃尔玛”提供 的“店庆”费。 记账如下：借：“招待”费 2000.00贷：现金 2000.00上述凭证与真实的“店庆”行为相差甚远；月末，财务报表也未能反映“店庆”费，故影 响业务与记账的真实性。针对上
3、述业务，系统实现以下会计记账：借：“招待”费 2000.00贷：现金 2000.00 同时，可以将“招待”费标示为“店庆”费；月末，财务报表为“招待”费，管理报表为 “店庆”费。或SAP系统中能够产生两个财务凭证：借：“招待”费 2000.00贷：现金 2000.00和借：“店庆”费2000.00贷：现金 2000.00 后一凭证不影响企业财务报表。业务愿景三全食品信息管理部11 辅助核算业务需求（续）客户“北京家乐福”出具“餐饮”发票8000.00元，作为三全食品向“北京家乐福”提供 “店庆”费2000.00、“陈列”费3500.00、“环保”费2500.00总和。三全食品记账如下 ：借：“
4、招待”费 8000.00贷：现金 8000.00上述凭证与真实业务支出相差甚远；财务报表未能反映“店庆”、“陈列”、“环保”费 。 业务愿景针对上述业务，系统可以实现以下会计记账：借：“招待”费 8000.00贷：现金 8000.00 将“招待”费标示为“店庆”（2000.00）、“陈列”（3500.00）、“环保”（2500.00）费；财务报表 为“招待”费，管理报表为“店庆”、“陈列”、“环保”费。 或系统中能够产生两个财务凭证：借：“招待”费 8000.00贷：现金 8000.00 和借：“店庆”费2000.00“陈列”费3500.00“环保”费2500.00贷：现金 8000.00三全
5、食品信息管理部12 辅助核算业务需求（续）客户费用类型金额备注北京沃尔玛“招待”费2000.00北京家乐福“招待”费8000.00财务报表管理报表客户费用类型金额备注北京沃尔玛“店庆”费2000.00 北京家乐福“店庆”费2000.00“陈列”费3500.00 “环保”费2500.00三全食品信息管理部13 辅助核算业务实现关键点 1真实科目关键点 2真实文本关键点 3管理报表以凭证行 项目中“分 配”字段作为辅助核 算项目， 用于输入 真实科目在凭证行 项目文本 注释中， 输入真实 文本编制管理 报时，科 目取“分配 ”字段，文本取注释三全食品信息管理部14 辅助核算技术难点p 为避免科目遗
6、漏，“分配”字段为：“必输”p “分配” 字段在“自动记账”业务中如何处理p “分配”字段作为科目，如何保证其合法性p 该类财务凭证真实摘要的输入与控制三全食品信息管理部15 辅助核算技术实现“分配”字段输入设置1“自动记账”业务中处理2l “字段状态组”中设置为“必输”l 移动类型“字段状态组”中设 置为“可选输入”l 凭证替代功能 34科目输入时，合法性判断真实摘要输入、控制l 为规避审计风险，注释 文本显示时，进行特殊处 理。在特定条件下，显示 功能“不可用”l 凭证有效性验证三全食品信息管理部16 提纲 数据归档 辅助核算 利润中心三全食品信息管理部17 利润中心 成本要素 考核组织
7、费用归集 收入确认 费用剥离 利润输出三全食品信息管理部18 利润中心成本要素p 初级成本会计科目记账时必须录入“成本中心”p 销售收入会计科目记账时必须录入“利润中心”p 销售折扣会计科目记账时必须录入“利润中心”成本要素类别三全食品信息管理部19 利润中心考核组织集 团科目表公司代码考核组织成本中心100CASQ22302220202022310000A001A002B001C001三全食品信息管理部20 利润中心费用归集初级成本会计科目成本中心利润中心销售折扣会计科目利润中心三全食品信息管理部21 利润中心收入确认运用利润中心派生规则，实现销售组织与利润中心连 接，以此确认收入所在的利润中心。三全食品信息管理部22 利润中心费用剥离若为非本公司费用，记账时，在合作伙伴利润中心中输入应该承担费用的考核组织（即利润中心），以实现费用剥离 启用合作伙伴利润中心三全食品信息管理部23 利润中心利润输出 管理/销售/辅助费用成本类科目 收入类科目财务费用成本 要素成本中心利 润 中 心伙 伴 利 润 中 心考核组织损益表三全食品信息管理部24 Q&AThanksThanks
