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1、第二章 初始资料的录入主要内容: 资料分类 录入核算项目资料 录入期初余额会计电算化Date1Free Template from 第一节 资料的初始分类一、固定资产的分类固定资产的分类设置是指在系统中定义固定资 产的分类名称、常用折旧方法和预计净残值率等 内容。 注意： 1、系统预设的【房屋及建筑物】类别不能被删除。 2、固定资产类别名称一般为汉字或字符，最大长度 为20个字符。 3、系统中提供了平均年限法、工作量法、双倍余额 递减法、年数总和法等4种常用的固定资产折旧方 法。如果在此处预设了每类固定资产的折旧方法 ，那么在录入固定资产卡片时，系统会自动按此 类方法对该类固定资产计提折旧。D
2、ate2Free Template from 设置固定资产类别123Date3Free Template from 二、设置固定资产变动对应的科目固定资产变动对应入账科目是指在发生固 定资产增减变化时,在会计分录中与固定资 产科目对应的入账科目。 如果一笔固定资产增加业务只涉及到该对 应科目，则系统会计根据增加的固定资产 净额自动生成该对应科目的发生额，如果 一笔固定资产增加业务涉及到两个以上的 对应科目，则在系统自动生成凭证后，还 需手动输入有关的会计科目并调整科目的 发生额。 如果单位固定资产增加业务不多，也可以 不设置对应科目。Date4Free Template from 设置固定资产
3、变动对应的科目123Date5Free Template from 三、职员类别设置在建立职员档案前，为了更有针对性 地对各类人员进行管理，通常会根据企业 的工资分配政策对职员进行类别设置，以 便于在今后的工资核算中可以按不同的人 员类别进行工资费用的分配，也可以对不 同类别人员的工资水平进行比较，为单位 制定和修改分配政策提供参考。 输入全部职员后,必须单击增加按钮或 Enter键,在【职员类别】列表框中增加了一 行新的空白行.否则,最后一个职员类别将无 法被保存。Date6Free Template from 职员类别设置123Date7Free Template from 四、职员职务设
4、置职员职务是职员档案资料的一 项重要内容，用户可以根据本单位的 职务设置情况，在系统中输入相应的 职务。Date8Free Template from 职员职务设置1234Date9Free Template from 第二节 核算项目资料的录入对于一些用户来说，有的会计科目可 能会有比较多的明细核算科目，在使用计 算机财务软件系统进行会计核算后，用户 应对这些科目进行适当的调整，可以通过 在总账系统中建立辅助核算方式，把原来 的一些明细核算科目改为辅助核算。在一 个科目设置了辅助核算后，该科目的每一 笔业务发生额都会同时登记在总账和辅助 账上，其优点在于：一是简化了明细核算 科目输入的工作量
5、，二是可以通过辅助核 算功能方便地对某一类往来、部门或项目 进行管理。Date10Free Template from 核算项目资料的录入在金蝶2000财务系统中，系统预置了往来 单位、部门和个人等3种项目核算形式，用 户可以根据实际需要选择是否采用，并且 还可以在系统中创建新的项目核算形式。 一个科目最多可以同时设置两种项目核算 。 如果一个会计科目从原来的明细核算改为 辅助核算，则不需要在系统中建立原有的 明细核算科目，但需要为其建立辅助核算 的目录。设置有个人往来核算的，应建立 个人档案；设有供应商往来核算的，应建 立供应商档案；设有部门核算的，应建立 部门档案等。Date11Free
6、Template from 一、客户档案的录入客户档案是指包括客户代码、名称 、地址、电话等内容的客户信息。建 立客户档案，是对客户进行往来管理 的基础，客户档案的建立直接关系到 对客户数据的统计、汇总和查询的处 理。在金蝶2000中，通过对客户建立 多级项目核算，在日常财务处理中输 入有关的客户信息，系统会自动汇总 出用户所需要的客户分类信息，从而 满足分类统计的需要。Date12Free Template from 客户档案的录入（2）只有在【账簿选项】的高级设置中选择了 【允许核算项目分级显示】复选框，才能 在项目核算中建立多级核算项目。如在客 户分级时，可按客户分类设置。先建立第 一级
7、客户，再建立第二级客户，最后才建 立末级客户档案，最末级为具体客户档案 。在显示客户档案时，可以看到客户目录 呈树状显示。 上级代码：表示该客户是否隶属于某类客 户之下。如果上级代码为“无”，则表示该 客户是第一级客户或系统不设上级代码。 项目栏目中除代码和名称必须输入外，其 余栏目如地址、电话等一般作为参考信息 ，可根据实际情况选择是否填列。Date13Free Template from 客户档案的录入12345Date14Free Template from 二、供应商档案的录入与建立客户档案的目的类似，供 应商档案的建立是为了满足对供应商 项目核算的需要。由于供应商项目为自定义核算项
8、目，除代码、名称、上级代码、上级 名称外，地址、邮编、电话等其他内 容在【属性值】中输入。其他注意事项参照客户档案的有 关内容。Date15Free Template from 三、部门档案的录入部门档案在系统中是使用较为普遍的档 案信息，在进行工资、固定资产和存货等 业务核算时，通常会运用到部门档案。由于组织结构具有层次性，所以在建立 部门档案时，对部门编码的设置要考虑到 相应的组织层次结构，按照组织结构设置 部门编码是通常采用的较为简便易记的编 码方式。分级建立部门档案时，应从上而下建立 ，先建立第一级部门，最后建立末级部门 档案。部门档案一旦被引用，不能再被删 除。Date16Free
9、Template from 四、职员档案的录入人力资源的管理是现代企业管理的一项 重要内容，单位职工在日常经营中的表现 和所获得的报酬都可以通过建立职员档案 ，在进行日常经营业务核算时有意识地归 总相应的职员信息。在金蝶2000中，职员 档案是系统预置的核算项目，用户可以根 据实际情况选择系统中所建立的全部或部 分栏目，输入相应的职员档案材料。 先设置部门档案，才能设置职员档案。建 立职员档案时必须输入该职员的所属部门 资料，否则职员档案无法被保存。 如果在职员类别列表中选择了【不参与工 资核算】选项，则该职员在进行工资核算 时将不会出现，也无法输入其工资数据。Date17Free Templ
10、ate from 五、库存商品档案的录入库存商品是指企业购进的、暂时 存放在企业仓库中的商品。库存商品 不仅是企业重要的流动资产，而且库 存商品的品种结构还直接关系到企业 的经营成果。因此，建立详细的库存 商品档案不仅是加强企业资产核算和 管理的需要，而且是提高企业经营效 益的需要。Date18Free Template from 第三节 期初余额的录入在录入期初余额时，由于会计科目的核 算性质不同，输入期初余额的方法也各有 差异，大致可分为以下几类： 一般会计科目期初余额的录入 外币数据的录入 数量核算数据的录入 固定资产期初余额的录入 项目核算科目期初余额的录入Date19Free Tem
11、plate from 一、一般会计科目期初余额的录入在企业进行会计核算所需的会计科目 中，绝大多数会计科目是不带有外币核算 和项目核算的，这一类会计科目即为一般 会计科目。一般会计科目可以在初始数据输入窗口 中直接录入。但需要注意的是，很多会计 科目设有明细科目，在录入期初余额时， 非末级科目是不能直接输入期初余额的， 只有在输入末级科目余额后，系统才会根 据其下级明细科目余额自动汇总计算上级 科目的余额。Date20Free Template from 一般会计科目期初余额的录入（2）在初始数据输入窗口中，系统以不同的颜色来 标识不同的数据。 白色区域：是一般会计科目的末级科目所在的区 域，
12、也是可以直接录入账务数据资料的区域。 黄色区域：是非末级科目所在的区域，这里的数 据是系统根据末级科目的账务数据自动汇总算出 来的。 绿色区域：表示此处为设有项目核算的明细科目 ，此处的数据不能直接输入，要根据项目核算资 料生成，另外还有一部分绿色区域是与固定资产 有关的初始数据资料，业务数据涉及到“固定资产 ”和“累计折旧”两个科目，其中的数据由固定资产 卡片数据处理产生。 灰色区域：表示所对应的科目不能使用该项数据 ，数据无法录入。Date21Free Template from Date22Free Template from 二、外币期初余额的录入在 【初始数据录入】窗口，通 常系统是
13、按默认的本位币状态（人民 币）输入有关期初余额数据，这时， 窗口所列出的都是在【会计科目】对 话框中【不核算外币】和【核算所有 外币】的科目，核算单一外币的科目 在这里不出现，这时在窗口中只能输 入本位币的发生额，不能输入其他外 币的折合本位币金额。Date23Free Template from 外币期初余额的录入（2）如果某会计科目属于外币核算科目，则必 须改变窗口输入数据的货币状态，在非本 位币的币种状态下，所有的数据项目都会 分为原币和折合本位币两项，在输入完原 币金额后，系统会根据预设的汇率自动将 原币折算为本位币。并将输入的各个币种 的折合本位币汇总为综合本位币进行试算 平衡。 录
14、入外币期初余额时，系统允许用户修改 折算后的本位币数值。以便于未设置期初 汇率或使用浮动汇率的用户以恰当的汇率 计算本位币数值。Date24Free Template from 三、数量核算数据的录入如果某会计科目涉及到数量核 算，则在录入期初余额时，同样必须 将期初数量录入系统。录入期初数量 核算数据时，只需将期初数据录入转 换到数量状态，窗口会自动显示出被 定义为数量核算的科目的有关数量余 额栏目。Date25Free Template from 数量核算数据的录入Date26Free Template from 四、固定资产期初余额的录入在金蝶2000中，录入固定资产期初余额是 通过录入固定资产卡片资料进行的。固定 资产卡片分为【基本-入账信息】、【折旧 与减值准备信息】和【本年变动数据】等3 个部分。 【基本-入账信息】包括固定资产代码、名 称及科目、基本信息和入账信息等内容。 【折旧与减值准备信息】包括了折旧和减 值准备两方面的信息。 【本年变动数据】主要包括固定资产从年 初到账套启用期止的固定资产原值、累计 折旧等账务数据的变动情况。如果账套在 年初启用，则无需录入该类数据。Date27Free Template from 【基本-入账信息】的录入12
