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1、 新兴新兴铸铸管股份管股份有限公司拟收购有限公司拟收购 河北欣和投资有限公司所持有的河北欣和投资有限公司所持有的 邯郸新兴发电有限责任公司邯郸新兴发电有限责任公司 49%49%股权项目股权项目 资产评估报告资产评估报告 天兴评报字（2018）第 0599 号 （共三册，第一册） 二二一八年一八年五五月月八八日日 北京天健兴业资产评估有限公司 PAN-CHINA ASSETS APPRAISAL CO .,LTD 目录 第1页 北京天健兴业资产评估有限公司 目目 录录 资产评估师声明资产评估师声明 . 2 2 评估报告摘要评估报告摘要 . 4 4 评估报告评估报告 . . 6 6 一、委托人、被
2、评估单位和评估委托合同约定的其他评估报告使用者概况 . 6 二、评估目的 . 13 三、评估对象和评估范围 . 13 四、价值类型及其定义 . 15 五、评估基准日 . 15 六、评估依据 . 16 七、评估方法 . 19 八、评估程序实施过程和情况 . 27 九、评估假设 . 29 十、评估结论 . 30 十一、 特别事项说明 . 31 十二、 评估报告的使用限制说明 . 35 十三、 评估报告日 . 36 评估报告附件评估报告附件 . 3838 新兴铸管拟收购河北欣和所持有新兴发电 49%股权项目 资产评估报告 第2页 北京天健兴业资产评估有限公司 声明声明 一、本资产评估报告依据财政部发
3、布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。 二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对
4、评估对象可实现价格的保证。 三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。 四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。 五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。 六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予
5、必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。 七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告新兴铸管拟收购河北欣和所持有新兴发电 49%股权项目 资产评估报告 第3页 北京天健兴业资产评估有限公司 中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 新兴铸管拟收购河北欣和所持有新兴发电 49%股权项目 资产评估报告 第4页 北京天健兴业资产评估有限公司 新兴铸管股份有限公司拟收购
6、新兴铸管股份有限公司拟收购 河北欣和投资有限公司所持有的河北欣和投资有限公司所持有的 邯郸新兴发电有限责任公司邯郸新兴发电有限责任公司 49%49%股权项目股权项目 资产评估报告摘要资产评估报告摘要 天兴评报字（2018）第 0599 号 北京天健兴业资产评估有限公司接受新兴铸管股份有限公司的委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对新兴铸管股份有限公司拟收购新兴发电有限责任公司股权而涉及邯郸新兴发电有限责任公司的股东全部权益，在2017年12月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下： 一、 评估目的：
7、根据新兴铸管股份有限公司2018 年第 9 次总经理办公会会议纪要，新兴铸管股份有限公司拟收购河北欣和投资有限公司所持有的邯郸新兴发电有限责任公司 49%股权，需要对邯郸新兴发电有限责任公司的股东全部权益进行评估，为该经济行为提供价值参考依据。 二、 评估对象：邯郸新兴发电有限责任公司于评估基准日的股东全部权益。 三、 评估范围：邯郸新兴发电有限责任公司的整体资产，包括全部资产及相关负债。 四、 价值类型：市场价值。 五、 评估基准日：2017 年 12 月 31 日。 六、 评估方法：资产基础法。 七、 评估结论： 本次评估，评估人员采用资产基础法对评估对象进行了评估。在评估基准日持续经营假
8、设前提下，邯郸新兴发电有限责任公司股东全部权益价值为 14,401.79万元，增值-49.12 万元，增值率为-0.34。 评估汇总情况详见下表： 金额单位：人民币万元 项目 账面价值 评估价值 增减值 增值率 A B C=B-A D=C/A 100 1 流动资产 2,711.85 2,698.99 -12.86 -0.47 新兴铸管拟收购河北欣和所持有新兴发电 49%股权项目 资产评估报告 第5页 北京天健兴业资产评估有限公司 2 非流动资产 19,525.41 19,489.15 -36.26 -0.19 3 其中：长期股权投资 - - - 4 投资性房地产 - - - 5 固定资产 9,
9、991.86 10,500.89 509.03 5.09 6 在建工程 9,354.09 8,980.47 -373.62 -3.99 7 无形资产 - 7.79 7.79 8 无形资产土地使用权 - - - 9 其他 179.46 - -179.46 -100.00 10 资产总计资产总计 22,237.26 22,188.14 -49.12 -0.22 11 流动负债 5,178.69 5,178.69 - - 12 非流动负债 2,607.66 2,607.66 - - 13 负债总计负债总计 7,786.35 7,786.35 - - 14 净资产（所有者权益）净资产（所有者权益） 1
10、4,450.91 14,401.79 -49.12 -0.34 报告使用者在使用本报告的评估结论时，请注意本报告正文中第十一项“特别事项说明”对评估结论的影响；并关注评估结论成立的评估假设及前提条件。 我们特别强调：本评估意见仅作为交易各方进行股权交易的价值参考依据，而不能取代交易各方进行股权交易价格的决定。 本报告及其结论仅用于本报告设定的评估目的，而不能用于其他目的。 根据国家的有关规定，本评估结论使用的有效期限为 1 年，自评估基准日2017 年 12 月 31 日起，至 2018 年 12 月 30 日止。 以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的全面情况和合理理解评估以上内容摘自
11、评估报告正文，欲了解本评估项目的全面情况和合理理解评估结论，请报告使用者在征得评估报告所有者许可后，认真阅读评估报告全文，并结论，请报告使用者在征得评估报告所有者许可后，认真阅读评估报告全文，并请关注特别事项说明部分的内容。请关注特别事项说明部分的内容。 新兴铸管拟收购河北欣和所持有新兴发电 49%股权项目 资产评估报告 第6页 北京天健兴业资产评估有限公司 新兴铸管股份有限公司拟收购新兴铸管股份有限公司拟收购 河北欣和投资有限公司所持有的河北欣和投资有限公司所持有的 邯郸新兴发电有限责任公司邯郸新兴发电有限责任公司 49%49%股权股权项目项目 资产评估报告资产评估报告 天兴评报字（2018）第 0599 号 新兴新兴铸管股份铸管股份有限公司有限公司： 北京天健兴业资产评估有限公司接受贵单位的委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对新兴铸管股份有限公司拟收购河北欣和投资有限公司所持有的邯郸新兴发电有限责任公司 49%股权涉及之邯郸新兴发电有限责任公司股东全部权益价值在 2017 年 12 月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。 一、一、 委托人、被评估单位和评估委托合同约定的其他评估报告使委托人、被评
