《商业银行不良贷款风险控制与化解研究》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行不良贷款风险控制与化解研究（55页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、内 容 摘 要商业银行风险的核心是商业银行的不良 贷款风险。 从宏观上讲， 它对整个国 民 经 济 的 危 害 ， 集 中 表 现 为 影 响 社 会 经 济 效 益， 直 至 形 成 社 会 风 险 ， 最 终 引 起 社会的动荡和不安: 从微观上说 它会影响商业银行经营目标的实现， 严重时还会导致信誉受损、竞争刀下降、市场份额萎缩， 直至破产和倒闭。 面对国际、国内激烈竟争的三力，如何有效控制和化解商业银行的不良 贷款风险，己迫在眉睫、刻不容缓、势在必行。中国银行体系的不良 债权一直受到国内外的高度关注， 金融监管当局也在采取种矜乃法降低节国商业银行尤其是国有商业银行的不良资产。 然而银行
2、体系的不良资 立关 居高不下，并呈现六大特点:不良 贷款数额庞大:不良 贷款结构更加严竣;不岌贷J 表现形式更加复杂， 表外业务风险不断暴露: 股份制商业银行尤其是城布商业银行的不良资产急剧增加; 由于银行不良 贷款问题而引发的银行支付危机、 挤兑商业银行的事件也时有发生: 国有商业银行的不良贷款主要集中于我国国有经济的主体国有企业，情况十分严峻。我国商业银行不良 资产的形成原因 是多方面的。 就国有商业银行来说， 既有风险控制三术方面的原因， 也有内部控制制度方面的原因， 还有金融的政府化色彩系豆。 然而， 更重要、 更深层次的原因在于经济体制转轨引起银行业经营环境的变化、六权约克的缺位，以
3、及自 身组织制度的缺陷等。 鉴此， 本论文对中国商业银行银行资二的运作与货币 存贷的关系， 不良贷款的内涵与分类， 不良 贷款的现状 及成 三等 进行了 分析， 对若 千市 场经 济发 达国 家、 新兴 市 场经济国 家 和 转轨国家在处置只岌 贷款万面的成功经验进行了国际比较， 对控制与化解商业银行不良贷款提出了薪的思路及对策: 在思路上，主张政府、银行、企业、司 法等社会部门与组织都要把“ 抓降” 工作乍为推进生产力发展的一项主要任务来齐抓共管，首先要按照市汤规律和现代企业制度要求， 完善企事业的法人产权地位和治理结构拓7 资渠道，减轻银行承受压力;其次，政府有关部门及银行管理部门，要以
4、市 场为导 同， 与时具 进 地建 立和 健全 有利 于银 行处 置不良 资 产的 及时 灵 敏的 政策 调 节机 制， 促 进基 层银 行或 经营 部门 有效 运作 : 其 三， 要构 建良 好的 社会 信用环境， 有关各方要通力协作、 合力倡 导与监管， 真正拧成一股绳， 下好 “ 维护银行溃权、盘活资金存量” 这盘棋，实行标本兼治: 第四， 银行要通过业务创新和提高经营管理水平的发展途径， 控制和消化不良 贷款。 在对策研究上， 主张在完警商业银行经营环境如产权与治理结构、 采用先进的风险控制技术防范新增贷款风险的基础上， 另辟蹊径， 综合运用各种办法以化解不良 贷款， 即企业破产以偿还
5、银行债务、 提取坏帐准备金冲销不良 贷款、 商业银行对企业的债权转化为股权、对不良 贷款进行出售、注入公共资金与资本市场筹资、资产管理公司收购、处 置不曳 贷 款等。 通过 上述理 论与 探讨 ， 为 经济 金融界 研究 制订 宏观 调 控政 策提洪一得乙见。主题词:商业银行不良 贷款风险控制Ab s t r a c tN o n -p e rf o rm in g lo a n ris k is th e c o re o f a ll r isk s c o m m e r c ia l b a n k s a re fa c in g to .M a c r o s c o p ic a
6、 lly , its d a n g e r , to th e w h o le n a tio n a l e c o n o m y , s h o w s as i n fl u e n c in ge c o n o m ic b e n e f i t s , e v e n f o r m i n g t h e w h o l e s o c i a l r i s k , a n d f i n a l l y l e a d i n g t o t h es o c i e t y t u r b u l e n c e : m i c r o c o s m i c a
7、l l y . i t d o e s i n fl u e n c e t h e r e a l i z a t i o n o f t h e o p e r a t i o n s0 句 e c t i v e o f c o m m e r c i a l b a n k s , d o e s a l s o l e a d t h e p r e s t i g e t o b e d a m a g e d， t h ec o m p e t i t i v e n e s s d r o p p i n g , m a r k e t s h a r e s t o b e
8、d i s p i r it e d , a n d f i n a l l y t o b a n k r u p t . I nt h e f a c e o f i n t e r n a t i o n a l , d o m e s t i c f i e r c e c o m p e t i t i o n , e f f e c t i v e c o n t r o l l i n g a n dd i s s o l v i n e t h e n o n - p e r f o r m i n g l o a n r is k o f t h e c o m m e r
9、c i a l b a n k s is m o r e a n d m o r eu r g e n t a n d i m p e r a t i v e .T h e b a d c r e d i t o r s r i g h t s o f t h e B a n k s y s t e m o f C h in a h a v e b e e n r e c e i v i n g t h eh ig h c o n c e r n b o th a t h o m e a n d a b r o a d a ll th e tim e . F in a n c ia l s u
10、 p e r v is io n a u th o r itie sa r e a d o p t i n g m e t h o d s t o r e d u c e t h e n o n - p e r f o r m i n g a s s e t s o f o u r c o m m e r c i a l b a n k s ,e s p e c i a l l y o f s t a t e - r u n c o m m e r c i a l b a n k s . H o w e v e r , t h e n o n - p e r f o r m i n g a s
11、 s e t s s t i l lr e m a i n s h i g h ， a n d i t h a s s i x m a j o r c h a r a c t e r i s t i c s ,t h a t a r e ， t h e n o n - p e r f o r m i n g l o a nt o b e l a r g e r , t h e s t r u c t u r e o f t h e n o n - p e r f o r m i n g lo a n t o b e s e v e r e r ; t h e f o r m o f t h e
12、n o n - p e r f o r m i n g l o a n t o b e m o r e c o m p l e x ; t h e o f f - b a l a n c e s h i t a c t i v i t y t o b e e x p o s e dm o r e c o n s t a n t l y : T h e n o n - p e r f o r m i n g a s s e t s o f t h e s h a r e h o l d i n g c o m m e r c i a l b a n k s t oin c re a s e sh
13、 a r p ly , e s p e c ia lly u r b a n c o m m e r c ia l b a n k s ; th e b a n k p a y m e n t c ris is a n dp a n i c b a n k w i t h d r a w a l s t o h a p p e n m o r e o c c a s i o n a l l y， b e c a u s e o f n o n - p e r f o r m i n gl o a n ; T h e n o n - p e r f o r m i n g l o a n o f
14、 t h e s t a t e - r u n c o m m e r c ia l b a n k s m a i n l y t oc o n c e n t r a t e o n t h e S t a t e - o w n e d e n t e r p r is e s - 一 t h e p r i n c i p a l p a rt o f s t a t e - o w n e de c o n o m y o f o u r c o u n t r y , a n d t h i s s i t u a t i o n t o b e m o r e a n d m
15、o r e s e v e r e .n o n - p e rfo r m in g a s se ts o f o u r c o m m e r c ia l b a n k s h a v e s e v e r a l re as o n s in m a n yI I Ia s p e c t s . A s t o s t a t e - r u n c o m m e r c i a l b a n k s , t h e r e a r e m a tt e r s f r o m r i s k y c o n t r o lt e c h n o lo g y . a n
16、 d a l s o m a t t e r s f r o m in s i d e c o n t r o l s s y s t e m , m a t t e r s f r o m g o v e r n m e n t a lfi n a n c e . H o w e v e r , a m o r e i m p o rt a n t , d e e p e r r e a s o n l i e s i n , b e c a u s e o f t h e e c o n o m ics y s t e m t r a n s it i o n . t h e c h a n g e o f b a n k s m a n a g e m e n t e n v i r o n m e n t , t h e u n c o n t r o l l e dp r o p e r t y r i g h t . a n d t h e d e f e c t o f t h e i r s o w n o r g a n i z a t i o n s
