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1、中信國際金融控股有限公司 （前稱中信嘉華銀行有限公司） 截至二零零二年十二月三十一日止年度 財務報表 第81頁 未經審核財務資料補充 二零零二年十二月三十一日 (以港幣為單位 ) (a) 資本充足比率及流動資金比率 (a) 資本充足比率及流動資金比率 2002 2001 未經調整資本充足比率 18.92% 20.81% 經調整資本充足比率 18.09% 20.11% 平均綜合流動資金比率 46.29% 51.19% 平均獨立流動資金比率 547.32% 未經調整資本充足比率是根據金管局為監管目的所規定，按本公司及其若干附屬公 司的合併基準，並且符合香港銀行業條例附表 3 的基準計算。 經調整資
2、本充足比率已考慮結算日的市場風險，按照金管局頒佈的就市場風險維 持足夠資本指引及與未經調整資本充足比率相同的合併基準計算。 平均綜合流動資金比率是根據香港金融管理局為監管目的所規定，按覆蓋本公司及 其若干附屬公司由二零零二年一月至十月期間的合併基準計算。十一月廿五日後， 本公司只需要以獨立基礎計算平均流動資金比率。平均獨立流動資金比率只包括二 零零二年十一月至十二月。平均流動資金比率是根據銀行業條例第四附表的基 準計算。 中信國際金融控股有限公司 （前稱中信嘉華銀行有限公司） 截至二零零二年十二月三十一日止年度 財務報表 第82頁 未經審核財務資料補充 (續) 二零零二年十二月三十一日 (以港
3、幣為單位 ) (b) 扣除減項後資本基礎 (b) 扣除減項後資本基礎 2002 2001 港幣千元 港幣千元 核心資本 核心資本 實繳普通股本 3,035,313 2,595,511 股份溢價 1,712,952 1,426,213 儲備 2,030,732 2,045,377 少數股東權益 - 92,760 減：商譽 (1,267,059) - 核心資本總額 核心資本總額 5,511,938 6,159,861 - - 合格補助資本 合格補助資本 土地及土地權益重估儲備 8,362 11,945 呆賬一般準備 498,137 371,102 永久後償債項 1,950,078 - 有期後償債項
4、 2,340,094 2,340,094 合格補助資本總額 合格補助資本總額 4,796,671 2,723,141 - - 扣除減項前總資本基礎 扣除減項前總資本基礎 10,308,609 8,883,002 總資本基礎減項 總資本基礎減項 (242,006) (199,733)扣除減項後總資本基礎 扣除減項後總資本基礎 10,066,603 8,683,269 中信國際金融控股有限公司 （前稱中信嘉華銀行有限公司） 截至二零零二年十二月三十一日止年度 財務報表 第83頁 未經審核財務資料補充 (續) 二零零二年十二月三十一日 (以港幣為單位 ) (c) 分部資料 (c) 分部資料 按地區劃
5、分 按地區劃分 二零零二年 二零零二年 本集團 *溢利 總資產 總負債 經營收入 或有負債 港幣千元 港幣千元 港幣千元 港幣千元 港幣千元 香港 752,757 87,244,983 70,267,734 2,253,606 11,964,847 中國 (1,216) 6,301 6,985 96 - 美國 28,284 2,932,256 2,878,200 67,631 742,078 其他 - 508,788 508,788 - - 減：集團內部項目 (142,346) (14,444,989) (9,130,833) (138,174) - 637,479 76,247,339 64
6、,530,874 2,183,159 12,706,925 二零零一年 二零零一年 本集團 *溢利 總資產 總負債 經營收入 或有負債 港幣千元 港幣千元 港幣千元 港幣千元 港幣千元 香港 660,833 58,092,046 49,338,120 1,724,252 10,627,753 中國 (1,599) 32,614 32,824 7 - 美國 26,485 3,385,335 3,167,326 67,789 673,503 減：集團內部項目 - (2,082,694) (1,906,589) (2,612) - 685,719 59,427,301 50,631,681 1,78
7、9,436 11,301,256 上述有關地區分析的資料已按附屬公司的主要營業地點劃分或倘屬本公司，則以負 責匯報業績或將資產記賬的分行地點劃分。 * 正常業務的除稅前溢利 中信國際金融控股有限公司 （前稱中信嘉華銀行有限公司） 截至二零零二年十二月三十一日止年度 財務報表 第84頁 未經審核財務資料補充 (續) 二零零二年十二月三十一日 (以港幣為單位 ) (c) 分部資料 (續) (c) 分部資料 (續) 本集團 2002 2001 客戶墊款 逾期貸款 不履約貸款 客戶墊款 逾期貸款 不履約貸款港幣千元 港幣千元 港幣千元 港幣千元 港幣千元 港幣千元香港 32,709,114 1,955
8、,079 1,933,155 24,180,619 1,164,956 1,151,172 中國 8,734,969 467,170 427,119 7,510,586 492,490 307,793 美國 875,390 - 8,731 746,040 12,904 12,911 其他 291,666 - - 17,482 - -42,611,139 2,422,249 2,369,005 32,454,727 1,670,350 1,471,876上述有關地區分析的資料已按交易另一方所在地劃分，風險轉移已考慮在內。由與 交易方不同的國家的一方作出擔保的債權風險將轉至擔保方的國家賬項中。銀行
9、或 其他金融機構分行的債權風險則轉至其總部所在國家的賬項中。 不履約貸款是指利息撥入暫記賬或已停止計算的墊款。中信國際金融控股有限公司 （前稱中信嘉華銀行有限公司） 截至二零零二年十二月三十一日止年度 財務報表 第85頁 未經審核財務資料補充 (續) 二零零二年十二月三十一日 (以港幣為單位 ) (d) 客戶墊款 按行業劃分 (d) 客戶墊款 按行業劃分 按行業劃分的客戶墊款資料按金管局所用的類別及定義分析。 本集團 客戶墊款總額 2002 2001 港幣千元 港幣千元 用於香港的貸款 工商及金融界 物業發展 563,368 394,281 物業投資 5,314,907 3,260,385 金
10、融界 1,669,606 1,368,391 股票經紀 27,590 16,058 批發及零售貿易 2,643,303 2,017,801 製造業 3,318,627 2,906,121 運輸業及運輸設備 4,938,645 3,694,141 其他 3,175,545 2,793,213 個人 購入居者有其屋計劃及私人發展商 參與興建居屋計劃單位的貸款 30,990 14,919 購入其他住宅物業的貸款 13,246,473 10,490,479 信用卡墊款 335,647 41,691 其他 1,342,079 1,330,647 貿易融資 2,170,421 1,564,905 用於香港
11、以外地區的貸款 3,833,938 2,561,695 42,611,139 32,454,727 中信國際金融控股有限公司 （前稱中信嘉華銀行有限公司） 截至二零零二年十二月三十一日止年度 財務報表 第86頁 未經審核財務資料補充 (續) 二零零二年十二月三十一日 (以港幣為單位 ) (e) 取回資産 (e) 取回資産 本集團 2002 2001 港幣千元 港幣千元 已計入客戶墊款及其它賬項中的取回資産 488,792 252,528 (f) 匯率風險 (f) 匯率風險 本集團來自買賣、非買賣及結構性外匯盤的匯率風險的資料披露如下。向金管局申 報的期貨盤淨額是按照該局的銀行持有外匯盤申報表(
12、MA(BS)6)中所載的方式計 算。 2002 2001 相等於港幣 千港元 美元 人民幣 總額 美元 人民幣 總額 現貨資產 29,010,348 525,602 29,535,950 20,604,336 333,179 20,937,515 現貨負債 (26,322,455) (80,389)(26,402,844) (21,250,359) (9,836) (21,260,195) 遠期買入 20,917,099 - 20,917,099 61,313,741 - 61,313,741 遠期賣出 (19,641,958) - (19,641,958) (58,781,329) - (5
13、8,781,329) 期貨盤淨額 3,959 - 3,959 - - - 長盤淨額 3,966,993 445,213 4,412,206 1,886,389 323,343 2,209,732 期貨盤淨額是按照金管局核准的最差情況方式計算。 中信國際金融控股有限公司 （前稱中信嘉華銀行有限公司） 截至二零零二年十二月三十一日止年度 財務報表 第87頁 未經審核財務資料補充 (續) 二零零二年十二月三十一日 (以港幣為單位 ) (g)(g) 跨境債權 跨境債權 跨境債權資料是資産負債表上呈示考慮了風險轉移後按交易另一方所在地計算的交 易另一方風險。由與交易方不同的國家的一方作出擔保的債權風險將
14、轉至擔保方的 國家賬項中。銀行或其他金融機構分行的債權風險則轉至其總部所在國家的賬項 中。轉移風險後達總跨境債權 10% 或以上的個別國家或地區債權如下 :- 銀行及其他 金融機構 公營機構 其他 總額 港幣千元 港幣千元 港幣千元 港幣千元 2002 2002 香港以外亞太區 5,339,220 83,160 10,070,964 15,493,344 其中澳洲 3,073,500 - 8,550 3,082,050 其中中國 1,364,770 83,160 9,632,914 11,080,844 西歐 9,363,950 - 5,639,410 15,003,360 其中德國 3,54
15、6,310 - 1,219,750 4,766,060 其中英國 2,226,590 - 1,114,910 3,341,500 2001 2001 香港以外亞太區 4,065,400 153,687 9,267,517 13,486,604 其中澳洲 1,656,043 - - 1,656,043 其中中國 1,662,188 153,687 8,993,010 10,808,885 西歐 9,162,848 - 3,878,748 13,041,596 其中德國 2,387,371 - 392,774 2,780,145 其中英國 3,579,340 - 1,376,473 4,955,813 中信國際金融控股有限公司 （前稱中信嘉華銀行有限公司） 截至二零零二年十二月三十一日止年度 財務報表 第88頁 未經審核財務資料補充 (續) 二零零二年十二月三十一日 (以港幣為單位 ) (h) 逾期及重整資產 (h) 逾期及重整資產 (i) 逾期及重整客戶墊款 (i) 逾期及重整客戶墊款 2002 2001 港幣千元 %* 港幣千元 %* 扣除已資本化但記入暫記 賬項內的應計利息的客戶 墊款總額已逾期達： 3 個月至 6 個月 262,097 0.62 114,202 0.35 6 個月至 1 年 169,495 0
