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1、泓域咨询丨农机具项目投资分析及实施方案咨询 金锄头文库1农机具项目投资分析及实施方案农机具项目投资分析及实施方案第一章第一章 农机具项目绪论农机具项目绪论一、项目提出的理由农机市场发展现状 2008 年是我国农机市场极不平凡的一年，一方面市场需求在国家各项惠农政策、农机产品梯度更新、新市场开放、出口贸易等多重利好因素影响下，表现出协调推进、多点开花、亮点纷呈的鲜明个性；另一方面，受原材料价格和用工成本上涨、国家信贷从紧、农机补贴资金到位滞后、以及突如其来的全球金融风暴等多种因素的影响，致使企业生产成本大幅度增加，企业利润出现较大幅度滑坡。 统计显示，2008 年，我国农机行业工业总产值、工业销
2、售值和新产品产值同比分别增长 34.71%、34.16%和 74.40%；我国内燃机行业这三大指标同比分别增长 16.02%、15.31%和 18.18%。农机流通行业是一个开放的、市场化程度较高的行业，行业内存在经营企业多、集中度低、市场竞争不规范等特点，使得农机流通市场竞争十分激烈。此外，随着国家对农业政策扶持力度的加强，农机购置补贴项目资金的增加，给农机市场带来进一步的繁荣的同时，也加剧泓域咨询丨农机具项目投资分析及实施方案咨询 金锄头文库2行业内的市场竞争。目前我国农机流通面临着前所未有的大好形势，农机流通行业已经从末端产业发展成为先导产业，农机市场的高速增长、全国机械化水平快速提高的
3、要求势必会给农机流通企业带来难得的发展机遇。2011 年，我国农机工业依然面临着良好的发展机遇，农机市场需求的动力不会变。我国农机市场的动力大致来自以下几个方面：首先，农机补贴对市场的拉动作用不会变。随着农机补贴力度的不断加大，我国农机市场在某种意义上进入“补贴”主导下的时代，在补贴机具范围内，补贴机具总销量占到了 90%以上，成为推动市场扩张的第一动力；其次，梯度更新成为农机市场需求的重要动力，这种情况在一些机械化程度较高的农机具领域表现得尤为突出，譬如小麦收割机、拖拉机、播种机等；其三，市场的绝对需求量作为拉动市场的动力不会变，这一因素属于农机市场内生驱动力，主要表现在农机化水平较低的农机
4、产品领域，诸如水稻种植机械，玉米收获机械等；其四，农民购买力以及农机经营收益作为农机市场的重要动力不会变。我国农民收入不断增长，农民的农机经营收益连年攀升，成为刺激农机消费的重要力量。我国农机工业总产值和工业销售产值自 2001 年至 2010 年连续十年以两位数的增幅快速增长。尤其是 2004 年以来，呈现出加速增长的发展态势，其增幅除 2007 年跌破 20%外，其它年份均达到 20%以上，基于其多年运行规律，预计 2011 年，我国农机工业总产值有望突破 3000 亿元；“十二五”末，将突破 6000 亿元。泓域咨询丨农机具项目投资分析及实施方案咨询 金锄头文库3二、农机具项目名称及承办
5、企业（一）项目名称农机具项目（二）项目建设性质本期工程项目属于制造业新建项目，主要从事农机具项目投资运营。农机，指农业生产中使用的各种机械设备统称。如：大小型拖拉机、平整土地机械等设备。（三）项目建设规模该项目计划选址于六安某某工业园。项目计划占地 49333.58 平方米（74.00 亩）。三、农机具项目投资方案及预期经济效益（一）项目投资规模及资金构成1、根据谨慎财务测算，项目总投资 24550.74 万元，其中：固定资产投资 18627.27 万元，占项目总投资的 75.87 %；流动资金5923.47 万元，占项目总投资的 24.13 %；在固定资产投资中，建设投资 18468.84
6、万元，占项目总投资的 75.23 %。建设期固定资产借款利息 158.43 万元，占项目总投资的 0.65 %。2、本期工程项目建设投资 18468.84 万元，其中：工程建设费用17174.16 万元，占项目总投资的 69.95 %，包括：建筑工程投资泓域咨询丨农机具项目投资分析及实施方案咨询 金锄头文库48285.02 万元，占项目总投资的 33.75 %；设备购置费 8630.23 万元，占项目总投资的 35.15 %；安装工程费 258.91 万元，占项目总投资的1.05 %。工程建设其他费用 1021.74 万元，占项目总投资的 4.16 %（其中：土地使用权费 622.34 万元，
7、占项目总投资的 2.53 %）；预备费 272.94 万元，占项目总投资的 1.11 %。（二）资金筹措方案1、项目总投资 24550.74 万元，根据资金筹措方案，xxx 有限公司计划自筹资金（资本金）15013.65 万元，占项目总投资的 61.15 %。2、根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额 6929.27 万元，占项目总投资的 28.22 %，其中：项目建设期申请银行固定资产借款 5152.25 万元，占项目总投资的 20.99 %；本期工程项目正常经营期拟申请银行流动资金借款 1777.04 万元，占项目总投资的 7.24 %。3、本期工程项目采取其他方式筹措资金 260
8、7.82 万元，占项目总投资的 10.62 %（其中：申请国家专项资金 1490.18 万元，占项目总投资的 6.07 %；其他融资 1117.64 万元，占项目总投资的 4.55 %）。（三）项目达纲年预期经济效益规划目标1、项目达纲年预期营业收入（SP）：55881.81 万元（含税）。泓域咨询丨农机具项目投资分析及实施方案咨询 金锄头文库52、年总成本费用（TC）：36640.63 万元。3、税金及附加：432.67 万元。4、达纲年利税总额：23279.34 万元。5、项目达纲年利润总额（PFO）：18808.51 万元。6、项目达纲年净利润（NP）：14106.38 万元。7、项目达
9、纲年纳税总额：9172.96 万元。8、达纲年投资利润率：76.61 %。9、达纲年投资利税率：94.82 %。10、达纲年投资回报率：57.46 %。11、达纲年总投资收益率：77.96 %。12、达纲年资本金净利润率：125.28 %。13、全部投资回收期（所得税后）（Pt）：3.61 年（含建设期12 个月）。14、全部投资财务内部收益率：26.18 %（达纲年）。15、固定资产投资回收期：2.74 年（含建设期 12 个月）。16、项目经营盈亏平衡点（BEP）：31.25 %（达纲年）。四、项目评价1、近日，国务院新闻办公室举行推进中国制造 2025深入实施吹风会。工业和信息化部副部长
10、辛国斌在会上介绍，中国制造2025发布实施两年以来，各项工作取得积极进展，为稳定工业增长，泓域咨询丨农机具项目投资分析及实施方案咨询 金锄头文库6加快制造业转型升级发挥了重要作用。2、根据谨慎财务测算，本期工程项目达纲年投资利润率 76.61 %，投资利税率 94.82 %，全部投资回报率 57.46 %，项目全部投资所得税后财务内部收益率 26.18 %，达纲年财务净现值 51048.71 万元，总投资收益率 77.96 %，资本金净利润率 125.28 %，全部投资回收期3.61 年（含建设期 12 个月），固定资产投资回收期 2.74 年（含建设期 12 个月），项目盈亏平衡点 31.2
11、5 %，因此，本期工程项目经营非常安全，说明项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。第二章第二章 建设背景及行业分析建设背景及行业分析一、农机具项目建设背景分析1、加强国际合作。一是建立国际化研发体系，实施新兴产业全球创新网络计划，大力引导企业在全球研发优势地区设立研发机构。二是研究发布战略性新兴产业国际化指数，推动利用全球资源。三是通过建设一批新兴产业海外基地，设立国际合作机构、国际化创投基金和并购基金等方式，加强重点国家新兴产业领域国际合作，在更高层次上实现开放发展。2、十八届五中全会提出了新发展理念，十九大报告提出了我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。高质量发展是一个重大泓域咨询丨农
12、机具项目投资分析及实施方案咨询 金锄头文库7判断。也就是说，现在的目标就是追求发展的质量和效益。十八大报告指出，把推动发展的立足点转到提高质量和效益上来;十九大报告指出，必须坚持质量第一、效益优先。由此可见，发展目标已经发生了重大调整。追求高质量发展也是 2017 年中央经济工作会议的重中之重。3、日前六安正式出台六安市“十三五”工业主导产业发展规划，该规划深入分析了六安工业发展现状和“十三五”形势，提出了未来 5 年发展的总体思路和主要目标，即坚持工业化核心战略，坚持科学发展、绿色发展，以加快“调结构、转方式、促升级”为主线，不断增强工业核心竞争力和可持续发展能力。规划明确了“十三五”期间六
13、安工业发展重点方向，重点发展装备制造、绿色食品、新能源、生物、电子信息、新材料等 6 大主导产业，着力提高主导产业集中度，提升装备制造业的首位度。力争到 2020 年，6 大主导产业占规模工业比重达到 80%以上，装备制造业比重达 25%以上。重点推进传统产业改造提升、产业集群培育、两化融合示范、合六叶工业走廊等重点工程，充分发挥强化工业核心战略、加大政策支持、破解要素瓶颈、优化发展平台、扩大有效投入等保障措施。与此同时，规划明确了力争到 2020 年，全市规模工业增加值达到 610 亿元，年均增长 8.5%左右，规上工业企业 1300 家左右，亿元企业 500 户左右、10 亿元企业 30-
14、40 户、百亿元企业 2-3 户;力争累计完成工业固定泓域咨询丨农机具项目投资分析及实施方案咨询 金锄头文库8资产投资 2700 亿元，年均增长 10%以上，技术改造投资占全部工业比重提升至 60%左右。二、项目可行性分析当前，我国经济发展步入新常态。一方面，经济韧性好、潜力足、回旋空间大，为转方式、调结构，促进经济持续健康发展提供了有利条件；另一方面，新常态下出现的一些趋势性变化，也使得经济社会发展面临不少困难和挑战。解决这些前进道路上的现实矛盾，关键的一招就是全面深化改革。农机具制造名列其中，覆盖拟建项目投产后的产品，因此，本期工程项目属于当前国家重点鼓励发展的产业；综上所述，本期工程项目
15、符合国家及地方相关行业的准入规定。三、产业发展分析展望未来，改革开放依然是决定实现“两个一百年”奋斗目标和实现中华民族伟大复兴的关键一招，停顿和倒退是没有出路的。“开弓没有回头箭，改革关头勇者胜”。在经济发展新常态下全面深化改革，要更加注重改革的系统性、整体性和协同性，狠抓改革攻坚，突出创新驱动，强化风险防控，加强民生保障，应当成为全面深化改革关键时期需要着力做好的重要工作。第三章第三章 农机具项目选址科学性分析农机具项目选址科学性分析泓域咨询丨农机具项目投资分析及实施方案咨询 金锄头文库9一、项目用地总体要求1、“农机具项目”均按照 xxx 建设用地规划许可证及建设用地规划设计要求进行设计，
16、同时，严格按照 xxx 建设规划部门与国土资源管理部门提供的界址点坐标及用地方案图布置场区总平面图。2、建设项目平面布置符合农机具行业、重点产品的厂房建设和单位面积产能设计规定标准，达到工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24 号）文件规定的具体要求。3、根据测算，本期工程项目固定资产投资强度 3872.61 万元/公顷，完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24 号）中规定的农机具行业固定资产投资强度1259.00 万元/公顷的规定；同时，满足 xxx 经济开发区确定的“固定资产投资强度3000.00 万元/公顷”的具体要求。4、根据测算，本期工程项目建筑容积率 0.99 ，完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的农机具行业建筑容积率0.80 的规定；同时，满足 xxx经济开发区确定的“建筑容积率1.00 ”的具体要求。5、根据测算，本期工程项目建筑系数 72.25
