初级理财规划师习题(二)

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1、1-6 初级理财规划师习题（二） 初级理财规划师习题（二） 1. 甲乙二人共有一幢房屋,由二人轮流居住,甲在居住期间,房屋倒塌造成对第三人的损害， 该损害应由( )。 A. 甲乙二人连带赔偿 B. 甲单独赔偿 C. 甲乙二人按比例赔偿 D. 以上答案都不对 答案：A 解析：对于共有财产致人损害的责任承担，我国法律暂无规定，但依据民法原理，共有 财产致人损害属于不可分之债，应由共同共有人承担连带责任。 2. 下列关于债权特征的表述，错误的是（ ） 。 A. 债权是请求权 B. 债权是对人权 C. 债权是相对权 D. 债权是法定权 答案：D 解析：债权是请求权，是债权人请求债务人为一定行为或不为一

2、定行为的权利。债权是 对人权，标的直接指向的是行为，间接涉及物。债权是相对权，权利人只能对特定的相 对人主张权利。债权是通过合同设定的，合同就是最典型的债权，所以具有任意性，契 约自由、意思自治。债权具有平等性而无优先性。 3. 下列那一项正确描述债券和利率的关系的是（ ） 。 A. 利率上升，预期债券价格上升 B. 利率上升，预期债券价格下跌 C. 利率下跌，预期债券价格下跌 D. 全无关系 答案：B. 4. 某人现在一次投资 20000 元， 计划期满 5 年时先取出 20000 元， 其余的在第 9 年末一次 取清本利。若投资回报率为 i=15%，最后能取出多少元钱？( ) A. 402

3、27 B. 35377 C. 43970 D. 32566 答案：B 解析： 现在投资 20000， 期满 5 年时本利和为 20000 （1+0.15） 5=4.0227 元， 提取 20000， 剩余 20227；剩余 20227 在接下来的 4 年里继续生息，在第 9 年末本利和为 20227* （1+0.15）4=35377 元。 2-6 5. 王先生的儿子从 5 岁起每年初将收到压岁钱中的 2000 元存入银行，用于储存上大学的 生活费，假设投资报酬率为 4%，那么在他 17 岁那年年末时一共累积了多少资金（ ） 。 A. 34583.82 B. 33253.68 C. 30051.

4、61 D. 31253.68 答案：A 解析：年初存入等额资金所以是期初年金，从 5 岁到 17 岁一共 13 期，根据期初年金终 值公式 PV=c/r(1+r)t-1(1+r)，得到终值为 34583.82 方法二：使用财务计算器计算， 4i,13n,2000chspmt,0PV,gBEG,FV=34583.82 6. 赵先生有一个梦想是将来带太太和女儿到中欧旅游。 目前旅行社中欧半月游的报价是每 人 2.2 万元（假设价格一直保持不变） 。赵先生刚拿到一笔 3 万元的稿费（税后） ，他把 这笔稿费投资在他朋友的公司，收益率为 12%，问几年后这笔稿费的本利和就可以足 够赵先生一家三口的旅游

5、计划（ ） 。 A. 4 年 B. 5 年 C. 6 年 D. 7 年 答案：D 解析：-3PV，12i，6.6FV,0PMT，n=7。 7. 某项贷款的名义年利率为 12%，试计算按月复利和按季度复利的有效年利率各为（ ） 。 A. 12.55%和 12.68% B. 12.68%和 12.55% C. 12.34%和 12.86% D. 12.86%和 12.34% 答案：B 解析：按月复利，有效年利率（11）12-112.68%按季度复利，有效年利率 （13）4-112.55% 8. 如果你期初投资了 10000 元，年利率为 10%，每半年付息一次，那么 5 年后你将收回 （ ）元。

6、A. 12762.82 B. 16105.10 C. 16288.95 D. 25937.42 答案：C 解析：10000*（1+10%/2）10=16288.95 3-6 9. 张先生中了一个彩票的头彩 500 万，与彩票公司协商确定分 20 年每年年初支付，如果 张先生要求 10%的投资报酬率，则彩票公司每次应支付给他多少奖金（ ） 。 A. 58.73 万 B. 53.39 万 C. 61.33 万 D. 7.94 万 答案：B 解析：根据期初年金现值公式，PV=c/r1-1/(1+r)t(1+r)，得到 c=53.39 方法二：使用财 务计算器计算，-500PV,20n,10i,0FV

7、,gBEG,pmt=53.39 10. 老丁现年 55 岁，新婚的妻子才 25 岁。老丁目前有资产 50 万元，年轻配偶无收入，但 每年支出 5 万元。用遗族需要法，若配偶余命还有 55 年，以 3%折现， （以配偶为受益 人）老丁应买寿险保额为（ ） 。 A. A.65.27 万元 B. 77.45 万元 C. 87.89 万元 D. 97.52 万元 答案：C 解析：3i，55n，-5PMT，0FV，BGNPV137.89，137.89-50=87.89 11. 阿信现年 37 岁，未婚，目前年收入 7 万元，支出部分自己 3 万元，扶养父母 3 万元， 储蓄 1 万元，目前资产价值 10

8、 万元。若阿信预计 57 岁退休，退休后余命 20 年，父母 目前余命 20 年。若折现率皆以 3%计算， （以净收入弥补法计算）其保额应该为（ ） 。 A. 34.8 万元 B. 38.4 万元 C. 42.5 万元 D. 59.5 万元 答案：D 解析：3i,20n,4PMT,0FV,PV-59.5 12. 下列关于流量与存量的说法中，正确的是（ ） 。 A. 收入与支出为流量的概念，显示一个结算时点的价值 B. 资产与负债为存量的概念，显示一段时间内的变化 C. 期初存量+本期流出-本期流入=期末存量 D. 期初存量+本期流入-本期流出=期末存量 答案：D 解析：收入与支出为流量的概念，

9、显示一段时间内的变化，资产与负债是存量的概念， 显示一个结算时点的价值。期初存量+本期流入-本期流出=期末存量 4-6 13. 下列关于预算编制的说法中,错误的是（ ） 。 A. 预算应按照月预算和年预算分别编制 B. 差异分析的重点是可控预算 C. 预算的分类应与记账的分类保持一致 D. 当支出大比例超过预算时，应督促客户改进，而不能修改预算 答案：D 解析：如果差异的原因的确属于开始预算低估, 此时应重新检讨预算的合理性并修正。 14. 在计算可支配月收入过程中，不应扣除的项目是（ ） A. 所得税 B. 缴存的住房公积金 C. 上缴的失业保险费 D. 月生活支出 答案：D 解析：可支配收

10、入主要涉及收入及三险一金和所得税 15. 王先生现年 50 岁，已工作 30 年，假设其每年税后收入 12 万元，支出 9 万元，若合理 的理财收入为净值的 5%，则其财务自由度为（ ） 。 （不考虑货币的时间价值） A. 30% B. 40% C. 50% D. 60% 答案：C 解析：财务自由度=目前的净资产投资报酬率/目前年支出，目前净资产可以目前年储 蓄已工作年数来估计。(12 万-9 万)30(年)=90 万，90 万5%/9 万=4.5 万/9 万=50% 16. 小林刚毕业参加工作(首次工作)，月收入 10000 元, 每月生活支出 6000 元,每月储蓄全 部转为生息资产, 年

11、报酬率为 8%。假设收入增长率等于通货膨胀率，小林只靠理财收 入就可维持基本生活的时间为（ ） 。 A. 10 年 B. 19 年 C. 35 年 D. 40 年 答案： B 解析：财务自由度为1 时, 只靠理财收入就可维持基本生活。生活支出为每年72,000 元，当前净值为 4,00012工作年数8%。算出工作年数为18.75 年,近似取19 年. 17. 下列有关家庭资产负债表的说法中，正确的是（ ） 。 A. 资产负债表可以显示一段时间的家庭收支状况。 B. 资产负债表可以显示一个时点的现金流量状况。 C. 资产负债表可以显示一个时点的家庭资产与负债状况。 5-6 D. 资产负债表可以显

12、示一段时间的家庭资产与负债状况。 答案：C 解析：家庭资产负债表是一个时点报表，可以显示一个时点家庭的资产与负债状况 18. 有关决定资产成长率的因素，下列叙述错误的是（ ） A. 储蓄率越高，资产成长率越高。 B. 收入周转率越高，资产成长率越低。 C. 生息资产比重越高，资产成长率越高。 D. 投资报酬率越高，资产成长率越高。 答案：B 解析：资产成长率=储蓄率*收入周转率+生息资产比重*投资报酬率，收入周转率愈高， 资产成长率愈高。 19. 做预算控制时，下列属于短期可控制预算的是（ ） 。 A. 外出就餐费用 B. 房租支出 C. 房贷利息支出 D. 续期保险费支出 答案：A 解析：房

13、租、房贷利息与续期保费支出短期内固定，不属于短期可控制预算。 20. 下列关于紧急备用金的说法中错误的是（ ） A. 紧急备用金可用来应付因失业与失能，收入中断时的生活支出。 B. 一般家庭应当以 3-6 个月的生活费为基准，准备紧急备用金。 C. 紧急备用金可以投资于股票或者房地产。 D. 紧急备用金一般以活期或者短期存款的形式储备。 答案：C 解析：紧急备用金只能投资于流动性高,风险性较低的产品。 21. 关于不同家庭生命周期的理财重点，下列说法中正确的是（ ） A. 家庭形成期的资产不多但流动性需求大，应以存款为主要配置。 B. 家庭成长期的信贷运用多以信用卡与小额信贷为主。 C. 家庭

14、成熟期的信托安排以购屋置产信托为主。 D. 家庭衰老期的核心配置应以固定收益债券为主。 答案：D 解析：(A)家庭形成期家长尚年轻，紧急预备金以外的资产可多以股票持有。(B)家庭成 长期通常也是购屋负担房贷的主要阶段，信贷运用以房贷为主。(C)家庭成熟期已接近 退休，信托的安排应已退休安养信托为主。(D)家庭衰老期为耗用老本的阶段，应以有 固定利息收入的债券为主 6-6 22. 生涯规划中探索期的主要理财活动为（ ） 。 A. 偿还房贷，筹教育金 B. 量入节出，增加存款 C. 提升专业，提高收入 D. 收入增加，筹退休金 答案：C 解析：探索期年龄层为 18-24 岁，为就学及社会新鲜人阶段

15、。在此期间投资自己，提升 专业来提高未来的收入是最主要的理财活动。 23. 某客户 20 岁开始工作，打算 55 岁退休，预计活到 80 岁。工作期间平均年收入为 12 万元，平均年支出 11 万元，储蓄率只有 8，请问这客户的理财价值观属于（ ） 。 A. 蚂蚁族-先牺牲后享受 B. 蟋蟀族-先享受后牺牲 C. 蜗牛族-背壳不嫌苦 D. 慈乌族-一切为儿女着想 答案：B 解析：蚂蚁族虽然期待提早退休，但会有实际行动，因此储蓄率高。本题客户注重现在 的消费享受，储蓄率低，期待 55 岁退休但却无实际行动，仍属于蟋蟀族。 24. 在信用卡刷卡消费时，若使用应计基础，则下列记帐中正确的是（ ） 。

16、 A. 签帐时借支出，贷应付款；缴款时借应付款，贷现金 B. 签帐时借应付款，贷支出；缴款时借现金，贷应付款 C. 签帐时借应付款，贷现金；缴款时借支出，贷应付款 D. 签帐时借现金，贷应付款；缴款时应付款，贷支出 答案：A 解析：签帐时为支出增加，记借方，同时应付款(负债)增加，记贷方；缴款时以现金来 冲销应付款，现金(资产)减少记贷方，应付款(负债)减少记借方。 25. 关于生涯规划不同阶段理财活动说法正确的是（ ） A. 建立期主要是偿还房贷 B. 稳定期主要是攒首付款 C. 维持期主要是收入增加 D. 高原期主要是筹退休金 答案：C 解析：A 建立期主要是攒首付款 B 稳定期主要是偿还房贷，筹教育金 D 高原期主要是 准备退休