《浙江银轮股份（企业典章）应收帐款作业流程》由会员分享，可在线阅读，更多相关《浙江银轮股份（企业典章）应收帐款作业流程（2页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
浙江银轮机械股份有限公司文件名称 文 件 编 号 生 效 日 期 版 本 页 次应收帐款作业流程 003年2月20 日 A 1/21. 流程图：应收账款作业流程图销售公司财务部门销售 出货客户 签收根据客户实际使用量开发票应收 账款分 类账请款 作业与客 户对账收款 作业浙江银轮机械股份有限公司文件名称 文 件 编 号 生 效 日 期 版 本 页 次应收帐款作业流程 003年2月20 日 A 2/22. 货品运抵客户后，由客户签收。并根据客户的实际使用量开立发票。财务会计应根据“出货单”及发票制作传票登入客户别应收帐款。销货收入明细帐、预收款项明细帐及统一发票开立金额，应每月由编制传票及开立发票以外的人员编制调节，并呈财务主管核准。因销货退回及折让所发生的应收款项减少，须经财务主管核准。财务会计应定期编制“应收帐款帐龄分析表” ，并与帐载数核对后，呈主管复核。若有逾期未收回者，应追查原因，并将追查报告及解决方案呈核。财务会计应定期提列备抵呆帐，已确定的坏帐应列损失。销售公司根据财务部门出具的应收帐款分类明细帐，根据帐龄期限，执行收款作业。3. 制、修、废。本管理流程，经公司经营委员会（中、高层领导班子组成）审议后，呈请总经理承认公告实施；修改、废止时亦同。公告实施。本办法自年月日起公告实施。
