合肥市农行小企业信贷风险管理研究-new

《合肥市农行小企业信贷风险管理研究-new》由会员分享，可在线阅读，更多相关《合肥市农行小企业信贷风险管理研究-new（39页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、 7第一章第一章 导论导论 1.1 选题背景 1.1 选题背景 中国农业银行股份有限公司是一家全国性的股份制商业银行，其前身最早可追溯到 1951 年成立的农业合作银行。上个世纪 70 年代末，农行相继经历了国家专业银行、国有独资商业银行和国有控股商业银行等不同发展阶段。2009年 1 月 15 日整体改制为股份有限公司。2009 年，在财富杂志全球 500 强排名中，农行位列第 155 位。中国农业银行股份有限公司在 7 月 15 日和 7 月16 日分别于沪港两地正式挂牌上市。 合肥市农行是隶属于安徽省分行的一个二级分行，1999 年末由于机构改革需要更名为安徽省分行营业部，但由于历史原因

2、，一直习惯称为合肥农行，目前是安徽省分行最重要的一个二级分行，各项经营指标均位列全省前茅。截止2009 年末，各项存款余额 253.6 亿元，较 2008 年增加 42 亿元。其中本币存款增加 41.4 亿元，完成省分行计划 109%；外币存款增加 895 万美元，完成省分行计划 249%。各项贷款余额 152.1 亿元，较年初增加 25.5 亿元。在全省农行系统排名中，存款和贷款的增量均位居第一。实现拨备后利润 5.9 亿元，同比增长 3.3 亿元，增幅为 127%，人均创利 45 万元。随着农行上市，营业部党委提出了“立足新起点、抢抓新机遇、务求新突破、实现新跨越”的总体要求，在城市业务方

3、面，合肥市农行大力推进“一总两优” （区域总部客户、优势中小企业、优质个人客户）全面发展战略，以构建三级核心客户群为突破口，大力发展小企业客户。由于历史原因，小企业信贷业务无论在户数占比上还是在信贷规模上，均低于同业平均水平，与我行省会城市主流银行的地位不相符。随着农行股改上市成功，新的领导班子到任后，营业部积极调整了工作中心，大力发展小企业信贷业务，提出了小企业“千户计划” ，提高小企业对我行的利润贡献度。截止 2010 年 8 月末已审批小企业贷款 72 户（占营业部信贷客户总数的 36%） ，金额为 4.5 亿元，其中已发放 38 户，发放金额为 2.7 亿元，占法人客户贷款总额的 2%

4、，占新增法人客户贷款总额的 10%。在营业部 2010 年的经营目标任务中，各项贷款力争净增 80 亿元以上，其中小企业贷款计划是新增 5亿元，占营业部公司类贷款的 3%以上。 从各国经济发展历程来看，小企业将逐渐成为解决就业、发展经济的主体，从微观经济层面来看，合肥市农行是面向合肥地区经济发展的大型国有股份制商业银行，大力发展小企业信贷业务对提升合肥市农行省会城市主流银行地位将起到积极地促进作用。 随着农行上市和合肥市农行新的领导层到位，管理层对小企业信贷业务也日益重视，提出了大力发展的目标，这样在合肥市农行发展小企业信贷业务时就出现了很多新老问题。 合肥市农行及下属各支行为完成上级行-安徽

5、省分行下8达的经营考核目标，在对小企业信贷业务经济拓展过程中，又出现以往计划经济体制下的粗放式经营的特点。一些技术含量低、发展前景不好的企业，也进入合肥市农行的授信企业名单。如农行“八大”限制性行业和劳动密集型企业。农行“八大”限制性行业或与当前国家宏观政策不完全相符，或环保要求高，是国家要求限制或淘汰的企业，这些企业往往是“两高一剩”类企业。劳动密集性企业由于技术含量低，进入壁垒少，受市场影响大，经营出现大幅变动情况较多。像这样的小企业在经营过程中对外部环境敏感度高，风险较大。另一方面，由于对信贷风险管理认识不足，前台对风险把握能力不够，针对小企业信贷业务的制度和流程不完善，从而导致合肥市农

6、行操作风险也较大。原剥离的不良资产中小企业不良贷款占比是最高的。要防止历史重演，大力发展小企业信贷业务的合肥市农行，迫切需要一套较为完善的风险管理体系来解决发展中出现的问题。 1.2 问题的提出 1.2 问题的提出 通过 1999 年后几次不良资产剥离以及信贷新规则的推出和执行， 合肥市农行的资产质量发生了巨大的变化，尤其是农行股改上市和今年新的领导班子到任后，各项业务均得到迅猛的发展。新的领导班子尤其注重小企业信贷业务的发展，提出小企业千户计划，大力鼓励各支行积极拓展小企业，我行的小企业信贷客户从年初的 9 户迅速上升到 47 户，且在迅猛的增加，年底有望到 150户，贷款金额也从年初的 8

7、300 万元上升至 3.5 亿元，在我行信贷业务占比无论是户数还是额度都呈直线上升势态。小企业具有规模小、业务灵活、发展迅速的特点，但同时也具有资金链易断裂、管理方式落后、抗风险能力弱的特点。对小企业信贷风险的识别、计量、控制和防范是营业部进一步发展小企业信贷业务中急需解决的问题。农业银行在股改之前，由于对信贷风险管理重视程度不够，经营方式较为粗糙，在经营过程中出现了一些信贷不良。而随着农行股改上市和“3510”战略的推出以及合肥市农行被列入农总行“46112”重点发展城市行，信贷业务都在大力发展，尤其是合肥市农行小企业信贷业务，这时风险管理就显得越来越重要了。 如何健康发展小企业信贷业务，

8、如何取得银行 “三性”的统一的问题就摆在合肥市农行领导人面前了。而加强小企业信贷风险管理，健全风险管理体系就成了解决问题的手段。在当今信贷市场，信贷资金向大客户、大项目集中现象较为严重，而在信贷资金供求关系中银行实际是处于弱势地位。在小企业信贷市场上，由于小企业自身存在较多问题以及银行风险管理的欠缺，导致小企业信贷资金需求较难。一个较为完善的小企业信贷风险管理体系就可以解决银行对小企业信贷的难题。一方面，一个完善的风险管理体系对银行在信贷客户准入、风险识别、防范和控制等方面起到强有力的支持作用；另一方面，一个完善的风险管理体系对有限资金供给的情况下市场占有9率以及银行收益率的提高起到支撑作用。

9、当前合肥市农行在小企业信贷客户准入、风险识别、风险文化建设等方面存在相当多问题，如不尽快解决，将会影响合肥市农行经营目标的实现，并有可能损害长远发展目标。所以，小企业信贷风险管理体系的建设和完善是合肥市农行小企业信贷客户营销中急需解决的问题。否则的话，真有可能出现“今年营销，明年清收”的现象。 1.3 研究目的和意义1.3 研究目的和意义 根据 WTO 协议，我国已逐步开放人民币业务市场，外资金融机构正全面进入国内金融市场，激烈的竞争性金融体系已初步形成。而先期股改的工中建三大行也在持续加大市场营销力度，各家中小股份制银行不仅在高端服务、理财产品等领域突出特色、快速发展，同时也加大了对传统信贷

10、市场份额的争夺，同业竞争愈发激烈并呈现多元化态势。目前在合肥市商业银行林立，除传统的工、农、中、建、交、徽商银行外，中信、兴业、民生、华夏、浦发、九江等一些中小商业银行以及香港的东亚银行也纷纷进入，显示了合肥市金融机构竞争日趋激烈。 合肥市农行原有的粗放式经营模式已不适应当前的经营环境了，现首要问题是建立适应当前竞争环境的经营模式，在传统信贷业务市场上采取有效地金融策略，既能有效降低银行风险，又能实现效益最大化，形成可持续发展模式，都体现在了各家金融机构的风险管理水平上了。在对企业信贷管理中，又以信用风险和操作风险为重。 为提高风险管理水平，满足巴塞尔新资本协议的要求，国内各商业银行都成立了专

11、门的风险管理部门来制定适应本行要求的风险管理目标、风险控制的措施等。在银行的经营中，信贷业务是支柱，而信贷风险又全面存在于银行的各个角落之中，风险管理也就无处不在了。对于处于转型之中和刚刚上市的中国农业银行来说，信贷风险防范和控制是一个急迫要解决的问题，所以我们必须提高对小企业信贷风险管理的认识，构建完善的小企业信贷风险管理体系，从源头上把握和控制风险。在当前外部竞争环境加剧以及农行上市后合肥市农行自身发展压力促进下，只有将现代商业银行经营理论和风险管理理论与合肥市农行自身实际情况相结合，对合肥市农行的小企业信贷风险管理进行详细分析，在小企业信贷业务拓展和市场营销工作进行有效的支持，才能实现合

12、肥市农行“横向进位、纵向提升”的奋斗目标。 1.3.1 对农行经营的意义 1、健全小企业信贷风险管理体系是建立农行先进企业文化的重要一环 我行过去的信贷文化是在长期的专业银行体制下形成的，其运作规则只能适应计划经济体制要求，不能适应市场经济发展。2008 年 5 月，农总行就提出10了“规范和提炼农行核心价值理念，培育农行优秀的企业行为和员工行为，提高全员整体素质，构建先进和优秀的新型企业文化，建设富有农业银行特色的企业文化核心竞争优势” 。农行的企业文化是由“战略目标、愿景、各项制度、核心价值”组成，而银行的核心竞争力就体现在对风险的管理上，只有将风险管理与业务发展有机地结合，树立全员风险防

13、范意识、健全风险管理制度、建立高素质的风险管理队伍，才能实现“安全性、流动性、效益性”三性的高度统一。 我行小企业信贷风险文化是农行企业文化的重要组成部分，它是由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。只有健全了小企业信贷风险管理体系，增强各部门的风险管理意识，提高员工的风险控制能力，才能促进银行风险管理体系的高效运行，建立农行的先进企业文化。 2、健全小企业信贷风险管理体系是农业银行实施全面风险管理的需要 2006 年巴塞尔委员会提出了巴塞尔新资本协议 ，将全面风险管理的理念引入了商业银行领域。 巴塞尔新资本协议对监管框架、风险权重的计量、风险认识提出了新的要求，同时对风险计量采用内部评级法（

14、IRB） 。在欧美等金融发达国家，内部评级法已被广泛用于商业银行全面风险管理之中。小企业信贷风险管理是农行风险管理的重要组成部分， 是贯穿于农行整个信贷结构中，对其信用风险的计量采用内部评级法，健全了小企业信贷风险管理体系是对农行实施全面风险管理的支持。 3、 健全小企业风险管理体系是提高合肥市农行在城市业务占有度的重要手段 合肥地区金融资源丰富，目前城市业务是合肥市农行的主要盈利来源。由于历史原因，合肥市农行业务目标主要是重点行业、重点客户，小企业市场份额占比较少，而现面对合肥地区大量的小企业客户，要提高市场份额，提高合肥市农行综合收益，稳住合肥市主流商业银行地位，就必须要健全小企业风险管理

15、体系，提高合肥市农行对风险掌控能力，不断提高我行城市业务盈利水平和核心竞争力。 4、健全小企业风险管理体系是适应新的银行监管要求的需要 银监会加快推动监管要求与国际标准接轨，在金融危机的大背景下，监管部门采取了更为审慎的监管标准，在资本充足率、拨备覆盖率、存贷比等核心指标提出了更高的要求。目前，大银行的拨备覆盖率要达到 150%，资本充足率要达到 11%。健全小企业风险管理体系，提高信贷优质资产质量占比，是在新的监管要求下，提高资金使用效率，实现业务的快速增长的重要手段。 1.3.2 对小企业经营的意义 小企业信贷管理中对企业的评价是一种全方面的综合评价，主要包括基本11情况、信用分析、财务分

16、析、非财务分析、担保分析。在当前日益重视信用和金融机构联动的情况下，对公司来讲，一家银行的评价对其融资的影响将是巨大的。 1、对企业的评价结果将影响企业的财务成本 财务费用是企业经营三大费用之一，从企业角度来看财务费用的高低是体现企业财务管理的水平的指标，是提高企业经营能力的重要途径之一。故银行对该企业的评价越高，企业越可能以低利率取得资金，融资成本的降低将直接导致财务费用的降低，利润的提高。 2、对企业的评价结果将影响企业的融资规模 企业的资本规模对企业的经营影响也很巨大，资本规模越大，越易取得规模效益，在行业中越易取得优势地位。银行对企业评价越高，对该企业风险的容忍度就会提高，企业可融资的规模也就会加大，利用经济杠杆获得的利润就越大。所以较高的评价能使企业处于相对的竞争优势地位。 1.4 主要内容和文章结构 1.4 主要内容和文章结构 本文从小企业信贷风险管理的角度出发，在比较国内外信贷风险管理的基础上，借鉴国内外先进金融机构的经验，同时立足于合肥市农行现有的风险管理体系，通过分析合肥市农行小企业风险管理体系的现状，提出在合肥市农行小企业信贷管理体系中存在的问题，指