宝鸡商场(集团)股份有限公司

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1、 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2006 年度 审计报告 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2006 年度 审计报告 2审审 计计 报报 告告 XYZH/2006A7079 宝鸡商场（集团）股份有限公司全体股东：宝鸡商场（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宝鸡商场（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2006 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2006 年度的合并及母公司利润及利润分配表、现金流量表、股东权益增减变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是贵公司管理层

2、的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的

3、评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2006年 12 月 31日的财务状况以及 2006年度的经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：汪洋 中国注册会计师：王重娟 中国 北京市 二七年四月十日 3

4、宝鸡商场（集团）股份有限公司 宝鸡商场（集团）股份有限公司 资产负债表资产负债表单位：人民币元 资 产 附注 合并数 母公司 单位：人民币元 资 产 附注 合并数 母公司 流动资产： 流动资产： 2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日货币资金 五、1 93,144,363.65 42,986,985.46 80,677,385.18 35,822,962.80 短期投资

5、114,926.00 - - 应收票据 100,000.00 - - 应收股利 - - - 应收利息 - - - 应收账款 五、2 15,972,309.60 38,529,258.25 3,366,941.53 26,728,134.76 其他应收款 五、3 57,021,886.45 147,865,297.50 91,583,066.02 205,434,565.96 预付账款 五、4 24,796,343.34 14,903,036.69 23,906,410.03 10,665,320.75 应收补贴款 - - - 存货 五、5 147,140,860.01 216,077,551.

6、62 55,490,134.33 73,321,593.14 待摊费用 267,288.93 290,415.13 179,478.93 145,567.78 一年内到期的长期债权 投资 - - - - 其他流动资产 64,020.00 - - - 流动资产合计 339,049,141.16460,867,470.65 255,845,485.20 352,118,145.19 流动资产合计 339,049,141.16460,867,470.65 255,845,485.20 352,118,145.19 长期投资： 长期投资： 长期股权投资 五、6 29,985,439.94 31,333

7、,360.52 168,773,871.68 160,926,090.48 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 29,985,439.94 31,333,360.52 168,773,871.68 160,926,090.48 长期投资合计 29,985,439.94 31,333,360.52 168,773,871.68 160,926,090.48 其中：合并价差 五、6 735,439.94 883,360.52 - 固定资产： 固定资产： 固定资产原价 五、7 460,362,022.66 460,254,848.34 341,246,016.14 341,323,130.0

8、0 减：累计折旧 五、7 98,980,769.96 81,512,019.80 72,964,572.26 59,099,889.34 固定资产净值 固定资产净值 五、7 361,381,252.70 378,742,828.54 268,281,443.88 282,223,240.66 361,381,252.70 378,742,828.54 268,281,443.88 282,223,240.66 减：固定资产减值准备 五、7 3,896,359.21 3,896,359.21 3,896,359.21 3,896,359.21 固定资产净额 357,484,893.49 374,

9、846,469.33 264,385,084.67 278,326,881.45 固定资产净额 357,484,893.49 374,846,469.33 264,385,084.67 278,326,881.45 工程物资 - -在建工程 五、8 21,862,077.48 28,824,443.77 21,859,077.48 28,821,443.77 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 379,346,970.97 286,244,162.15 固定资产合计 379,346,970.97 286,244,162.15 无形资产及其他资产： 无形资产及其他资产： 无形资产 五、9

10、 23,620,378.22 25,980,638.40 21,546,528.41 23,851,958.19 期待摊费用 - -其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合23,620,378.22 25,980,638.40 21,546,528.41 23,851,958.19 无形资产及其他资产合23,620,378.22 25,980,638.40 21,546,528.41 23,851,958.19 递延税项： 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 772,001,930.29732,410,047.44 844,044,519.08 资产总计 772,001,930.2973

11、2,410,047.44 844,044,519.08 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 高建平 主管会计工作负责人： 刘畅 会计机构负责人： 王红 公司法定代表人： 高建平 主管会计工作负责人： 刘畅 会计机构负责人： 王红 4宝鸡商场（集团）股份有限公司 资产负债表（续） 宝鸡商场（集团）股份有限公司 资产负债表（续） 负债和股东权益 附 注 合并数 母公司 负债和股东权益 附 注 合并数 母公司 流动负债： 流动负债： 2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日2006 年 12 月 31 日 2005

12、 年 12 月 31 日2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日短期借款 五、108,300,000.00 235,000,000.00 103,300,000.00 225,000,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 五、48,806,241.17 76,767,905.76 24,053,142.72 58,964,424.84 预收账款 五、113,441,001.60 68,649,489.79 98,080,790.41 3,216,931.30 应付工资 269,000.00 6

13、89,916.96 - - 应付福利费 7,997,125.91 4,387,774.68 7,343,700.90 3,924,529.17 应付股利 1,606,133.71 1,552,700.85 1,243,446.84 1,243,446.84 应交税金 五、4,451,911.30 18,262,195.82 -1,756,521.19 17,343,336.06 其他应交款 五、200,234.00 901,709.42 60,146.98 751,894.81 其他应付款 五、106,594,494.93 144,154,278.39 165,260,578.62 206,714,382.20 预提费用 203,219.86 - 203,219.86 - 预计负债 - - - - 一年内到期的 长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 391,869,362.48 550,365,971.67 397,788,505.14 517,158,945.22 流动负债合计 391,869,362.48 550,365,971.67 397,788,505.14 517,158,945.22 长期负债： 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 310,000.00