京银村镇银行筹建项目风险管理

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1、京银村镇银行筹建项目风险管理京银村镇银行筹建项目风险管理1.1 京银村镇银行筹建项目背景 1.1.1 村镇银行发展概况 1.村镇银行历史沿革 村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由 境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设 立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。 2006 年底，中国银监会发布关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策， 更好支持社会主义新农村建设的若干意见 ，按照“低门槛、严监管”的原则， 积极引导各类资本到农村地区投资设立村镇银行等新型农村金融机构，这标志 着新一轮“农村金融新政”的开始。

2、2.村镇银行发展现状 发展优势相对明显。在机构设立条件方面，村镇银行明确规定发起人至少 有一家银行业金融机构，商业银行的资本力量、管理方式、风险控制、人员管 理、社会信誉、企业文化等都对村镇银行起到了重要作用。从监管角度来说， 在各类新型农村金融机构同样发展不成熟的情况下，村镇银行管理相对容易， 所以得到了国家政策的重点支持。 部分实现盈利，离全面盈利还有距离。作为独立的企业法人，村镇银行追 求盈利是最终目的，但在短期内追求盈利不现实，没有优良的业务就追求盈利 是不可能的，必须有效控制风险和成本，才能在发展较慢但是持续发展的农村 地区实现最终盈利1。 1.1.2 京银村镇银行情况 京银村镇银行

3、股份有限公司（以下简称“京银村镇银行” ）是由京银银行 主发起，6 名民营企业家参与设立的以服务“三农” 、服务中小企业、服务县域经济为宗旨 的新型农村金融机构。旨在及时、切实解决当地“三农”金融服务 空白和竞争不充分的问题，为发展县域经济、改善“三农”服务、扩大农村消 费提供新鲜血液。 1.投资入股情况 京银村镇银行由京银银行和 6 名自然人股东发起设立，其中京银银行作为 主发起人出资人民币 1530 万元，占比 51%；其余 6 名自然人股东出资 1470 万 元，占比 49%，合计出资 3000 万元。 2.公司治理结构 （1）董事会 京银村镇银行董事会成员拟定为 5 人，设董事长 1

4、名，董事长为法定代表 人。其中，京银银行有权提名 3 名董事人选，董事长在京银银行提名的人选中 经董事会选举产生。 （2）监事会 京银村镇银行监事会成员拟定为 3 人，其中股东监事 1 名，职工监事 2 名， 设监事长 1 名，在京银银行提名的人选中经监事会选举产生。 （3）经营管理层 设行长 1 名、副行长 1 名、行长助理 2 名。行长由董事会聘任，副行长由 行长提名、董事会聘任。 （4）部室设置第 2 章京银村镇银行筹建项目实施流程 2.1 京银村镇银行筹建项目管理流程 京银村镇银行筹建项目管理流程分为前期准备、筹建实施、开业准备三个阶段。 京银银行作为京银村镇银行的控股股东，有着完善的

5、村镇银行筹建制度，对各阶段 的工作要点及风险点均进行了详细说明。京银村镇银行筹建工作小组按照京银银行 村镇银行筹建制度对项目全过程进行管理，保证了筹建项目的稳步高效推进。 2.2 京银村镇银行筹建项目的组织、实施和管理 2.2.1 京银村镇银行筹建项目组织 京银村镇银行的筹建项目组织是京银村镇银行筹建工作小组，小组成员共 有 8 人，其中包括京银银行人员 6 名、村镇银行拟任命高管 1 名、以及当地政 府代表 1 名。京银银行研究发展部副总经理作为筹建工作小组组长，是筹建项 目负责人，行使项目经理职权。 2.2.2 京银村镇银行筹建项目实施和管理 1.项目启动阶段 （1）确定村镇银行发展战略及

6、年度规划 京银银行按照集约化发展、地域适当集中的原则，制定村镇银行发展战略。 （2）拟设地调研 与拟设村镇银行地区的地方政府建立初步联系，调研拟设地经济金融发展 情况及同业经营现状，拜访当地监管机构了解监管政策，与有参股意向的企业 和自然人进行深入沟通，介绍村镇银行的经营发展思路，了解各方的出资意向， 收集村镇银行出资人的相关资料，并进行审查。调研后起草可行性分析报告。（3）京银银行董事会审议 向京银银行董事会提交拟投资设立村镇银行的议案及可行性分析报告，审 8 议通过后实施筹建。 2.项目计划阶段 （1）报送设立村镇银行申请并取得批复 向银监会提出设立村镇银行申请，并同时抄送京银银行属地的银

7、监局，取 得银监会批复。 （2）确定发起人并报送审核 确定各发起人的出资意向，并按照要求报经拟设地银监局审批。 （3）确定律师提供法律咨询 确定负责京银村镇银行筹建项目法律事务的律师事务所，其主要职责应包 括：协助制定并审核发起人大会各项文件（至少含发起人协议书、发起人大会 决议、及筹建工作小组授权书） 、创立大会各项文件（至少含村镇银行章程以 及股东大会、董事会、监事会议事规则） ，并见证发起人大会和创立大会，出 具法律意见书。 3.项目实施阶段 （1）召开发起人大会 聘请律师协助起草发起人大会文件 文件包括：发起人协议书、投资入股声明（企业法人和自然人格式不同） 、 筹建工作方案、筹建工作

8、小组授权书、及发起人大会决议等。 召开发起人大会 发起人大会议题应包括：审议设立村镇银行的可行性分析报告、发起人协 议书、筹建工作小组人选和筹建工作小组工作职责范围、以及筹建工作方案。 在发起人大会表决阶段，每位发起人不论出资额多少均有一票表决权，所 表决事项必须全体发起人一致同意通过。 （2）企业名称预先核准 向京银村镇银行拟设地的工商局递交企业名称预先核准申请书，审议通过 后取得企业名称预先核准通知书。 （3）刻制筹建工作小组方章刻制筹建工作小组方章，并由筹建工作小组专人妥善保管。 （4）报送筹建申请并取得批复 按照监管机构要求编写并报送筹建申请，取得筹建批复。 （5）召开业务协调会 京银

9、银行组织各业务部室召开村镇银行业务协调会，筹建工作小组向参会 部室提出业务需求，业务协调会应对村镇银行的业务模式、产品种类、系统架 构形成初步意见。 （6）编制筹建预算 为加强筹建项目财务管理，京银村镇银行前期筹建费用须由京银银行垫付， 筹建工作小组制定筹建费用预算，经京银银行计划财务部审核通过后执行。 （7）股东出资并办理验资 筹建工作小组应在京银银行营业部开立验资账户，各发起人应根据发起人 协议注明的出资金额及缴款时限缴纳出资款。出资款缴齐后，由聘请的会计师 事务所进行验资，并出具验资报告。 （8）履行垫款手续 筹建工作小组根据筹建费用预算编写京银村镇银行筹建费用垫款计划，经京银银行审批通

10、过后予以执行。 筹建项目垫款分为以现金支付和以银行转账支付两类。以现金支付的费用 包括差旅费、公杂费、业务招待费等,以银行转账支付的费用包括装修费、软硬 件费、房屋租赁费等。 （9）营业场所选址 筹建工作小组按照银行营业场所选址标准筛选拟租赁的经营办公场所。 （10）装修施工 筹建工作小组在村镇银行房屋租赁（或购买）合同在无任何民事纠纷、争 议、瑕疵的情况下，进行平面方案设计及审批、施工图设计、装修工程招投标 及开评标、装修施工、工程现场验收、取得相关证照和等工作。 （11）搭建系统采购设备 10 筹建工作小组根据拟定的业务模式，开展确定信息设备及系统软件采购清 单、履行与设备和系统提供商的商

11、务手续、计算机网络布线的设计和施工、京 银村镇银行与京银银行的系统对接等工作。 （12）提名高管、确定部门设置及招聘员工 提名高管 董事会及监事会： 首届董事、股东监事由各股东按约定的名额提名。按照中华人民共和国 公司法规定，监事会中应有至少三分之一的职工监事，需由职工代表大会选 举产生。 确定部门设置及职责 筹建工作小组根据发起人大会审议通过的筹建工作安排，结合实际经营管 理需要，制定京银村镇银行部门设置及职责，并拟定各部室人员配置计划。 招聘员工 在召开创立大会前完成员工招聘。 （13）制定章程草案等文件 聘用律师协助起草章程草案及创立大会待审议的议事规则文件 议事规则文件至少包括：股东大

12、会议事规则、董事会议事规则、监事会议 事规则。 制定村镇银行管理及业务的规章制度 筹建工作小组根据村镇银行所在地金融市场环境及实际业务需求制定管理 及业务规章制度，至少包括：财务、人力资源和薪酬、风险管理、信贷、审计、 安全保卫等制度。 制定战略发展规划 内容包括未来 3 年的业务发展规划、风险管理目标及财务发展计划。 （14）召开创立大会及第一届董事会、监事会第一次会议 召开创立大会 创立大会议题应包括：审议村镇银行的筹建工作报告、章程、股东大会议 11 事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、董事人选、以及股东监事人选（职 工监事人选须由职工代表大会选举产生） 。 在创立大会表决阶段，每位

13、股东拥有与出资额相对应的表决票，所表决事 项需表决票过半数同意方可通过。 召开第一届第一次董事会、监事会 第一届第一次董事会议题包括：选举产生董事长，聘任行长、副行长、行长助理等高级管理人员，审议村镇银行的部门设置及职责、战略发展规划、管 理及业务规章制度。 第一届第一次监事会议题为选举产生监事长。 4.项目结束阶段 （1）报送开业申请并取得批复 按照监管机构要求编写并报送开业申请，取得开业批复。 （2）技术支援及人员培训 由京银银行业务人员组成技术支援团队，协同系统提供商进行系统的客户 化改造，保证系统正常运转，并对村镇银行新招聘员工进行入职培训，以及协 助村镇银行办理其他开业前的相关事宜。

14、 （3）取得开业所需证照并刻制公章 筹建工作小组办理开业所需证照并刻制公章。 （4）办理人行相关手续 筹建工作小组开立存款准备金账户、取得人民银行交换号，交换号批准后 向所在地人民银行申请现代化支付系统行号并申请人民银行账户管理系统。 （5）注册资金划拨及单据交接 京银银行将垫付村镇银行开办费相关款项列出明细清单，将垫付清单及原 始单据移交京银村镇银行，村镇银行财务对其进行核对确认，并按照京银银行 垫付金额归还相关款项。 （6）正式开业 京银村镇银行具备开业经营条件后正式开业。第 3 章京银村镇银行筹建项目风险识别与评价 12 3.1 筹建项目风险因素分析 3.1.1 物质风险因素分析 物质风

15、险因素是指那些看得见、影响损失概率和程度的环境条件3。在京银 村镇银行筹建项目中，物质风险因素主要有因营业场所、装修建材、信息设备 等的质量问题形成的风险因素。 1.营业场所质量风险因素 村镇银行的营业场所均位于农村地区，一般地处县（市） 、乡（镇） 、甚 至是村。与城市相比，农村地区房屋建筑在产权归属、施工质量等方面可能存 在较多的缺陷。例如，产权归属方面可能存在证照不齐备，不具备出租转让条 件的问题；施工质量方面可能存在房屋层高较矮、不具备独立上下水、供电量 不满足银行最低使用要求等问题。 2.装修建材质量风险因素 为保证村镇银行装修外观的统一性，京银银行确定了出资设立村镇银行的 统一装修

16、风格及材质要求。但村镇银行的营业场所位于农村地区，部分建材难 以在当地购买，需采购后运往村镇银行，施工单位存在为节约成本在当地采购 建材以次充好的可能。 3.信息设备质量风险因素 由于村镇银行所使用的信息设备采购量较小，且村镇银行一般缺乏独立验 收、调试信息设备的员工，因此信息设备存在的质量缺陷可能难以及时发现。信息设备质量缺陷包括出厂存在质量缺陷、运输中意外毁损、安装调试操作失 误等，此外，信息设备供应商维修服务网点距离村镇银行较远不便于维护，也 是影响设备质量的不利因素。3.1.2 人为风险因素分析 人为风险因素是指与人们的心理和行为有关的一种无形因素。与项目相关 人员的素质越高，风险越小3。在京银村镇银行筹建项目中，人为风险因素主要 有外聘专业人士不够尽职、筹建工作小组成员缺乏责任心等形成的风险因素。 1.外聘专业人员风险因素 村镇银行筹建过程中需要聘请包括会计师、律师、工程监理等在内的外部 人员负责与筹建相关的专业性事务。由于部分外聘人员的专业素质不高，或者 缺乏责任心，对所负责的专业性事务的处理上存在纰漏，可能对村镇银行筹建 项目产生较