个人理财业务监管要求

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1、第9章 个人理财业务监管要求学习要求 1.掌握个人理财业务的分类及其含义和开展 个人理财业务的基本原则 2.了解中国人民银行和银监会对商业银行进 行监督管理以及对商业银行理财业务监管的 有关规定，掌握个人理财业务中违反法律法 规应承担的法律责任 3.了解个人理财业务风险管理的一些基本要 求，进一步掌握个人理 财顾问服务和综合 理财业务的风险管理的有关要求 4.掌握银监会在2006年3月对个人理财业务提 出的进一步监管要求 9.1 个人理财业务管理概述9.2 对商业银行开展个人理财业务的监督管理9.3 个人理财业务的风险管理9.4 个人理财业务监管细则目录9.1 个人理财业务管理概述1 个人理财

2、业务的种类个人理财业务的种类财 务 分 析 财 务 规 划 投 资 顾 问 资 产 管 理 (1)个人理财业务与商业银行储蓄业务不同业务类型商业银行储蓄业 务个人理财业务性质银行的负债业务向客户提供的一 种服务方式 资金流向非定向的定向的风险承担者商业银行独立承 担的客户承担或者 商业银行和客户 共同承担的(2)个人理财业务与信托不同业务类型信托个人理财业务定义委托人基于对受托人的 信任，将其财产权委托 给受托人，由受托人按 委托人的意愿以自己的 名义，为受益人的利益 或者特定目的，进行管 理或者处分的行为 商业银行和客户 按合同约定，将 理财的资金以客 户的名义或以商 业银行的名义管 理和处

3、分 受益人自然人，法人或者依法 成立的其他组织 委托银行理财的 委托人本人理财业务按照管理运作方式不同理财顾问服务综合理财服务商业银行个人理财业务是指商业银行向客户提 供的财务分析与规划、 投资建议 、个人投资 产品推介等专业 化服务。 是指商业银行在向客户提供理 财顾问服务的基础上，接受客 户的委托和授权，按照与客户 事先约定的投资计划和方式 进行投资和资产管理的业务活 动，是建立在委托代理关系 基础之上的银行服务，是商业 银行向客户提供的一 种个性化、综合化服务。 保证 收益 理财 产品非保 证 收益 理财 产品（3）商业银行个人理财业务分类（4）理财产品的定义及分类理财产品就是指商业银行

4、在对潜在目标客 户群分析研究的基础上，针对特 定目标客户群开发设计并销售的 资金投资和管理计划。向特定目标客户群销售理财产品保证收益理 财产品非保证收益理 财产品保本浮动收益 理财计划非保本浮动 收益理财计 划是指商业银行按照约定条件 向客户保证本金支付，本金 以外的投资风险由客户承担 ，并依据实际投资收益情况 确定客户实际收益的理财计 划。 商业银行根据约定条件和 实际投资收益情况向客户 支付收益，并不保证客户 本金安全的理财计划 思考题 以下哪类理财计划中，商业银行按照约定条件向客户保证 本 金支付，本金以外的投资风险由客户承担？答：( )A保本浮动收益理财计划 B非保本浮动理财收益计 划

5、 C保证收益理财计划 D非保证收益理财计划 答案：A 解析：本题旨在考核保本浮动理财收益计划的概念。思考题 对客户而言，下列理财计划中风险最大的是( )。 A保本浮动收益理财计划 B非保本浮动理财收益计划 C保证收益理财计划 D非保证收益理财计划答案：B 解析：非保本浮动收益计划中，银行不保证客户本金安 全，因而对客户而言风险最大。思考题 个人理财业务与居民储蓄业务的区别，主要体现在 以下几个方面( )。 A业务受理对象 B业务性质 C资金运用方式 D风险承担方式答案：BCD 解析：两者在业务受理对象上没有什么区别，都是居民 个人。区别主要包括后三个选项。前者是向客户提供的 一种服务方式，资金

6、运用是定向的，风险一般是客户承 担或者商业银行和客户共同承担的；后者是银行的负债 业务，资金运用是非定向的，风险由商业银行独立承担。2 开展个人理财业务的基本原则（1）审慎性原则A.商业银行在开展个人理财业务，商业银行在设计个人 理财产品、开展涉及代理销售其他金融机构的投资产品时要 审慎，要充分考虑客户的利益和风险承受能力B.商业银行在开展个人理财业务向客户销售有关产品时， 区分一般性业务咨询活动与顾问服务，防止误导客户或不当 销售，审慎尽责地开展理财业务(2)建立风险管理和内部控制制度，严格实行授权管 理制度原则A.风险 管理指引要求商业银行应根据 本指引及自身业务发展战略、风险 管理方式和

7、所开展的个人理财业 务特点,制定更加具体和有针对性 的内部风险管理制度和风险管理 规程,建立健全人理财业务风险 管理体系，并将个人理财业务 风险纳入商业银行整体风险管理 体系之中。商业银行应当对个 人理财业务实行全面、 全程风险管理。B.内部控制制度：建立严格的内部控制制度是风险管理的 必然要求。第一，个人理财业务的分析、审核与报告制度第二，内部监督和独立审核制度第三，资产分开管理制度第四，业务记录制度第五，充分授权制度内部控制制度思考题 根据审慎性原则，商业银行在开展个人理财业务时，要 充分考虑客户的利益和( )。 A财产数量 B兴趣或喜好 C风险承受能力 D财产组成结构答案：C 解析：本题

8、旨在考核考生对审慎性原则的理解。商业银行开展个人理财业务应坚持的基本原则包括( ) 。 A利润最大化原则 B风险最小化原则 C审慎性原则 D建立风险管理和内部控制制度，严格实行授权管理制 度原则思考题 答案：CD 解析：不能以A、B选项为标准或原则开展个人理财业务。【重点与难点小结】1个人理财业务与商业银行储蓄业务、信托业务的不 同2个人理财业务两大分类：财务顾问服务与综合理财 服务3开展个人理财业务的审慎性原则、风险管理和内部 控制制度、授权管理制度92 对商业银行开展个人理财业务的监督管理1 商业银行监督管理概述我国银行业金融机构的监管职责主要由中国银监会行使 ，办法第六条明确规定：“中国

9、银行业监督管理委员会依 照本办法及有关法律法规对商业银行个人理财业务活动实施监 督管理。”中国人民银行主要负责金融宏观调控，但为了实施 货币政策和维护金融稳定，中国人民银行仍保留部分监管职责 。(1)中国人民银行对商业银行的监督管理方式 A.中国人民银行的建议检查监督权中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的下列行为有 权进行检查监督：(一)执行有关存款准备金管理规定的行为；(二)与中国人民银行特种贷款有关的行为；(三)执行有关人民币管理规定的行为；(四)执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管 理规定的行为；(五)执行有关外汇管理规定的行为；(六)执行有关黄金管理规定的行为；(七)代理

10、中国人民银行经理国库的行为；(八)执行有关清算管理规定的行为；(九)执行有关反洗钱规定的行为。B.中国人民银行在特定情况下的全面检查监督权中国人民银行法规定：A.当银行业金融机构出现支付困难，可 能引发金融风险寸，为了维护金融稳定， 中国人民银行经国务院批准，有权对银行 业金融机构进行检查监督B.中国人民银行根据履行职责的需要， 有权要求银行业金融机构报送必要的资产 负债表、利润表以及其他财务会计、统计 报表和资料(2)中国银行业监督管理委员会对商业银行的监督管理 A.银行业监督管理法的监管对象范围 监管对象范围是指在中华人民共和国境内设立的商 业银行、城市信用合作社、农村信用 合作社等吸收公

11、众存款的金融机构以 及政策性银行B.监督管理措施对违反审慎经营规则的强制性监管措施对银行业金融机构的接管、重组、撤销和依法宣 告破产的监管措施其他监督管理措施 A.审慎性监督管理谈话B.强制风险披露C.查询涉嫌违法账户和申请司法机关冻结有关 涉嫌违法资金 思考题中国银监会及其派出机构对银行业金融机构的监管 权力包括( )。 A非现场监管 B现场检查 C监督管理谈话 D强制信息披露 答案：ABCD 解析：上述权力均由银行业监督管理法赋予 思考题对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有( ) A接管 B撤销 C重组 D依法宣告破产答案：ABC 解析：这是根据银行业监督管理法有关的规定。 2

12、商业银行开展个人理财的监督管理（1）对商业银行开展个人理财业务的资格审批管理 商业银行开展个人理财业务的基 本要求A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度B.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员， 从业人员C.具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系D.信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件E.中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件商业银行开展个人理财业务 具备的基本条件机构建设：商业银行应建立健全个人理财业务管 理体系，明确个人理财业务的管理部门，明确相关 部门和人员的责任制度建设：针对理财顾问服务和综合理财服务的 不同特点，商业银行应当分别制定理财顾问服务和 综

13、合理财服务的管理规章制度商业银行开展个人理财业 务具备的基本条件人员要求：为了开展商业银行个人理财业务，商业银行应 当配置包括为客户提供财务分析、规划或投资建议的业务人 员，销售理财产品(计划)或投资性产品的业务人员，以及其 他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员技术保障：商业银行应当具备与管控个人理财业务风险相 适应的技术支持系统和后台保障能力，以及其他必要的资源 保证个人理财资金的使用和核算管理：商业银行销售理财产品 (计划)汇集的理财资金，应按照理财合同约定管理和使用商业银行个人理财业务人员应满足以下资格要求：A.对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求 等，有充分的

14、了解和认识 B.遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道 德标准或守则； C.掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的 特性，并对有关产品市场有所认识和理解； D.具备相应的学历水平和工作经验； E.具备相关监管部门要求的行业资格； F.具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。个人理财资金的使用和核算管理有关规定A.商业银行开展个人理财业务，应与客户签订合同，明 确双方的权利与义务，并根据业务需要签署必要的客户 委托授权书和其他代理客户投资所必须的法律文件。B.商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财 合同约定管理和使用。C.在理财计划的存续期内，商业银行应向

15、客户提供其所 持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收 入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两 次，并且至少每月提供一次。D.商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、 市场表现情况及相关材料，相关客户有权查询或要求商业 银行向其提供上述信息E.商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分 配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告F. 商业银行应根据个人理财业务的性质，按照国家有关法 律法规的规定，采用适宜的会计核算和税务处理方法个人理财资金的使用和核算管理有关规定A.由商业银行负责人签署的申请书B.拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关 分析预测C.业务实施方案，包括拟申请业务的管理体系，主要风险 及拟采取的管理措施等D.商业银行内部相关部门的审核意见E.中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料(2)商业银行开展个人理财业务应当报送的材料思考题 中资商业银行(不包括城市商业银行、农村商业银行)开办需要 批准的个人理财业务，应由其法人统一向中国银行业监督管 理委员会申请。( )答案： 解析：这是办法第五十条的规定。而外资独资银行、合 资银行、外国银行分行开办需要批准的个人理财业务，应按 照有关外资银行业务审批程序的规定，报中国银行业监督管 理委员会审批。3对商业银行理财业务的监督