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1、1第一章第一章 项目概论项目概论一、项目概要一、项目概要1 1、项目名称：、项目名称：山东绿润食品有限公司板栗深加工项目2 2、建设性质：、建设性质： 扩建3 3、项目建设单位、法人代表及所有制形式、项目建设单位、法人代表及所有制形式建设单位：山东绿润食品有限公司 法人代表： 陈思所有制形式：股份公司 4 4、项目建设地点、规模、期限及建设内容、项目建设地点、规模、期限及建设内容项目建设地点：莒南县城西郊。见附图 1。项目建设规模：建筑工程面积 25000 平方米， 年加工板栗1650 吨（其中：甜心栗产品 600 吨，栗甘纳豆制品 1000 吨，栗皮萃糖 50 吨） 。项目建设期限：10 个
2、月，即2005 年 3 月至2005 年 12 月。项目建设内容：新建现代化加工车间 10000 平方米，其中：甜新心栗加工车间 3000 平方米，栗甘纳豆加工车间 3000 平方米，栗皮萃糖加工车间 4000 平方米；低温库 2000 平方米；成品及配件库 1000 平方米；辅助生产车间（污水处理、动力、锅炉等）2000 平方米；厂区硬化 5000 平方米，厂区绿化 5000 平方米；引进韩国甜心栗加工生产线、栗甘纳豆加工生产线及日本板栗红衣元素萃取生产线各一条，购置生产设备和配套设备50 台套。26 6、项目申报单位及法人代表（负责人）、项目申报单位及法人代表（负责人）申报单位：山东绿润食
3、品有限公司 法人代表： 陈思7 7、投资规模与资金构成、投资规模与资金构成本项目总投资为 5078.8 万元。其中：固定资产投资为4278.8 万元，铺底流动资金为 800 万元。在固定资产投资中，土建工程投资 1218 万元，占固定资产投资的比例为 28.5%；设备和安装工程费用 2743.9 万元，占固定资产投资比例为 64.1 %；预备费为 316.9 万元，占固定资产投资比例为 7.4%。8 8、资金筹措方案、资金筹措方案 本项目投资 5078.8 万元中,申请国家农业综合开发投资参股经营项目扶持资金 2000 万元，公司自筹资金 3078.8 万元。9 9、项目技术经济指标、项目技术
4、经济指标项目建设期 10 个月，经济效益计算期 12 年（含建设期） 。在经济效益计算期内，项目生产期销售总收入年平均 10500万元，项目总成本费用年平均为 8015 万元，利润总额为 1804.6万元，税后利润为 1209.1 万元。扣除基金后的利润为 1027.7 万元。全部投资税后财务内部收益率为 29.7%，财务净现值为 4746.8万元（基准收益率10） ，全部投资所得税后静态投资回收期为4.3 年（含建设期） 。全部投资税前财务内部收益率为 43.1%，财务净现值为 8263 万元（基准收益率10） ，全部投资所得税前静态投资回收期为 3.43年（含建设期） 。项目盈亏平衡点为
5、31.4%。项目的财务内部收益率均大于行业基准收益率，财务净现值均大于零。通过盈亏分析和敏感性分析，该项目的风险较低。因此，该项目在财务上是可行的。项目主要技术经济指标见表 1-1。1010、项目辐射范围及带动能力、项目辐射范围及带动能力项目建成达产后，企业可带动当地 3 万亩板栗加工和销售问题，直接受益农户达 12000 余户，农民人均纯收入增加 500元以上；新增企业就业岗位 300 个，并带动 3000 人从事板栗加工及服务业。二、可行性研究报告编制依据二、可行性研究报告编制依据本项目编制主要依据如下：1、国家农业综合开发办公室关于国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲的通知
6、。2、国家农业综合开发投资参股经营试点管理暂行办法。3、国家“十五”社会经济发展计划关于发展农产品加工业的规定；4、国务院办公厅关于促进农产品加工业发展的意见 ；5、农业部优势农产品建设规划；6、山东省农产品加工业与优势农产品产业带发展规划；7、临沂市国民经济与社会发展“十五”计划及 2010 年远景目标纲要；8、莒南县国民经济与社会发展“十五”计划及 2010 年规划纲要；49、山东绿润食品有限公司发展规划；10、山东省农业综合开发办公室、山东省财政厅鲁农开办字200451 号文件；11、国家现行财务、会计制度及项目建设评价方法与参数；12、项目承办单位提供的气象、水文、环保等基础资料。 三
7、、综合评价和论证结论三、综合评价和论证结论1 1、综合评价、综合评价该项目由企业自愿申报，属于农业综合开发产业化经营项目扶持的范畴。项目为板栗深加工项目，其建设符合国家产业政策和行业规划，也是当地政府政策支持的重点。发展板栗加工，当地起步较早，具有资源优势和产业基础，是扩大出口的重点。项目建设对促进当地农业结构调整、带动农民增收及经济发展具有重要作用。该项目基地选建在优势产区，加工厂址选择合理，项目所选建设地点及所在地的自然、资源、社会经济条件能够满足项目建设需要，项目建设内容符合地方发展政策及规划，建设用地落实，交通、水、电、通讯等基础条件和配套设施齐全，建设条件具备。项目建设规模经济合理，
8、产品工艺技术和生产设备先进适用，科技含量高；主营产品甜心栗产品、栗甘纳豆制品、栗皮萃糖是国际专利产品，达到国际先进水平，产品的近远期国际市场十分紧俏，竞争优势显著，利用企业已有的销售网络体系和品牌知名度，产品产销率将达到 98 以上。项目所在地板栗面5积达 30 万亩，项目企业与农户通过签订购销合同和服务合同，原材料供应有保证，同时与板栗种植农户建立了稳定、合理的利益联结机制，带动农民增收。项目建设符合环保和农业可持续发展要求，环保措施可行。项目投资估算科学，投资结构合理，自筹资金来源有保证，资金方案可行。项目预期财务效益较好，风险较小，投资利润率、投资利税率、财务内部收益率高于同行业基准收益
9、率。项目建设能够实现企业增效、农民增收和国有资产保值增值。公司为国家农业综合开发办公室确定的国家农业产业化重点龙头企业，且为依法注册、具有独立公司法人的股份制企业。企业 1994 年成立以来，盈利能力持续增长，现有总资产规模2.07 亿元，固定资产 1.2 亿元。2004 年销售收入 2.5 亿元利税3800 出口创汇 1900 万美元。企业财务状况良好，资产负债率51%，资金自筹能力较强，企业资信较好，为 AAA 和 AA+级信用企业。企业建立了现代企业制度，管理模式和运营机制先进，人员结构合理，企业法人信誉好，具备与完成项目建设和经营相适应的经营管理能力。2 2、论证结论、论证结论经综合评
10、价表明，该项目符合投资参股经营项目立项条件和项目法人单位条件。项目可行。四、存在问题与建议四、存在问题与建议1 1、存在问题、存在问题项目产品加工设备、工艺、技术较为先进，科技含量高，由此，项目建设面临的主要问题是一线岗位职工的技术提升问6题。2 2、建议、建议在项目实施过程中和项目建成后，加强员工技术培训，同时加强原料基地农民培训，提高技术水平。7表表 1-1 主要技术经济指标表主要技术经济指标表序号指标名称单位内容、数量备注1生产（建设）规模M2141001.1新建甜心栗加工车间M230001.2新建栗甘纳豆加工车间M230001.3新建栗皮萃糖加工车间M240001.4新建成品仓库M21
11、0001.5新建低温库M220001.6新建化验室M21001.7新建动力车间M23001.8新建锅炉房2001.9其他5001.10深水井眼21.11供水塔个11.12甜心栗加工流水线条11.13栗甘纳豆加工流水线条11.14栗皮萃糖加工流水线条11.15引进专有技术和配套技术项21.16引进板栗新品种个31.17推广板栗栽培新技术万亩11.18带动板栗基地面积万亩31.19年培训农民人次100002产品方案2.1甜心栗吨6002.2栗甘纳豆吨10002.3栗皮萃糖吨508表表 1-1 主要技术经济标表（续）主要技术经济标表（续）序号序号指标名称指标名称单位单位内容、数量内容、数量备注备注3
12、项目定员项目定员人3003.1其中：管理人员人253.2专业技术人员人63.3生产技术工人人2694.总投资万元5078.8含铺底流动资金4.1固定资产投资万元4278.84.1.1建设工程投资万元12184.1.2设备与安装工程投资万元2743.94.1.3预备费万元316.94.2建设期利息万元4.3铺底流动资金万元8005经济效益5.1年销售收入万元105005.2年总成本（100%负荷）万元80155.3年税金总额万元680.45.4年利润总额万元1804.6其中：税后利润总额1209.15.5固定资产投资利税率%58.15.6投资回收期（所得税前，静 态）年3.4含建设期5.7投资回
13、收期（所得税后，静 态）年4.3含建设期5.8财务内部收益率（所得税前）%43.1 5.9财务内部收益率（所得税后）%29.75.10投资利润率（ROI）%35.59第二章第二章 项目背景及必要性项目背景及必要性一、项目背景一、项目背景1 1、该项目符合产业政策、该项目符合产业政策中共中央关于国民经济和社会发展第十个五年计划纲要中提出，加快农业和农村经济结构调整，发挥各地农业比较优势，合理调整农业生产的区域布局，发展特色农业，形成规模化、专业化生产格局，大力促进农业产业化经营，实现我国农业的可持续发展。中央关于促进农民增加收入若干政策的意见和国务院办公厅关于促进农产品加工业发展的意见明确提出，
14、农产品加工业是我国农业产业化链条中重要一环，是实现农业增效、农产品加工增值、农民增收的重要保证，是全面建设农村小康社会的突破口，大力发展农产品加工业是加快实现我国农业现代化的战略举措。在山东省、临沂市及莒南县制订的“十一五”发展计划纲要中，已对农产品加工产业的发展做出了战略规划和布局，制订了扶持政策。山东绿润食品有限公司是鲁东南乃至我国规模最大、影响力最强的板栗精深加工企业，2004 年，被国家农业综合开发办公室确定为国家农业产业化重点龙头企业。公司所在地莒南县，位于我国鲁东南山区，是板栗水产的优势产区，板栗面积已发展到 30 多万亩。公司依托当地丰富的资源优势，开发和培植板栗生产出口基地，发
15、展板栗精深加工产品，积极开拓国际市场，与农户结成风险共担、利益均沾的共同体，不仅增加了农民收入，而且还形成了“公司+基地+农户”的产业化经营模式，直接带动板栗基地103 万亩，涉及农户 2 万户，对促进区域农业产业结构调整、经济发展、农民增收及产业化经营发挥了重要作用。由此，公司板栗深加工项目符合国家产业政策，也符合当地发展规划要求。2 2、该项目符合行业规划要求、该项目符合行业规划要求 从行业发展规划看，该项目以规模化开发、标准化生产、产业化经营、国际化发展为根本要求，符合板栗市场和板栗产品加工产业发展趋向。针对国际市场需求，以板栗深加工专利技术为支撑，新建板栗深加工项目，开发板栗加工新产品
16、，进一步扩大公司板栗加工能力，一方面可以增强企业生产经营规模和竞争力，抢占高端市场，扩大产品出口，提高企业和产品知名度，满足国内外市场需求；另一方面，可以推动区域板栗产业向区域化、规模化、产业化、国际化发展，引导农民发展科技含量高、营养、安全、无污染的绿色板栗，提高板栗产品的附加值，扩大出口创汇，实现农业国际化和可持续发展。3 3、该项目符合国家农业综合开发投资参股经营的条件、该项目符合国家农业综合开发投资参股经营的条件从国家农业综合开发投资参股经营的条件看，该项目符合国家农业综合开发投资参股经营试点管理暂行办法的要求。其一，公司符合国家投资参股经营条件其一，公司符合国家投资参股经营条件。项目建设单位山东绿润食品有限公司，成立于 1994 年 7 月，是一家股份制民营企业，也是国家农业综合开发办公室确定的产业化龙头企业。该企业占地 22 万平方米，建筑面积 8 万平方米，是我国最大的一处板栗加工企业，年加工各类板栗制品 1.2 万吨。公司建立了现代企业制度，并在全国主要板栗产区设有 4 处加工厂，1150 多处乡镇加工点，在
