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1、吉林大学远程教育专专科科生生毕毕业业论论文文（设设计计）中中文文题题目目国际贸易中风险的预见及规避方法研究国际贸易中风险的预见及规避方法研究学学生生姓姓名名 专专业业 国国民民经经济济管管理理 层层次次年年级级 2 20 01 11 1 秋秋专专升升本本 学学号号 2 21 11 13 32 25 50 04 40 03 30 00 01 10 0 指指导导教教师师 职职称称 讲讲师师 学学习习中中心心 广广东东岭岭南南职职业业技技术术学学院院 成成绩绩 2013 年年 9 月月 23 日日吉林大学远程教育吉林大学远程教育 20132013 届专科生毕业论文第 0 页 共 15 页摘 要际贸易
2、是高收益与高难度、高风险并存的，如何做到既要拓展国际出口业务又能有效地防范风险？作为企业的核心与骨干必须准确把握上述问题。本文首先阐述了国际贸易风险具有的两个功能，其次，分析了国际贸易风险的特性。最后，就国际贸易中风险的规避方法进行了深入的探讨，具有一定的参考价值。关键词：关键词：国际贸易 风险 规避 方法吉林大学远程教育吉林大学远程教育 20132013 届专科生毕业论文第 1 页 共 15 页目 录前前 言言3一一 、国际贸易的起源与风险规避国际贸易的起源与风险规避 3（一）什么是国际贸易3（二）资本主义社会与前资本主义社会比较3（三）国际贸易中风险问题的变迁4二二 、国际贸易风险的功能、
3、特性、国际贸易风险的功能、特性 4（一）诱惑功能4（二）约束功能5（三）认清国际贸易风险的客观存在性5（四）意识到国际贸易风险的复杂性6（五）国际贸易风险的特性6三三 、国际贸易风险的预见方法研究、国际贸易风险的预见方法研究8（一）信息搜集8（二）风险转移8（三）非保险技术9四、国际贸易风险规避方法研究四、国际贸易风险规避方法研究9（一）票据业务风险与防范9（二）信用风险与防范 10（三）有关货物运输风险与防范 10（四）政府对加强防范国际商业风险管理的角色和作用 11参考文献参考文献14致致 谢谢15吉林大学远程教育吉林大学远程教育 20132013 届专科生毕业论文第 2 页 共 15 页
4、前 言随着我国经济的快速发展，越来越多的国内企业与国际市场接轨，但机遇与挑战并存，在国际贸易中还存在不少风险。国际贸易业务中，由于受不可知因素的影响，与外方发生贸易纠纷是不可避免的。国际买方可能采用以下手段损害卖方企业利益:利用中国出口商对国际贸易规则不熟悉而设圈套进行欺诈，从而侵吞货款;因自身财务问题而拖欠货款，甚至破产倒闭从而逃避债务;因市场问题，以各种理由中止与中国厂商的合同、并拒收货物，或采用拒付货款、要求降价等手段让中国厂商蒙受损失;发生国际贸易纠纷时，中外双方解决争议因人力、物力的消耗造成的成本较高问题。 国际贸易风险主要是指在国际贸易业务流程中发生的风险。比如在交易前的准备环节，
5、由于市场调查失真而引起的信用风险。由于国际贸易是一个紧紧依赖于环境的活动，尤其是对国际环境的依赖，所以，诱导国际贸易的风险因素极为繁多，国际市场竞争的激烈，国际国内环境的复杂多变，更使得国际贸易风险因素复杂化而难以准确把握，致使国际贸易风险事件经常发生，并导致重大的风险损失。然而，也正是环境的复杂多变，又给国际贸易带来了有利的机会，使国际贸易活动有可能获得风险收人。企业常常会对这种风险收人与风险损失、风险成本进行比较，在此基础上进行决策并实施相应的管理行为。本文就国际贸易中风险的预见及规避方法进行深入的探讨。一、国际贸易的起源与风险规避（一）什么是国际贸易 国际贸易是指世界各个国家（或地区）在
6、商品和劳务等方面进行的交换活动。它是各国（或地区）在国际分工的基础上相互联系的主要形式，反映了世界各国（或地区）在经济上的相互依赖关系，是由各国对外贸易的总和构成的。从一个国家的角度看国际贸易就是对外贸易（Foreign Trade）。（二）资本主义社会与前资本主义社会比较 前资本主义时期资本主义时期吉林大学远程教育吉林大学远程教育 20132013 届专科生毕业论文第 3 页 共 15 页自然经济占统治地位 简单再生产手工业生产社会分工有所发展，出现了三次大分工科学技术有所发展社会分工受自然条件影响较大商品经济占统治地位扩大化再生产机器化大生产社会分工越来越细，出现了国际分工科技发展迅速，出
7、现了三次科技革命国际分工受政治和经济因素影响比较大对外贸易发展非常缓慢国际贸易迅速发展（三）国际贸易中风险问题的变迁在国际贸易实务中，交易的货物要通过运输工具从卖方转移到买方。在货物安全完整的交至买方之前，中途要经过时空的重大转换。在这个过程中，货物常常由于自然灾害、意外事故、人为因素等遭受难以避免或难以弥补的损失。这种由于不确定性造成对买卖双方的损失的因素 风险在卖方尚未交付给承运人或买方前、在运输途中、买方收到货物后都有可能发生。风险的时间如何计算，货损的责任由谁承担，切实关系到买卖双方当事人切身利益，也因此而成为国际货物买卖中一个重要复杂的问题风险转移问题。根据联合国国际货物买卖合同公约
8、的规定，风险转移的时间主要分为以 下几种：(1)规定运输条款的风险转移。依公约第67条规定，如果卖方有义务在 某一特定地点把货物交给承运人，那么卖方在履行义务后风险亦随之转移。如果合同中没有指明交货地点，在卖方把货物交给第一承运人后风险即可转移。(2)在运输途中交货的风险转移。依公约第 68 条规定，在运输途中出售的货物，在原则上自合同订立时风险就转移给买方了。(3)不涉及运输的风险转移。依公约 第 69 条规定，在卖方的营业地交货，风险从买方接到货物时转移；在营业地之外的地方交货，风险在货物交由买方处置时转移。二、国际贸易风险的功能、特性（一）诱惑功能诱惑功能是指国际贸易风险诱导经营者追逐风
9、险利益。马克思曾这样评价过风险吉林大学远程教育吉林大学远程教育 20132013 届专科生毕业论文第 4 页 共 15 页利益的诱惑功能:对于资本家来说，如果有 20%的利润，他们就会活跃起来;如果有 50%的利润，他们有的就会挺而走险;为了 100%的利润，他们就敢践踏一切法律，敢犯任何罪行，甚至冒杀头的危险。马克思所描述的现象随着市场经济体制的逐步完善已经成为过去，但他所指示的风险对企业经营的诱惑功能却是深刻的，反映了现代市场经济条件下收益与风险伴生的规律。风险诱惑功能的强弱，取决于风险收人与风险成本之间的比率或差额。风险收人是指国际贸易活动在风险因素构成的环境中所获得的收人，它是国际贸易
10、活动全部经营收人减去非风险经营收人的余额;风险成本是为克服风险因素的作用，企业所投人的资本、人力、时间、信誉和社会利益等。风险收人与风险成本之间的比率或差额越高，风险的诱惑功能越强，反之则越弱。（二）约束功能风险是一种带来费用、损失与损害的不确定性。因此它在引诱贸易活动、追求风险收益的同时，也对贸易管理行为构成了约束。这种约束具体表现为国际贸易活动的威胁、抑制和阻碍，也就是风险成本与风险损失对国际贸易活动的约束国际贸易风险约束力的大小取决于风险损失的大小与风险成本的大小。当风险损失与风险成本都很大时，风险约束力就强;当风险损失较大、风险成本较小或风险损失较小、风险成本较大时，风险的约束力也较强
11、;当风险损失与风险成本较小时，风险将更多地表现为对国际贸易行为的诱导。（三）认清国际贸易风险的客观存在性国际贸易风险在国际经济活动中是客观存在的。国际贸易风险是国际经济交往的必然产物，是不以人的意志为转移的。国际贸易风险是国际经济活动中客观存在的，这种客观性表现为形成国际贸易风险原因的客观性和必然性。产生和诱发国际贸易风险的原因是多方面的，它主要源于企业生产经营活动规律的复杂性和市场经济参与主体的认识及其他方面能力的局限性。由此国际贸易风险就有了存在的客观基础和依据，就必然以风险成因的角度表现出来。国际贸易风险的客观存在性还表现为国际贸易风险的不可避免性，在国际贸易风险存在基础消除之前，国际贸
12、易风险是“必然事件” ，国际贸易经营者只能将其控制在一定程度之内，但无法将其降低至零。另外，国际贸易风险的客观存在性还表现在它是通过偶然性体现出来的。国际贸易风险的存在具有抽象性和不确定性，但风险的表现形式却有个体性和差异性，风险的发生无论是范围、吉林大学远程教育吉林大学远程教育 20132013 届专科生毕业论文第 5 页 共 15 页程度、频度，还是时间、区间、强度等都可以表现出各种不同形态，并以各自独特的方式表现出来。国际贸易风险在国际经济活动中是客 观存在的。 在国际贸易中， 由于国际贸易受制于国际政治经济关系，因而在国际贸易中存在着政治风险；由于不同货币问的兑换和结算，因而在国际贸易
13、中存在着汇率风险；由于贸易中经常遇到关税和非关税壁垒的阻碍，因而在国际贸易中存在着贸易壁垒风险；由于各国法律制度和社会文化的差异，因而在国际贸易中存在着法律风险；由于对国外市场情况、 国外顾客的偏好、国外产品的收入弹性等背景资料收集难度较大，因而在国际贸易中存在信息障碍风险。 诸如此类的风险， 都增加了国际贸易运作的难度、成本和不可预见性。（四）意识到国际贸易风险的复杂性需把握的国际贸易风险复杂性有下述方面：其一，国际贸易风险发生的原因、 表现形式、 影响力是复杂的， 国际贸易经营者所采取的措施要具有较大的应变性。其二，国际贸易风险形成过程是复杂的。在国际贸易的各个流程和各个环节都可能产生风险
14、事故，但风险事故的强弱、 频度和表现形式则是不同的，经营者能否把握这些风险取决于许多因素。 其三， 国际贸易风险的结果对经营者的影响程度是各异的， 有些经营者承受风险的能力强，有些经营者承受风险的能力则相对较弱。 其四， 国际贸易风险发生的概率较难准确计算， 国际贸易风险产生的变数很多。（五）国际贸易风险的特性(1)经营活动中风险的共性风险是客观存在的，任何经营活动中都有可能会遇到风险，经营活动中的所有可能遇到的风险都有其共同的特性。第一，风险的客观存在性。人类存在的历史证明，无论是自然界中的地震、台风、洪水等，还是社会领域中的战争、瘟疫、冲突、意外事故等，都不以人的意志为转移，它们是独立于人的意志之外的客观存在，也就是说，风险处处存在，时时存在。人们无法回避它，消除它，只能通过各种技术手段来应对风险，从而避免费用、损失与损害的产生。第二，风险的相对变化性。风险的相对变化性主要表现在以下几个方面:风险性质的变化。比如车祸，在汽车没有普及以前，表现为特定风险，到 20 世纪在西方国家汽车成为主要交通工具后
