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1、XX集团战略诊断中期报告目录A.XX集团发展历程的理解和现状分析B.XX集团业务的行业分析C.XX集团的发展战略D.XX集团的管理模式建议E.XX集团的企业文化建设建议XX集团自1988年成立以来，从一个单纯的项目公司，发展到 目前具有6大板块业务的集团公司，取得了辉煌的成就1994年10月1997年1998年1988年单一的项目管 理型公司 履行香港宁兴 办事机构职能四大支柱、多元 经营 向适应市场经济 发展的综合经营 性公司转变 提出“国际化、实 业化、集团化、多 元化 ”目标 休养生息，夯实基 础 整体托管XX市进出口 公司 业务重组，企业规模获 得突破性增长，资源规 模得以优化 199
2、9年8月改建为XX集团 公司 整体改制，设立 XX股份 业务整合，形成六 大板块为核心的多 元化经营格局 2002年9月XX集团发展历程（1988-2004）2004年9月业务下放，初步 完成集团以投资 控股为主的转型起步阶段突破阶段转型阶段从三个发展阶段可以看出，XX集团善于把握机会，勇于改革 创新，多元化经营的思路始终贯穿其中起步（ 19941998）突破（ 19992001）转转型（ 20022004） 经营经营 环环境经济发 展过 热，开发区 热、合资热 、房地产热等 蜂拥而起，企 业“多元化”成 为潮流中国经济完 成软着陆成功 ，加入WTO ，外贸体制急 速变化经济稳 健增 长 国有
3、企业改制 攻坚 国有外贸体制 迅速重组战战略 导导向没有明显的主 业，以金融业 为主，不断进 行多元化试水外贸主业凸 现，强调主 业做强 围绕商业贸 易主线的多元 化板块化经营 和总部以投资 为主的集团 发展思路进一 步明确产业产业 选择选择主要从事投融 资业务 （宁 波联通、证券 、期货、信用 社、信托） 外贸业务 初 具雏形 97年，休养生 息以整体托管宁 波市进出口为 契机，外贸业 务主业形成 虽有犹豫，但 仍抓住机遇， 形成房地产板 块做强贸易和房 地产为主 剥离酒店等不 良资产 投资趋于谨 慎企业业 能力从项目型公司 起步，投资能 力有明显提高 多为其他合作 方运作，运作 能力没有明
4、显 突破随着150人的 外贸队伍加盟 ，贸易能力显 著提高，并创 新形成了贸易 管理能力 自主经营项 目增加，多领 域的经营能力 得到提高初步完成投资 控股性集团构 架设计 构建了企业和 员工共同的创 业平台经营经营 绩绩效投资项目多 有盈利 注册资本落地 并有所扩张外贸业务 成 规模，为快速 发展打下了基 础 房地产业务 迅速成长盈利能力提升 ，总利润高速 增长近几年，无论从营业收入还是从总体利润，都有较大大幅度的 增长营业收入增长较快 但2004年增速大幅下跌净利润经过高达108.5%的增长后，2004年增幅 大幅回落？亿亿千万千万近几年近几年XXXX集团营业收入增长情况集团营业收入增长情
5、况 近几年近几年XXXX集团总体利润增长情况集团总体利润增长情况 并形成了以进出口贸易和房地产为主的六大板块业务2003年各业务板块主营业务收入结构2003年各业务板块营业利润贡献结构从业务规模来看，目前进出 口贸易占据了很大的份额， 其它业务的规模贡献仍很小从营业利润贡献来看，房地 产板块已经占据首要地位， 成为XX集团的重要业务其他 特钢贸易汽车贸易石油焦贸易进出口贸易房地产纵观XX集团的发展历程，可以看到，XX集团的高速增长依赖于企业 经营层敏锐的商机把握能力和科学的决策能力、持续的机制创新能力 、良好的公共关系以及优秀的人力资源基础持续的机制 创新能力良好的公 共关系优秀的人力 资源基
6、础敏锐的商机把握能力敏锐的商机把握能力 科学的决策能力科学的决策能力XXXX集团集团 高速增长高速增长“投资是XX集团公司主体功能之一”的定位，一直体现在XX的 发展历程中XX集团投资证券营业部 95年5月，投资XX联 通 投资信用社 95-96年，从事融投资业务 和工商银行合作 投资期货 投资信托投资公司 投资房地产 投资液化仓储、固话投资水表、航运经营层把握商机能力和决策能力很强，对单个项目的盈利能力 和风险的评估比较科学准确XX历年来的投资项目回报统计单位：万元XX历年来的投资项目，单个 盈利能力和投资回报表现都比 较好只有信托和期货两个项目由于 政策变化导致一定的损失资料来源：XX财务
7、报表，访谈从预测情况来看，新投资和拟投资项目的投资回报表现也会 相当不错新项目和拟投项目年投资收益率项项目 名称年投资资 收益率静态态回 收期 铁通 项目前三年 13.4% 后三年 20%6年水表 项目18-20%5-5.5年航运 项目26.8%4.2年新项目和拟投项目年投资收益率列表特别是对XX市进出口公司的整体托管和业务重组，展示了XX 集团管理层的优秀的价值判断能力和决断能力对XX市进出 口公司整体托 管和业务重组 避免了担保 风险吸纳了150多 名优秀的外 贸人才突破性提升 了外贸业务 规模获得了8000万美元的外贸业务 及其市场渠道，迅速提升了整 体规模实现了低成本的快速扩张获得优秀
8、的外贸团队 对后面几年的外面快 速成长起到了极大的 作用面对巨大的风险：财务风险、整合难度， 曾经犹豫过对对XXXX市进出口公司的整体市进出口公司的整体 托管和业务重组，是托管和业务重组，是XXXX决决 策层抓住的一次实现突破性策层抓住的一次实现突破性 增长的机遇增长的机遇良好的公共关系，为XX集团众多的投资活动提供了优良的运 作环境政府关系良好优良环境受益企业员工多有政府背景国有企业参股以前属市政府直属企业，和政府具有血缘关系继承了政府文化中的优秀传统，和政府好沟通在房产规划方面有所帮助在担保融资方面有所帮助宁兴液化占用的土地本属于中石化，宁兴能够拿到，得益于政府的大力支持铁通项目也得力于政
9、府支持汽车配额的获得也得力于政府的支持获得价值高的并购机会，低成本扩张以政府关系为例XX集团在公共关系方面，与银行、与社区、与投 资人、与合作方都有着良好的关系产业股权设计，为核心员工构建了一个和公司共同成长的创业 平台股份公司经营层和业务骨干人员26人持有64位骨干出资持有37.6%21%10%20%15%45%49%10%个人持股个人持股个人持股个人持股个人持股个人持股XX置业对外经贸管理层和业务骨干对股份公司及下属子公司的股份持有，起到了积极的长期激 励作用，将企业长期发展和个人长期发展利益相结合，保证团队稳定性 控股子公司经营班子持有相应股份的同时，持有股份公司的股份，使得其兼顾 总体
10、和个体利益XX国贸XX汽贸XX特钢XX实业高效的激励体系充分调动了员工积极性，稳定了优秀的员工队 伍高努力高回报，大大提高了员工工作积极性目前公司的人员流动情况是流入的多，流出的少利润目标销售额目标基本年薪绩效年薪 完成预算目标的收益 没有完成则按照所处 区间按照相应比例扣 减 超过预算目标的收益特殊奖励 突出贡献的收益，例 ：获得特殊经营资格 等利润目标业务员按照实现利润提成30%部门超额利润提取部门经理基金，一部分用于奖励经理，一部分用于部门内部自主支配对业务责任：应收款、索赔等按照一定比例承担风险，并扣除相应奖金经营班子奖励方法业务员奖励方法而高素质的员工和合理的年龄梯队也为XX的发展提
11、供了强力 支撑专科及以上人员占到人员比例的90%形成了比较合理的年龄梯队，31-45岁 的骨干力量占人员比例的41%，后备30 岁以下的占人员比例的46%在不断试水市场的过程中，XX集团已经形成了自身对投资项 目的基本原则盈利原则R项目必须具有快速 盈利的能力Q对短期利益考虑为 主，缺乏对战略价 值的评价掌控原则R必须获得控股或相 对控股的地位R从中期来看，对构 建集团核心产业非 常重要 Q从长远来看，可考 虑适当的财务投资 支撑原则R尽可能选择自身熟 悉的行业进行拓展 R必须有人才的支撑Q从长远来看，会影 响集团投资的选择 范围 这些原则是这些原则是XXXX集团对以集团对以 往投资经验的总结
12、往投资经验的总结 对今后的投资活动仍具对今后的投资活动仍具 有很重要的意义有很重要的意义薪酬成本在总成本中的比重低高固定资产在总资产中的比重低高在投资原则指引下，XX集团目前形成的产业主要集中在流动 资产驱动的资金密集型产业，业务模式具有一定的雷同性资金密集型劳动密集型人才密集型汽车制造业典型行业服装业 食品生产 冶炼业 家电制造 矿山开采咨询业 广告公司 投资管理业技术密集型银行业 房地产业 贸易企业产业分类矩阵XX集团目前 产业主要集 中的区域由于XX集团的业务主要集中在贸易领域，受行业特点影响， 总体的主营业务利润率率比较低，仅有1.8%资料来源：XX财务报表各业务板块2003年主营业务
13、利润率比较表总体主营业务利润率只有1.8%进出口贸易和国内贸易的主营业务利 润率都比较低房地产业务基本上处于行业水平总体只总体只 有有1.8%1.8%业务主要集中在贸易领域但总体及各业务板块的权益回报非常高，充分展示了XX各个 业务的优秀经营绩效2003年各业务板块的净资产收益率经营绩效优秀经营绩效优秀 总体净资产收益率高总体净资产收益率高 达达34.7%34.7% 进出口、液化储运、进出口、液化储运、 石油焦贸易、房地产石油焦贸易、房地产 等业务的经营绩效比等业务的经营绩效比 较优秀较优秀 只有汽车贸易板块的只有汽车贸易板块的 净资产收益率处于一净资产收益率处于一 般水平般水平资料来源：XX
14、财务报表总体的净资产 收益率高达 34.7%撬动撬动 流动流动一方面，XX借助强大的品牌优势和融资优势，通过银行拆借和企业 间营业信用负债，以小博大，“撬动”是XX经营的第一大特征近三年XX集团的资产负债率情况正常的资产负债率应在60-70%之间 间接融资能力已经接近极限撬动良好的公共关系诚信的企业形象外贸结算期沉淀资 金的良好运用各个业务对风险的 良好控制资料来源：XX财务报表但由于大量依靠负债进行扩张和运营，导致财务费用增长很快 ，侵蚀了相当大的主营业务利润近三年财务费用占主营业务利润的比例资料来源：XX财务报表财务费用占业务 利润的比例始终 在10以上财务费用不断增 长，2003年已经
15、已经占了营业利 润的17.5从负债结构来看，XX集团的负债主要是经营性负债，大量依 靠营业负债和银行短期拆解支撑经营活动近三年XX集团的经营负债率 （短期负债/总资产）负债主要来自银行拆借和信用营业经营性负债大大超过正常水平（正 常的经营负债率在30-45%之间）营业负债62.7%其他长期借款短期借款营业负债银行短期拆借19.1%银行长期拆借13.9%2003年底XX集团的负债结构资料来源：XX财务报表注： 营业负债(应付帐款、应付票据、其 他应付款、预收款、应付税金、应付 工资、预提费用） 短期银行负债(短期借款、1年内到期 的长期负债)除了房地产业务有一部分长期融资外，其他业务的负债都 是
16、经营性负债，存在较大的风险各业务板块2003年资产负债率和经营负债率状况始终存在很大的现 金压力融资资金具有一定 的不确定性资料来源：XX财务报表权益收益率高的另一个原因是XX资产的高流动性，“流动”是 XX经营的第二大特征XX集团的资产结构状况 流动资产在总资产中的比重较高，而且存在逐年增加的趋势 虽然受房地产开发周期较长的行业特点影响，整体的总资产周转率 仍然有2以上XX集团2003年资产周转情况资料来源：XX财务报表除房地产板块外，贸易业务的总资产流转率都比较高，资产运 作效率比较高，但仍提升空间XX集团各个业务板块2003年资产周转情况石油焦贸易和特钢 贸易两大板块的总 资产周转率相对比 较低，集团应对其 进行关注重点是存货控制量 和市场开发度的匹 配性对进出口贸易行业 而言，四次的总资 产周转率仅仅是
