畅捷通一体化练习题

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1、 畅捷通，管理软件用户量突破 100 万家 1/11 畅捷通畅捷通 T3 财务业务一体化试题财务业务一体化试题 一、一、 总体说明总体说明 、志诚家具公司为一般纳税人的工业企业，增值税率 17% 2、行业性质：2007 新企业会计制度，其主营业务为生产加工家具 3、2012 年年月日开始启用畅捷通 T3 系统，涉及模块：总账、报表、固定资产、工资、采购、销 售、库存、核算（账套号 001）等模块，启日期为 2012 年 1 月 1 日。 4、存货采用实际成本核算 5、制造费用分配方法：由于该公司只生产一种产品，月末制造费用直接转入“生产成本” 。 6、个人所得税按九级超额累进税率计算代扣代缴。

2、工薪所得个人所得税的费用扣除标准是2000元/月。 7、会计核算中涉及的单位成本、费用分配率计算均保留两位小数。 8、企业使用的暂估回冲方式为：单到回冲 9、操作员：自己 101 账套主管 主要为凭证的审核人员 李四 102 日常业务操作人员，全模块操作权限，除凭证审核以外 10、存货有分类，客户、供应商无分类，无外币核算业务。 11、会计科目编码方式：4222，其他为默认。 二、期初设置二、期初设置 （一） 、公共档案（一） 、公共档案 1、部门：、财务部 、办公室 、采购部 、销售部 、生产车间 2、职员：001 自己 财务部 002 赵浩 办公室 003 李明 采购部 004 王强 销售

3、部 005 刘华 生产车间 006 李四 财务部 3、结算方式：现金 现金支票 转账支票 4、存货分类：01 原材料 02 库存商品 03 其他 5、存货档案：原材料类（01） 编码 代码 名称 计量单位 税率 属性 01001 mc 木材 平方米 17% 外购、生产耗用 01002 hm 海绵 块 17% 外购、生产耗用 库存商品（02） 02001 sf 沙发 个 17% 销售、自制 02002 yg 衣柜 个 17% 外购、销售 02003 xzt 写字台 个 17% 外购、销售 02004 xmzcj 西门子厨具 套 17% 外购、销售 其他（03） 03001 yf 运费 公里 7%

4、 劳务费用 6、仓库：001 原材料库移动加权平均法 002 成品库全月平均法 7、产品结构 父项编码父项编码 父项名称父项名称 生产车间生产车间 02001 沙发 生产车间 畅捷通，管理软件用户量突破 100 万家 2/11 子项编码子项编码 子项名称子项名称 定额数量定额数量 存放仓库存放仓库 01001 木材 1 原材料库 01002 海绵 3 原材料库 （二） 、总账（二） 、总账 1、凭证类别：记账凭证 2、会计科目： 现金、银行存款指定会计科目 应收账款、预收账款：客户往来辅助核算 预付账款：供应商往来辅助核算 其他应收款（1221） 个人借款（122101） ：个人辅助核算 应付

5、账款（2202） 应付款（220201） ：供应商往来辅助核算 暂估应付款（220202） 应交税费（2221） 应交增值税（222101） 进项税额（22210101） 已交税金（22210102） 转出未交税金（22210103） 销项税额（22210104） 进项税额转出（22210105） 转出多交增值税（22210106） 未交增值税（222102） 应交城市维护建设税（222103） 其他应付款（2241） 教育费附加（224101） 应付职工薪酬（2211） 工资（221101） 福利费（221102） 利润分配（4104） 未分配利润（410401） 管理费用、销售费用：部门辅

6、助核算 3、客户： 001 城乡超市 税号：01777 002 集美家具城 税号：07888 供应商：001 海淀木材城 税号：432588 002 西门子厨具店 税号：78145 注：在无分类下增加客户、供应商注：在无分类下增加客户、供应商 （三）购销存（三）购销存 收发类别：1 入库 出库 11 采购入库 21 销售出库 12 成品入库 22 材料领用出库 13 盘盈入库 23 赠品出库 畅捷通，管理软件用户量突破 100 万家 3/11 24 盘亏出库 采购类型：01 普通采购 入库类别：采购入库 销售类型：00 普通销售 出库类别：销售出库 开户银行：001 工行城西分行 账号：888

7、 费用项目：001 代垫运费 002 业务招待费 三、期初数据的录入三、期初数据的录入 （一）工资模块：（一）工资模块： 1、工资类别：单个代扣个人所得税工资不扣零人员编码长度：位 启用账套月份：2012 年 1 月 1 日 2、人员类别设置：管理人员、生产人员 3、人员档案 （导入时，提示：人员编码不允许重复） 人员编号 姓名 部门 人员类别 001 张三 1 财务部 管理人员 002 赵浩 2 办公室 管理人员 003 李明 3 采购部 管理人员 004 王强 4 销售部 管理人员 005 刘华 5 生产车间 生产人员 006 李四 1 财务部 管理人员 4、工资项目设定 基本工资 数字

8、长度 小数 增项 奖 金 数字 长度 小数 增项 事假扣款 数字 长度 小数 减项 病假扣款 数字 长度 8 小数 2 减项 5、按照下表内容进行工资计算公式定义（基本工资公式要求使用 iff 函数） 工资项目 公式定义条件 基本工资 销售部：3000 元；财务部：2500 元；办公室 3100：采购部：2700 元；生产车间：2200 6、以账套主管的身份登录，赋与业务操作员李四权限设置 7、更换操作员，以李四进行登录，输入“工资变动” 奖金各为 500 元，事假扣款：李明 50 元，王强 60 元 （二（二）固定资产模块）固定资产模块 1、初始化按照默认方式进行，对账科目设定一下， 采用自

9、动编码方式：类别编号+部门编码+序号。设定账务系统接口。 2、资产分类：分类编码 分类名称 使用年限 净残值率 01 房屋建筑物 20 年 5% 02 生产用机器设备 10 年 5% 03 简易建筑物 5 年 5% 04 办公用设备 5 年 5% 3、部门对应折旧科目 财务部：管理费用 畅捷通，管理软件用户量突破 100 万家 4/11 办公室：管理费用 采购部：管理费用 销售部：营业费用 生产车间：生产成本（本月只生产一种产成品，为简化，直接入生产成本科目） 4、原始卡片录入： 联想服务器一台，办公室使用，2011-01-01 购入，原值 10000 元，已提折旧 633.32 元； 使用年

10、限 5 年。 生产流水线一条，车间用，2010-11-15 购入，原值 10 万，已提折旧 10291.67 元。 使用年限 10 年 （三（三）业务模块）业务模块 1 1、采购模块、采购模块 A、期初采购入库单：2011 年 7 月 1 日，从西门子厨具店购入西门子厨具套，2000 元， 一直没来发票，放在成品库。 （以前月份估价入库单据）（以前月份估价入库单据） B、期初记账 C、供应商往来期初余额： 2009-12-16 海淀木材城 采购部 木材 10 平方米，单价 100 元，专用发票号：，价 税 1170 元 科目编码：应付账款-应付款 D、与总账里的应付账款总额对账 注：客户、供应

11、商往来期初的存货只是记录当时应收与应付的明细情况，与存货没有任何关系。注：客户、供应商往来期初的存货只是记录当时应收与应付的明细情况，与存货没有任何关系。 2 2、销售模块、销售模块 A、自动生成销售出库单 B、客户往来期初余额： 2011-12-16 城乡超市 销售部 衣柜 10 台，单价 500 元，发票号：，价税合计 5850 元 2011-11-28 集美家具城 销售部 写字台 10 台，单价 650 元，发票号：2，价税 7605 元 C、与总账里应收账款总额对账 3 3、核算模块、核算模块 A、冲估价方式：单到回冲 B、期初数据： 原料库：木材 15 平方米，单价 88 元，入库日

12、期：11.12.12； 海绵 20 块，每块 20 入库日期：11.10.15 成品库：衣柜 15 台，单位成本 300 元 入库日期：11.12.16 西门子厨具 1 套 2000 元 入库日期：11.7.1 期初记账 注：库存与核算模块只要有权限哪一模块输入期初余额、记账都可以。 C、科目设置 存货科目设置： 仓库 存货科目 原材料库 1403（原材料） 成品库 1405（库存商品） 存货对方科目设置：收发类别 对方科目 暂估科目 采购入库 1403 220202 成品入库 5001 盘盈入库 1911 畅捷通，管理软件用户量突破 100 万家 5/11 原材料领用 5001 销售出库 6

13、401(主营业务成本) 赠品出库 6601 盘亏出库 1911 客户往来：应收科目：1122 销售收入科目：6001 销售税金科目：22210104 预收科目：2203 结算科目设置： 现金 1001；转账支票、现金支票 1002 供应商往来：应付科目：220201 采购科目：1403 采购税金：22210101 预付科目：1123 结算科目设置：现金 1001；转账支票、现金支票 1002 （四）总账（四）总账 资产 期初余额 负债与所有者权益 期初余额 现金 2188.33 应付账款应付款 海淀木材城 1170.00 银行存款 46850.00 暂估应付款 2000.00 应收账款城乡超市

14、 5850.00 应付职工薪酬工资 2000.00 集美家具城 7605.00 原材料 1700.00 实收资本 100000.00 库存商品 6500.00 未分配利润 64598.33 固定资产 110000.00 累计折旧 10925.00 合计合计 169768.33169768.33 合计合计 169768.33169768.33 注： （1）区分有、无辅助核算会计科目输入方式的不同； （2）输完后，要进行试算平衡，只有平衡以后才能进行业务操作； （3）如果会计科目期初余额有数，要进行会计科目的删除、修改等，需要去掉期初余额。 三、三、 本月业务本月业务 1、 1 号，提取现金 5000 元，现金支票，票号 00