总帐报表练习资料

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1、上机练习资料上机练习资料总帐一：总帐一： 操作员：001 张主管 密码 123456；002 李会计 密码 234567；003 王出纳 密码 345678 帐套名:“总账演示账套”，启用会计期 2005 年 3 月； 单位名”总账演示账套“，本位币“￥，人民币”，企业类型“工业”，行业性质“新会计制度”， ”张主管“，客户、供应商、存货要求分类，有外币核算。 编码方案：会计科目 422222；客户、供应商分类 222；部门 22，收发类别 122；地区 222；其他采用默认。 数据精度：默认 权 限：张主管：账套主管；李会计：公用目录设置、总账、UFO 表；王出纳：公用目录设置、填制查询打印

2、凭证、出纳签字总帐二：总帐二： 往来款由总账系统核算；使用固定汇率； 外币$美元，期初 8.275；外币 HK 港元，期初 0.98；指定会计科目； 增加科目： 银行存款-人民币存款-工行，美元存款-中行（外币金额式，美元） 库存商品-电脑（数量金额式，套） ，库存商品-显示器（数量金额式，台） 其他应收（付）款-个人其他应收（付）款（个人辅助核算）-单位其他应收（付）款（客户或供应商辅助核算） 管理费用-差旅费（部门核算） 修改科目： 应收账款、预收账款、应收票据（客户往来） 应付账款、预付账款、应付票据（供应商往来）总帐三：总帐三： 凭证类别：记账凭证； 结算方式：1 现金；2 支票；20

3、1 现金支票；202 转账支票；3 汇票；301 商业承兑汇票；302 银行承兑汇票。 分类定义：客户分类：01 长期；02 短期；供应商分类：01 批发；02 零售。 部门档案：01 财务部；02 采购部；0201 采购一部；0202 采购二部；03 销售部；0301 销售一部；0302 销售二部。 职员档案：001 张三（财务部） ；002 李四（采购一部） ； 003 王五（销售一部） 。 客户档案：长期 001 文用公司，短期 002 金信公司。 供应商档案：批发 001 方联公司，零售 002 中正公司。总帐四：总帐四： 现金 5000；银行存款-人民币存款-工行 800,000；

4、银行存款-美元存款-中行 827,500(100,000)； 应收账款 文用公司,销售欠款,借,50000 元； 应收账款 金信公司,销售欠款,借,80000 元； 个人其他应收款 财务部,张三,出差借款,借 3000 元 库存商品-电脑，10 台，60,000 元； 应付账款 方联公司,购材料欠款,贷 60000 元； 应付账款 中正公司,购材料欠款,贷 40000 元； 管理费用-差旅费,采购一部,借 5000 元；差旅费-销售一部,借 7500 元。 实收资本 800,000 元，长期借款 200,000 元， 进项税(-20,000)元，销项税 60,000 元； 应付工资 50,00

5、0 元，未分配利润 600,000 元，法定盈余公积 48,000 元。 发生额：现金借发生额：现金借 2000 贷贷 3000，应付账款借，应付账款借 65,000 贷贷 64,000 元。元。总帐五：总帐五： 填制凭证：填制凭证： 1、借:银行存款 贷:实收资本 50,000 2、借:管理费用-差旅费(销售部) 贷:其他应收款-个人(王五) 1,000 3、借:现金 贷：银行存款人民币存款工行 5,000 4、借:银行存款美元中行 10,000(美元) 贷:主营业务收入 82750 5、借:银行存款人民币工行 50,000 贷:主营业务收入 50000 6、借:库存商品-显示器 40000

6、(16 台,2500) 贷:应付账款(方联) 40000 7、借:应收账款(金信) 80000 贷:库存商品中-电脑 80000(10 台) 8、借:现金 350 贷:银行存款-人民币-工行 350 修改凭证：修改凭证： 第 3 张 “提现凭证，金额应为 5500”第 6 张 “采购商品凭证，供应商应为中正公司，数量为 40 台”第 7 张 “贷:主营业务收入（销售一部） ” 删除凭证：删除凭证：第 3 张 提现凭证 删除总帐六：总帐六： 1、王出纳对涉及现金、银行存款的凭证进行签字；（签字不成功，检查是否做过“指定科目” ） 2、张主管对凭证进行审核(注意操作员的更换)； 3、张主管进行记账操作总帐七：总帐七： 1、定义期间损益結转； 2、做期间损益处理。总帐九：总帐九： 1、对账、试算平衡；2、结账；报表一：报表一： 1.通过报表模板生成一张资产负债表、利润表 2、进行报表取数，生成资产负债表