浙江众合机电股份有限公司

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1、 浙江众合机电股份有限公司 United M & E 2009 年财务报告 证券简称：众合机电证券简称：众合机电 证券代码：证券代码：000925 浙江众合机电股份有限公司浙江众合机电股份有限公司 （United Mechanical & Electrical Co.,Ltd.） （United Mechanical & Electrical Co.,Ltd.） 二九年年度财务报告二九年年度财务报告 披露日期：披露日期：2010 年年 4 月月 23 日日 浙江众合机电股份有限公司 United M & E 2009 年度财务报告 第 2 页 共 73 页 （一）审计报告 审 计 报 告 审

2、计 报 告 天健审20102558 号 浙江众合机电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江众合机电股份有限公司（以下简称众合公司）财务报表，包括 2009 年 12 月 31日的合并及母公司资产负债表，2009 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是众合公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理

3、的会计估计。 二、注册会计师的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当

4、性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 三、审计意见 我们认为，众合公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了众合公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 翁伟 中国杭州 中国注册会计师 罗训超 报告日期：2010 年 4 月 21 日 浙江众合机电股份有限公司 United M & E 2009 年度财务报告 第 3 页 共 73 页 （二） 会计报表 会企01表单位:人民

5、币元项 目注释 号期末数期初数注释 号期末数期初数流动资产：货币资金18,553,020.57 21,763,051.25 70,000,000.00 交易性金融资产应收票据应收账款11,784,532.28 976,431.66 12,896,180.05 182,085.53 预付款项1,966.27 2,501,882.63 2,400.00 2,400.00 应收利息43,561.65 1,371,905.93 472,944.15 应收股利19,018,500.00 4,536,000.00 -2,264,061.38 -458,511.82 其他应收款2139,394.75 180

6、,209.35 4,946,263.88 存货一年内到期的非流动资产64,687,603.63 100,742,223.45 其他流动资产流动资产合计39,540,975.52 29,957,574.89 151,640,292.11 100,941,141.31 非流动资产：可供出售金融资产100,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资3484,297,501.61 92,081,384.10 投资性房地产3,899,918.52 4,039,621.32 固定资产2,012,134.56 1,185,161.97 在建工程工程物资100,000,000.00 固定资产清

7、理251,640,292.11 100,941,141.31 生产性生物资产油气资产279,048,108.00 90,000,000.00 无形资产241,049,047.00 243,812,344.48 开发支出商誉长期待摊费用15,688,267.45 15,688,267.45 递延所得税资产其他非流动资产-257,675,184.35 -323,178,010.96 非流动资产合计490,209,554.69 97,306,167.39 278,110,238.10 26,322,600.97 资产总计529,750,530.21 127,263,742.28 529,750,53

8、0.21 127,263,742.28 母 公 司 资 产 负 债 表母 公 司 资 产 负 债 表编制单位：浙江众合机电股份有限公司 2009年12月31日项 目流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计股东权益：股本资本公积法定代表人：陈均主管会计工作的负责人：姚志邦减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备会计机构负责人：江向阳未分配利润所有者权益合计负债和所有者权益总计浙江众合机电

9、股份有限公司 United M & E 2009 年度财务报告 第 4 页 共 73 页 会合01表单位：人民币元项 目注释 号期末数期初数项 目注释 号期末数期初数流动资产：流动负债：货币资金1320,485,077.02 423,110,449.58 短期借款19319,174,126.48 38,000,000.00 结算备付金 向中央银行借款拆出资金 吸收存款及同业存放交易性金融资产2109,884.80 拆入资金应收票据339,012,874.55 37,586,014.17 交易性金融负债20399,542.16 应收账款4887,349,305.16 607,891,512.54

10、 应付票据21222,155,540.55 222,613,757.82 预付款项5219,912,963.81 212,879,056.68 应付账款22720,267,465.88 584,931,729.06 应收保费 预收款项23127,766,378.06 132,494,977.74 应收分保账款 卖出回购金融资产款应收分保合同准备金 应付手续费及佣金应收利息6626,849.32 应付职工薪酬2419,562,085.48 10,400,611.42 应收股利74,536,000.00 4,536,000.00 应交税费2535,249,020.01 16,325,261.98

11、其他应收款888,901,844.52 111,620,336.25 应付利息26677,329.63 58,520.00 买入返售金融资产 应付股利27517,500.00 存货9141,770,507.25 150,712,926.58 其他应付款2830,767,779.65 136,350,780.47 一年内到期的非流动资产 应付分保账款其他流动资产103,304,623.95 4,929,838.90 保险合同准备金流动资产合计1,705,383,081.06 1,553,892,984.02 代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债29556,206.74

12、391,112.14 流动负债合计1,476,693,432.48 1,141,966,292.79 非流动负债：长期借款30181,000,000.00 非流动资产： 应付债券发放贷款及垫款 长期应付款可供出售金融资产 专项应付款持有至到期投资 预计负债长期应收款 递延所得税负债长期股权投资1126,252,062.95 35,058,755.96 其他非流动负债315,700,000.00 6,650,000.00 投资性房地产123,899,918.52 4,039,621.32 非流动负债合计186,700,000.00 6,650,000.00 固定资产1359,452,371.18

13、 53,788,895.55 负债合计1,663,393,432.48 1,148,616,292.79 在建工程14257,113,963.15 股东权益：工程物资 股本32279,048,108.00 90,000,000.00 固定资产清理 资本公积33341,134,071.48 594,169,579.48 生产性生物资产 减：库存股油气资产 专项储备无形资产15142,955,574.34 17,471,024.17 盈余公积3415,889,360.17 15,889,360.17 开发支出1616,145,174.36 2,228,536.71 一般风险准备商誉 未分配利润35

14、-69,918,604.03 -163,425,675.99 长期待摊费用 外币报表折算差额-14,447,393.34 -14,275,521.66 递延所得税资产1714,734,507.05 10,185,766.78 归属于母公司所有者权益合计551,705,542.28 522,357,742.00 其他非流动资产185,000,000.00 少数股东权益10,837,677.85 10,691,549.72 非流动资产合计520,553,571.55 127,772,600.49 所有者权益合计562,543,220.13 533,049,291.72 资产总计2,225,936,652.61 1,681,665,584.51 负债和所有者权益总计2,225,936,652.61 1,681,665,584.51 合 并 资 产